Организация депозитных операций в банке
ВВЕДЕНИЕ
Коммерческий банк сегодня - это сложная,
многофилиальная и активно развивающаяся система. Сбербанк является крупнейшим и
наиболее надежным банком в Российской Федерации. Он выполняет огромное
количество операций и является наиболее известным и надежным банком в нашей
стране. Производственная практика является наилучшим способом более глубокого
изучения функционирования банка.
Цель практики - закрепление
знаний, приобретенных в процессе обучения, получение профессиональных умений и
навыков, овладение передовым опытом и инновационными технологиями в области
банковского дела.
Задачи производственной практики:
· закрепление и углубление теоретических знаний;
· овладение практическими навыками
банковского дела;
· сбор и обработка практического
материала для выполнения индивидуального задания и подготовки отчета о
прохождении производственной практики.
Базой для прохождения производственной практики
являлся Акционерный коммерческий сберегательный банк Российской Федерации
(Акционерное общество), Ярославское отделение №6625, Сектор вкладов и
банковских карт.
Темой для выполнения индивидуального задания
стала организация операций с банковскими карточками. Данная тема была выбрана в
связи с тем, что данное направление является одним из стремительно развивающихся
в банковском деле. Это происходит потому что использование банковских карт, в
том числе кредитных, является очень удобным, имеет множество преимуществ перед
сберкнижками и имеет большой, растущий спрос у населения. Прикладывается немало
усилий для развития данного направления в Сбербанке России.
Во время прохождения производственной практики
были изучены основные положения, регламенты и инструкции в области работы с
банковскими картами; виды различных банковских карт и их отличительные
особенности; порядок оформления и выдачи банковских карт и первичная
документация при оформлении операций с банковскими картами, а так же основные
виды статистической финансовой отчетности. Так же были приобретены навыки
работы в секторе банковских карт и общения с клиентами.
КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СБЕРБАНКА
Сбербанк России является крупнейшим банком
Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской
системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1
января 2011 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный
универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в
широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке
вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение
средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса
Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками - залогом его
успешной работы. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений
граждан доверены Сбербанку.
Кредитный портфель Сбербанка включает в себя
около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 31% корпоративных
кредитов). В 2010 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных
клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и
инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках,
приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению,
финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства
жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в
реализации государственных программ.
Сбербанк продолжил работу по улучшению качества
клиентского сервиса. Наиболее значимой услугой Сбербанка остается прием
платежей населения. Их объем за год вырос в 1,4 раза и достиг 1 621 млрд руб.,
количество принятых платежей увеличилось на 6,5% и превысило 1 134 млн. Доля
платежей, принимаемых по биллинговой технологии, увеличилась за год до 65,7%.
Сбербанк России обладает уникальной филиальной
сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20
тысяч подразделений по всей стране. Сбербанк постоянно развивает торговое и
экспортное финансирование, и к 2014 году планирует увеличить до 5% долю чистой
прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России
работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией
развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв
представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав
представительство в Китае.
Комплекс зданий головного офиса Сбербанка в
Москве на ул. Вавилова, 19 был введен в эксплуатацию в 1996 году.
Сбербанк занял первые места в рейтингах
узнаваемости и известности российских банков, опубликованных Национальным
агентством финансовых исследований. Согласно данным агентства, узнаваемость
Сбербанка в России составляет 96%, известность - 86%. По информации
консалтинговой компании Brand Finance, опубликованной в ежегодном рейтинге «500
самых дорогих брендов в мире», самым дорогим брендом России признан Сбербанк:
его стоимость превысила $12 млрд.
Выполняемые банком операции:
1. Физическим лицам:
· кредитование физических лиц
· открытие срочных вкладов, вкладов до
востребования, а также вкладов для пенсионеров
· выпуск и обслуживание карт
международных платежных систем Visa и MasterCard и микропроцессорных карт
СБЕРКАРТ ОРПС
· полный спектр инвестиционных услуг
на российском фондовом рынке: доверительное управление и брокерское
обслуживание, депозитарные услуги, приобретение, обмен и погашение паев паевых
инвестиционных фондов, а также операции с ценными бумагами Банка
· переводы в рублях и иностранной
валюте между отделениями Сбербанка России, а также в другие кредитные
организации на территории Российской Федерации и за ее пределами
· полный комплекс операций с наличной
иностранной валютой и дорожными чеками, в том числе продажа и покупка наличной
иностранной валюты и дорожных чеков за рубли и наличную иностранную валюту
· открытие и ведение обезличенных
металлических счетов в золоте, серебре, платине, продажа и покупка драгоценных
металлов
· хранение ценностей в банковских
сейфах
2. Юридическим лицам:
· инвестиционное обслуживание на российском и
международном фондовых рынках, в том числе депозитарное обслуживание,
доверительное управление свободными активами компании, привлечение денежных
средств за счет выпуска облигационных займов, операции с ценными бумагами
Банка, приобретение, обмен и погашение паев паевых инвестиционных фондов
· различные виды финансирования:
овердрафтное кредитование, а также краткосрочные кредиты на различные цели -
пополнение и приобретение основных средств, финансирование расходов компании
· открытие счетов, проведение наличных
и безналичных операций по счетам, в том числе с использованием дистанционного
обслуживания, размещение свободных средств в депозиты и ценные бумаги Банка
· хранение ценностей в банковских
сейфах
· реализация зарплатных проектов,
выпуск и обслуживание корпоративных карт для сотрудников компании
· осуществление расчетов по контрактам
в форме документарных и резервных аккредитивов, а также операций с гарантиями
· инкассация денежной наличности
· лизинг
В Ярославской области функционирует Северный
банк Сбербанка России, который также распространяется на Костромскую,
Ивановскую, Вологодскую, Архангельскую области и Ненецкий автономного округа.
Филиальная сеть насчитывает 760 подразделений, том числе в Архангельской
области (с Ненецким АО) - 158, Вологодской области - 208, Ивановской области -
121, Костромской области - 97, Ярославской области - 176. В числе подразделений
Северного банка - филиал на Новой земле, который является самым северным
банковским офисом России.
Северный банк Сбербанка России является
безусловным лидером по основным банковским услугам во всех регионах своей
деятельности.
Коллектив банка - 8,8 тысяч сотрудников.
Северный банк обслуживает свыше 81 тысячи счетов
корпоративных клиентов (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей),
среди которых как крупнейшие градообразующие предприятия, государственные
учреждения, так и предприятия малого и среднего бизнеса. Более трети выданных
предприятиям и организациям банковских ссуд на территории пяти областей
приходится на Северный банк. В целом кредитный портфель юридическим лицам и
населению достиг отметки в 160 миллиардов рублей. В абсолютном выражении объем
кредитного портфеля юридических лиц составляет 109 млрд. руб., населению - 51
млрд. руб.
В подразделениях Северного банка хранится и
приумножается 61% вкладов населения обслуживаемых регионов, что на порядок
опережает показатели ближайших конкурентов.
Банком эмитировано более 2,2 млн. банковских
карт, при этом число клиентов, пользующихся дополнительной услугой «Мобильный
банк», превысило 1,1 миллион. В целом доля банка на региональном рынке
банковских карт составляет более 70 процентов.
В результате динамичного развития операций,
совершенствования продуктового ряда, внедрения новых инициатив Северному банку
удается удерживать долю в совокупных активах кредитных организаций на уровне
выше 40%.
Сегодня Северный банк Сбербанка России
способствует осуществлению государственных программ, участвует в финансировании
масштабных проектов, которые завтра будут определять облик регионов. Банк
активно сотрудничает с органами региональной и местной власти в реализации
приоритетных проектов по развитию жилищной сферы, поддержке субъектов малого
бизнеса и агропромышленного комплекса страны.
Каждый второй рубль портфеля ссуд населению
выдан на финансирование приобретения жилья. Не менее трети ссудного портфеля
корпоративных клиентов идет на кредитование субъектов малого бизнеса, а десятая
часть - на финансирование предприятий сельского и лесного хозяйства, что будет
способствовать возрождению больших и малых предприятий сельскохозяйственной
отрасли.
Ниже представлены таблицы с рейтингом банка
(Таблица 1,2,3,4,5,6,7)
Таблица
1
Крупнейшие
банки по объему средств, размещенных физическими лицами - резидентами
Российской Федерации по итогам 2010 года
|
Банк
|
Объем
средств, руб.
|
Динамика
в % по сравнению с 2009 г.
|
|
1.
Сбербанк России
|
3.226.092.018
|
+7.48
|
|
2.
ВТБ 24
|
359.263.044
|
+8.47
|
|
3.
Банк Москвы
|
137.184.280
|
+2.20
|
|
4.
Газпромбанк
|
111.136.810
|
+8.71
|
|
5.
Райффайзенбанк
|
100.203.938
|
+3.99
|
|
6.
Росбанк
|
96.037.161
|
+6.78
|
|
7.
МДМ-Банк
|
81.239.394
|
+18.50
|
|
8.
Промсвязьбанк
|
78.098.400
|
+22.12
|
|
9.
Альфа-Банк
|
71.887.905
|
+10.02
|
|
10.
Россельхозбанк
|
70.650.330
|
+30.40
|
Таблица
2
Крупнейшие
банки, по объемам кредитования физических лиц (без учета индивидуальных
предпринимателей)
|
БанкОбъем
средств, руб.Динамика в % по сравнению с 2009 г.
|
|
|
|
1.
Сбербанк России
|
1.129.855.577
|
-0.43
|
|
2.
ВТБ 24
|
316.094.517
|
+2.89
|
|
3.
Росбанк
|
100.859.830
|
-3.76
|
|
4.
Русфинанс Банк
|
75.853.507
|
-0.01
|
|
5.
Райффайзенбанк
|
68.099.982
|
-6.63
|
|
6.
Банк Москвы
|
66.435.904
|
-9.47
|
|
7.
Уралсиб
|
65.785.628
|
-4.82
|
|
8.
МДМ-Банк
|
65.541.064
|
-6.66
|
|
9.
Россельхозбанк
|
65.378.313
|
+4.68
|
|
10.
Русский стандарт
|
61.839.897
|
-3.40
|
Таблица
3
Банки
по объемам выданных автокредитов в I полугодии 2010 года
|
№
|
Банк
|
Выдано
автокредитов за I полугодие 2010 года (тыс. руб.)
|
Количество
выданных автокредитов за I полугодие 2010 года (шт.)
|
В
том числе на приобретение российских автомобилей (шт.)
|
В
том числе на приобретение подержанных автомобилей (шт.)
|
Портфель
автокредитов на 1 июля 2010 года (тыс. руб.)
|
Доля
автокредитов в общей задолженности физлиц на 1 июля 2010 года (%)
|
|
1
|
Сбербанк
|
22
605 015.73
|
64
638
|
-
|
-
|
102
475 766.51
|
авг.70
|
|
2
|
Русфинас
Банк
|
11
374 726.05
|
38
687
|
13
703
|
9
218
|
72
593 786.00
|
83.25
|
|
3
|
ВТБ
24
|
10
497 415.80
|
23
320
|
-
|
-
|
42
093 099.09
|
дек.77
|
|
4
|
Росбанк
|
3
974 463.74
|
10
718
|
-
|
5
|
50
809 657.99
|
41.38
|
|
5
|
ЮниКредит
Банк
|
2
589 016.00
|
7
829
|
-
|
-
|
40
715 424.00
|
-
|
|
6
|
Кредит
Европа Банк
|
1
599 298.68
|
6
168
|
2
602
|
2
850
|
11
417 857.77
|
41.33
|
|
7
|
Юниаструм
Банк
|
1
586 320.00
|
2
808
|
210
|
559
|
6
290 385.00
|
-
|
|
8
|
Газпромбанк
|
1
443 661.87
|
3
305
|
-
|
-
|
11
503 787.49
|
25.51
|
|
9
|
БСЖВ
|
1
157 000.00
|
1
815
|
-
|
88
|
10
569 463.00
|
29.00
|
|
10
|
Райффайзен-банк
|
1
073 630.00
|
2
389
|
-
|
-
|
29
405 257.00
|
32.00
|
Таблица 4
Крупнейшие ипотечные банки в I полугодии 2010
году
|
№
|
Банк
|
Выдано
ипотечных кредитов за I полугодие 2010 года (тыс. руб.)
|
В
том числе кредитов, выданных головным офисом, филиалами, представительствами
и пр., зарегистрированными на территории Москвы и Московской области (тыс.
руб.)
|
В
том числе кредитов, выданных головным офисом, филиалами, представительствами
и пр., зарегистрированными на территории Cанкт-Петербурга и Ленинградской
области (тыс. руб.)
|
|
1
|
Сбербанк
|
37
614 328,35
|
4
048 894,65
|
2
141 273,33
|
|
2
|
ВТБ
24
|
6
618 802,56
|
1
412 725,68
|
475
371,61
|
|
3
|
ТрансКредитБанк
|
2
937 267,00
|
266
160,00
|
71
252,00
|
|
4
|
Дельтакредит
|
1
339 321,58
|
786
830,29
|
95
981,70
|
|
5
|
Росбанк
|
1
162 341,96
|
442
162,42
|
37
371,12
|
|
6
|
Газпромбанк
|
1
144 493,56
|
392
669,92
|
45
475,30
|
|
7
|
БСЖВ
|
938
784,00
|
4
620 179,00
|
104
213,00
|
|
8
|
Нордеа
Банк*
|
488
838,10
|
449
119,10
|
13
361,00
|
|
9
|
Балтинвестбанк
|
482
631,14
|
16
805,00
|
313
684,29
|
|
10
|
Возрождение
|
398
090,00
|
313
670,00
|
23
694,00
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 5
Крупнейшие брокеры России в августе 2010 года
|
№
|
Брокер
|
Объем
торгов в августе (млн. долл.)
|
Объем
торгов в июле (млн. долл.)
|
Изменение
(%)
|
Доля
от общего объема торгов в августе (%)
|
|
1
|
ФИНАМ
|
13
732,63
|
14
387,87
|
-4.55
|
18,27
|
|
2
|
Брокеркредитсервис
|
10
676,48
|
11
074,87
|
-3.60
|
14,21
|
|
3
|
АЛОР
|
8
274,81
|
8
697,78
|
-4.86
|
11,01
|
|
4
|
ВТБ
24
|
7
333,17
|
7
190,06
|
1,99
|
9,76
|
|
5
|
Тройка
Диалог
|
4
518,45
|
4
621,28
|
-2.23
|
6,01
|
|
6
|
Церих
Кэпитал Менеджмент
|
3
792,15
|
3
179,19
|
19,28
|
5,05
|
|
7
|
ФК
Открытие
|
2
787,32
|
2
731,61
|
2,04
|
3,71
|
|
8
|
АТОН
|
2
510,94
|
2
726,54
|
-7.91
|
3,34
|
|
9
|
Альфа-Банк
|
2
268,25
|
2
482,33
|
-8.62
|
3,02
|
|
10
|
КИТ
Финанс
|
2
107,19
|
1
505,75
|
39,94
|
2,8
|
Таблица 6
Банки-лидеры по количеству банкоматов на 1 июля
2010 года
|
№
|
Банк
|
Общее
количество собственных банкоматов по России на 1 июля 2010 года (шт.)
|
В
том числе собственных банкоматов по Москве (в пределах МКАД) на 1 июля 2010
года (шт.)
|
Количество
банкоматов банков-партнёров по Москве (в пределах МКАД), в которых можно
беспроцентно снять наличные, на 1 июля 2010 года (шт.)
|
Общее
количество собственных банкоматов по России с функцией cash-in, на 1 июля
2010 года (шт.)
|
В
том числе собственных банкоматов с функцией cash-in по Москве (в пределах
МКАД), на 1 июля 2010 года (шт.)
|
|
1
|
Сбербанк
|
19
960
|
1
535
|
0
|
3
774
|
243
|
|
2
|
ВТБ
24
|
3
588
|
396
|
181
|
66
|
|
3
|
Уралсиб
|
2
510
|
178
|
0
|
15
|
0
|
|
4
|
Москомприватбанк
|
2
004
|
401
|
0
|
415
|
106
|
|
5
|
Мастер-Банк
|
1
985
|
-
|
-
|
504
|
-
|
|
6
|
ТрансКредитБанк
|
1
968
|
155
|
0
|
29
|
9
|
|
7
|
Росбанк
|
1
956
|
321
|
1
299
|
305
|
31
|
|
8
|
Банк
Москвы
|
1
804
|
715
|
-
|
511
|
207
|
|
9
|
Альфа-банк
|
1
798
|
315
|
0
|
900
|
162
|
|
10
|
Балтийский
банк
|
1
551
|
31
|
0
|
0
|
0
|
Таблица 7
Крупнейшие банки России
|
№
п/п
|
Банк
|
Активы-нетто,
тыс. руб.
|
Депозиты
физических лиц, тыс. руб.
|
Место
|
|
1
|
Сбербанк
России · Москва
|
7
076 192 258
|
3
687 164 070
|
(1
место)
|
|
2
|
ВТБ
· Санкт-Петербург
|
2
657 161 867
|
9
316 959
|
(70
место)
|
|
3
|
Газпромбанк
· Москва
|
1
668 922 368
|
145
046 150
|
(4
место)
|
|
4
|
Россельхозбанк
· Москва
|
949
139 774
|
79
317 943
|
(11
место)
|
|
5
|
Банк
Москвы · Москва
|
785
973 183
|
163
215 647
|
(3
место)
|
|
6
|
ВТБ
24 · Москва
|
706
994 275
|
433
597 378
|
(2
место)
|
|
7
|
Альфа-Банк
· Москва
|
582
993 908
|
131
318 759
|
(6
место)
|
|
8
|
ЮниКредит
Банк · Москва
|
503
730 612
|
36
990 905
|
(20
место)
|
|
9
|
Райффайзенбанк
· Москва
|
469
827 097
|
141
818 603
|
(5
место)
|
|
10
|
Промсвязьбанк
· Москва
|
461
601 257
|
87
707 778
|
(9
место)
|
Таким образом, мы видим, что Сбербанк занимает
лидирующие позиции на финансовых рынках .
Нормативно-правовая база, регулирующая
банковскую деятельность ОАО Сбербанк России
Банковскую деятельность в Сбербанке осуществляют
на основании следующих нормативных и законодательных документах (Таблица 8).
Таблица 8
Законодательные и нормативные документы,
действующие в Сбербанке
|
№
п/п
|
Законодательные
акты, нормативные документы
|
Дата
утверждения номер
|
Сфера
регулирования
|
|
Законодательный
уровень
|
|
1
|
Гражданский
кодекс РФ
|
От
30.11.1994 №51-ФЗ (Принят ГД ФС РФ 21.10.1994, ред. от 27.12.2009)
|
Дает
определения понятия банковского кредита, вклада, порядок расчетов как
безналичным путем, так и наличным, банковская тайна.
|
|
2
|
Уголовный
кодекс РФ
|
От
13.06.1996 N 63-ФЗ ст. 183 (принят ГД ФС РФ 24.05.1996) (ред. от 30.12.2008)
|
Определяет
понятие банковская тайна и регулирует наказания за незаконное разглашение
банковской тайны.
|
|
3
|
Налоговый
кодекс РФ. Часть первая, Часть вторая
|
№146-ФЗ;
31.06.1998г. №117-ФЗ; 05.08.2000г., принят Гос. Думой
|
Регулирует
налоговые правоотношения, в том числе отношения с налоговыми органами,
особенности уплаты тех или иных налогов.
|
|
4
|
Федеральный
закон «О банках и банковской деятельности»
|
От
02.12.1990 №395-1 (с изм. и доп. вступившими в силу с 01.01.2010)
|
Регулирует
правовое положение банков и иных кредитных организаций.
|
|
5
|
Федеральный
закон «О Центральном Банке российской Федерации (О Банке России)»
|
От
10.07.2002 N 86-ФЗ (принят ГД ФС РФ 27.06.2002)
|
Регулирует
вопросы деятельности Центрального Банка РФ.
|
|
6
|
Федеральным
законом «О валютном регулировании и валютном контроле»
|
От
10 декабря 2003 г. №173-ФЗ
|
Регулирует
вопросы валютных операций и контроля за ними.
|
|
7
|
Федеральный
закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»
|
От
23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 22.12.2008) (принят ГД ФС РФ 28.11.2003)
|
Устанавливает
правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы
обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, компетенцию, порядок
образования и деятельности организации, осуществляющей функции по
обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам,
регулирует отношения между банками РФ, Агентством, Центральным банком РФ и
органами исполнительной власти РФ в сфере отношений по обязательному
страхованию вкладов физических лиц в банках.
|
|
8
|
Федеральный
закон «О несостоятельности (Банкротстве) кредитных организаций)
|
От
25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. от 22.12.2008), принят ГД ФС РФ 18.09.1998 (с изм. и
доп., вступающими в силу с 01.01.2009)
|
Устанавливает
порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности
(банкротства) кредитных организаций, а также особенности оснований и процедур
признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами) и их ликвидации
в порядке конкурсного производства.
|
|
9
|
Федеральный
закон «О кредитных историях»
|
от
30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 01.01.2010) (принят ГД ФС РФ 22.12.2004)
|
Определяются
понятие и состав кредитной истории, основания, порядок формирования, хранения
и использования кредитных историй, регулируется связанная с этим деятельность
бюро кредитных историй, устанавливаются особенности создания, ликвидации и
реорганизации бюро кредитных историй, а также принципы их взаимодействия с
источниками формирования кредитной истории, заемщиками, органами
государственной власти, органами местного самоуправления и Банком России.
|
|
10
|
Федеральный
закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)»
|
От
16.07.1998 N 102-ФЗ (ред. от 30.12.2008) (принят ГД ФС РФ 24.06.1997)
|
Устанавливает
и регулирует порядок ипотечного кредитования кредитными организациями
|
|
11
|
Федеральный
закон «О залоге»
|
от
29.05.1992 N 2872-1 (ред. от 30.12.2008)
|
Устанавливает
понятие залога, его экономическую сущность, определяются правила
документального оформления залога, его формы.
|
|
Нормативный
уровень
|
|
12
|
Положение
ЦБ «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием
платежных карт"
|
Утв.
Банком России 24.12.2004 N 266-П (ред. от 23.09.2008)
|
Устанавливает
порядок выдачи на территории РФ банковских карт кредитными организациями и
особенности осуществления операций с платежными картами, эмитентом которых
может являться кредитная организация, иностранный банк или юридическое лицо,
не являющееся кредитной организацией, иностранным банком.
|
|
13
|
Положение
ЦБ РФ "О безналичных расчетах в Российской Федерации"
|
От
3 октября 2002 г. N 2-П
|
Регулирует
безналичные расчеты в Российской Федерации
|
|
14
|
Положение
ЦБ РФ "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в
Российской Федерации"
|
От
1 апреля 2003 г. N 222-П
|
Регулирует
порядок осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской
Федерации
|
|
15
|
Положение
ЦБ РФ «О порядке ведения кассовых операций и правила хранения, перевозки и
инкассации банкнот и монет БР в кредитную организацию в РФ»
|
От
24.04.2008 г. №318-П
|
Определяет
порядок ведения кассовых операций с наличными деньгами при осуществлении
банковских операций и других сделок, порядок работы с сомнительными денежными
знаками, неплатежеспособными, не имеющими признаков подделки, а также
устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег в
кредитных организациях на территории РФ.
|
|
16
|
Положение
ЦБ РФ «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях,
расположенных на территории Российской Федерации»
|
От
26.03.2007 г. № 302-П (ред. от 12.12.2008) (Зарегистрировано в Минюсте РФ
29.03.2007 N 9176) (с изм. и доп., вступающими в силу с 11.01.2009)
|
Устанавливает
правила ведения и организации бухгалтерского учета в кредитных организациях.
|
|
17
|
Положение
ЦБ РФ «Об обязательных резервах кредитных организаций»
|
От
29.03.2004 г. № 255-П (ред. от 17.12.2007, с изм. от 19.09.2008)
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.04.2004 N 5769)
|
Устанавливает
порядок депонирования кредитными организациями обязательных резервов в Банке
России.
|
|
Методический
уровень
|
|
18
|
Письмо
Банка России от 22.11.2010 N 154-Т "О рекомендациях по раскрытию
информации об основных условиях использования банковской карты и о порядке
урегулирования конфликтных ситуаций, связанных с ее использованием"
|
От
22.11.2010 N 154-Т
|
Носит
рекомендательный характер в области раскрытия информации об условиях
использования банковской карты и в области регулирования конфликтных ситуаций
связанных с использованием банковской карты.
|
|
19
|
Письмо
Банка России от 12.08.2010 N 115-Т "Об идентификации физического лица
при выдаче ему предоплаченной карты"
|
От
12.08.2010 N 115-Т
|
Устанавливает
порядок идентификации лица при выдаче предоплаченной карты.
|
|
20
|
Письмо
Банка России"О памятке "О мерах безопасного использования
банковских карт"
|
От
02.10.2009 N 120-Т
|
Излагаются
сведения о мерах по сохранности банковской карты, ее реквизитов,
персонального идентификационного номера и других данных, а о снижении
возможных рисков при совершении операций с использованием банковской карты в
банкомате, при безналичной оплате товаров и услуг, в том числе через сеть
Интернет.
|
|
21
|
Письмо
Банка России "Обобщение практики по вопросам выпуска банковских карт и
совершения операций с их использованием"
|
От
25.09.2009 N 117-Т
|
Разъясняется
общий порядок выпуска банковских карт и совершения основных операций с их
использованием.
|
|
22
|
Письмо
Банка России "О применении нормативных актов Банка России, регулирующих
операции с использованием банковских карт"
|
От
10.06.2005 N 85-Т
|
Разъясняет
общий порядок применения нормативных актов Банка России, регулирующих
операции с использованием банковских карт.
|
|
23
|
Письмо
ФНС РФ "О порядке признания расходов по оплате услуг банка по
изготовлению и обслуживанию банковских карт работников организации"
|
От
26.04.2005 N 02-1-08/80
|
Разъясняет
общий порядок признания расходов по оплате услуг банка по изготовлению и
обслуживанию банковских карт работников организации.
|
|
24
|
Указание
Банка России "Об осуществлении операций с использованием банковских карт
международных и российских платежных систем на территории Российской
Федерации в целях реализации Указа Президента Российской Федерации "Об
изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба
цен" от 4 августа 1997 года N 822"
|
От
02.12.1997 N 48-У
|
Устанавливаются
правила осуществления операций с использованием банковских карт российских и
международных систем.
|
|
25
|
Письмо
ГУ ЦБ РФ по ЯО "Об осуществлении расчетов с использованием банковских
карт через систему "InternetSecure"
|
От
21.09.2000 N 12-05/320-4581
|
Дает
разъяснения, как осуществлять расчеты с использованием банковских карт через
систему "InternetSecure"
|
|
26
|
Письмо
Банка России "О составлении и предоставлении отчетности кредитных
организаций"
|
От
10 июня 2005 г. N 86-Т
|
Дает
разъяснения о составлении и представлении отчетности кредитных организаций.
|
|
27
|
Указание
ЦБ РФ «О порядке составления кредитными организациями годового отчета.
|
от
08.10.2008 N 2089-У, (Зарегистрировано в Минюсте РФ 28.11.2008 N 12753)
|
Устанавливает
состав и порядок составления годового отчета кредитной организации.
|
|
|
|
|
|
сбербанк кредитный депозитный
операция
Рис.1 Виды выполняемых Сбербанком операций
