Деятельность банков Нижегородской области
Содержание
Введение
. Теоретические основы банковской
деятельности в России
1.1 Сущность и особенности
коммерческого банка как финансового посредника
1.2 Характеристика и классификация
операций коммерческого банка
.3 Нормативно-правовое регулирование
банковской деятельности
. Анализ рынка банковских услуг на
примере депозитных операций коммерческих банков Нижегородской области
.1 Общая характеристика деятельности
банков Нижегородской области
.2 Виды депозитов, предоставляемых
банками
.3 Оценка динамики и структуры
депозитных операций
. Проблемы депозитных операций банков
и пути их решения
.1 Банковские риски, связанные с
депозитами
.2 Предложения по совершенствованию
депозитной политики коммерческих банков
Заключение
Список литературы
Введение
Актуальность темы исследования. Роль банков в развитии экономики
определяется лишь тем, что банки представляют все финансовые рынки в неразвитых
экономиках. Банки мобилизуют и распределяют капитал, трансформируют сбережения
общества в корпоративные инвестиции. Отличительная черта банковской системы
России состоит в слабости, сопряженной с трудностями в длительных циклах
производства. Она также имеет последствия в сфере сбережений и накопления
капитала. Формирование эффективной депозитной политики в этих условиях становится
особо актуальной проблемой. Причем актуально не только в теоретическом плане,
но и в хозяйственном. Множество факторов препятствуют совершенствованию
политики депозитов. Среди подобных факторов можно отметить: низкую
капитализацию банков, долларизацию сбережений, снижение денежной массы в
обороте. Эти проблемы наиболее остро стоят в регионах с низким уровнем
традиционных ресурсных источников. Все эти факторы определили актуальность
дипломного исследования.
Вопросы формирования базы ресурсов коммерческих банков рассмотрены в
работах Г.С. Панова, К.Р. Тагирбеков, Г.А. Тосунян, Э.Н. Василишен, Е.Ф. Жуков,
Е.Б. Ширинская, С.А. Шульков, Л.Г. Батракова, Г.Н. Белоглазова, Г.Г. Коробова,
М.А. Косой, В.М. Усоскин, З.С. Каценеленбаум, В.И. Колесников, О.И. Лаврушин,
И.Д. Мамонова и др.
Практическим аспектам депозитной политики банков посвящены работы таких
зарубежных ученых, как Э. Дж. Долан, К.Д. Кэмпбелл, Р. Дж. Кэмпбелл, Ж. Матук, Д. Полфреман, Ж. Ривуар, П. Роуз, Дж. Ф. Синки и
др. Поскольку в процессе исследования рассматривались вопросы функционирования
региональной банковской системы, необходимо также отметить труды Казака А.Ю,
Кочмолы К.В., Орлова С.Н., и др.
Тем не менее, проанализировав данные работы, автор пришел к выводу, что
необходимо всесторонне изучать депозитную политику коммерческих банков
системно. Также нужно выявлять специфику ее формирования при российской
экономике, а также проявление на уровне регионов. В работах перечисленных выше
авторов имеются неоценимые результаты, которые были взяты как база для анализа
в дипломной работе.
То, что проблема формирования эффективной депозитной политики
коммерческих банков недостаточно изучена, актуальна, практическая и
теоретическая значимость работы определили тему, цель и задачи дипломного
исследования.
Цель исследования: обосновать теоретические подходы, рассматривающие
формирование депозитной политики коммерческих банков, и разработать
методические и практические рекомендации для ее усовершенствования на уровне
регионов.
Достижение поставленной цели предопределило решение следующих задач:
· определить роль банковской системы в развитии
воспроизводственного процесса;
· исследовать аспекты формирования депозитной политики
коммерческого банка;
· выявить факторы внешней среды, определяющие особенности депозитной
политики региональных банков;
· проанализировать депозитную базу коммерческих банков
Нижегородской области;
· разработать методические рекомендации по формированию
оптимальной структуры депозитного портфеля коммерческого банка;
· предложить меры по совершенствованию депозитной политики и
расширению ресурсной базы региональных банков.
Предмет исследования: теоретические, методические и практические подходы
к формированию эффективной депозитной политики коммерческих банков в регионах.
Объект исследования: банковский сектор Нижегородской области.
1.
Теоретические основы банковской деятельности в России
.1
Сущность и особенности
коммерческого банка как финансового посредника
Банк - это мощный и не единственный финансовый посредник. Пенсионные
фонды, инфестиционные фонды, кредитный кооперативы - это тоже финансовые
посредники. Используя различные инструменты, ими аккумулируются свободные
денежные активы, затем происходит инвестирование этих средств в экономику.
Каждый институт имеет свои характерные особенности. Законодательные акты
выполняют функцию регуляции их деятельности. Эти институты совпадают по
функциям, принципам организации.
В России все коммерческие банки играют очень важную роль. По роли в
системе финансового посредничества эти банки превосходят других посредников по
потенциалу экономики. Но сейчас можно отметить "усекновение",
"свертывание посреднической функции банков".
В других странах подобные явления начинались с отнимания монопольных прав
на обслуживание депозитного рынка у банков - "дезинтермедиация".
После этого появились инвестиционные фонды, страхователи жизни как
конкуренты банкам. Затем право выполнять отдельные функции получили фоновые
посредники. Ранее они принадлежали банкам, а теперь применяют инструменты по
взаимному финансированию предприятий. Это имело место при расширении
финансирования хозяйствующих субъектов самими себя во многих странах,
вследствие увеличения использования деривативов и собственного капитала. На
этот процесс повлияли различные технологические достижения. Многие фирмы стали
использовать терминалы, банкоматы, вируальные деньги, платежные системы.
Вследствие этого пошатнулась монополия банков в сфере расчетов. Такие процессы
процессы характерны и для нашей страны. Хотя и можно наблюдать серьезное
развитие паевых инвестиционных фондов, все же об угасании банковской системы
России можно говорить лишь как о тенденции.
Механизмы финансового посредничества - это есть банковская системы с
институтами рынка капитала. Сбережения трансформируются в инвестиции или кредиты.
Как финансовый посредник банковская система способствует росту инвестиций.
Эффективный механизм посредничества - это важнейшее звено при устойчивом
экономическом росте. Расширение круга инвесторов, которые ориентированы на
долгосрочные вложения, усиление надежности нефинансового сектора - это
необходимые условия финансового посредничества. Среди важных задач выделяют
улучшение качества учета, прозрачная финансовая отчетность, защита
организованных сбережений, доверие к другим институтам.
Росийские экономисты подробо отразили данную проблему в своих работах. У
каждого автора свое мнение, при этом они игнорируют мнения коллег. Поэтому есть
очень много мнений, и они сильно различаются.
Л.П. Дроздовская и Ю.В. Рожков представляют подхо, который заключается в
поиске доминантных черт кредитных организаций с функциональной точки зрения.
Функции разделяются на сущностные и ролевые.
Финансовое посредничество является объективным социальным процессом. Его
можно рассматривать в качестве единства явлений. Стороны его - субъекты
посредничества. Законы, которые регулируют деятельность банков, определяют
функционирование процесса финансового посредничества. Финансовые посредники
имеют наиболее значимые для них виды услуг. Они доминируют в предоставлении
таких услуг.
1.2
Характеристика и классификация операций коммерческого банка
Можно выделить 2 уровня кредитной системы в России. Первый уровень -
Центральный банк. Второй уровень - коммерческие, сребегательные, ипотечные,
специализированные банки и другие финансовые институты [45; 3].
Основная роль в функциональном механизме отводится коммерческим банкам,
которые выполняют функцию аккумуляции основной доли кредитных ресурсов и
предоставления полного комплекса кредитно-финансового обслуживания.
Коммерческий банк является институтом банковско-кредитной системы. Он
организует движение капитала ссуд. Цель данного процесса - получение прибыли.
Это учреждение, которое осуществляет кредитно-расчетные и банковские
обслуживания для юридических физических лиц при совершении операций по оказанию
услуг согласно законов РФ.
Банк выступает организацией, которая создана с целью размещения денежных
средств от своего имени при условии из возврата, платы и счета [54; 16].
Главным назначением банка является выполнение роли посредника при перемещении
денежных средств к заемщикам от кредиторов и к покупателям от продавцов.
Рыночное перемещение денежных средств осуществляется и другими финансовыми и
кредитно-финансовыми учреждениями: инвестиционными фондами, страховыми
компаниями, брокерскими, дилерскими фирмами и так далее. Но банки отличают 2
признака от других субъектов финансового рынка.
Коммерческий банк - организация, основной
деятельностью которой является выдача кредитов и принятие вкладов (депозитов).
Процентные ставки по выданным кредитам выше процентных ставок по вкладам.
Разница между этими показателями является банковской
прибылью - маржой. Эпитет "коммерческий" в отношении банка условен,
потому что означает, что главной целью деятельности организации является
получение прибыли. В то же время встречаются банки, специализирующиеся более
глубоко на отдельных банковских услугах.
Можно выделить следующие основания для классификации
коммерческих банков.
. Принадлежность и способ формирования уставного
капитала.
Банки создаются и существуют как акционерные общества
или общества с ограниченной ответственностью. При этом может участвовать
иностранный капитал и иностранные банки. Возможны по закону и другие способы
для формирования уставного капитала. Деятельность обществ регулируется законом.
Акционерные общества и общества и ограниченной
ответственностью - это организации, которые создаются добровольно юридическими
и гражданскими лицами при объединении вкладов для осуществления хозяйственной
общественной деятельности. Учреждения, предприятия, государственные органы
могут быть участниками общества. Они могут принимать участие при управлении
общественными делами, получении информации о функционировании и прибыли.
Банки с иностранным капиталом могут полностью отдать
уставный капитал иностранным участникам или филиалам банков в других странах,
тогда здесь действуют законы об иностранных инвестициях.
2. Вид совершаемых операций:
· специализированные;
· универсальные.
. Территория деятельности
· федеральные;
· региональные;
· Республиканские.
. Обслуживание различных отраслей экономики [18;16].
Сегодняшние коммерческие банки чаще всего представляют собой смешанные
варианты.
Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сбербанк России) - это
крупный федеральный специализированный коммерческий банк, осуществляющий
операции привлечения средств и их размещения.
Пассивные операции банков осуществляют формирование банковских ресурсов.
Собственные, привлеченные и эмитированные средства формируют ресурсы
коммерческих банков. Деятельность коммерческих банков во многом зависит от
пассивных операций. Банками приобретаются кредитные ресурсы именно за их счет.
Можно выделить 4 формы пассивных операций для коммерческих банков.
. первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.
. получение кредитов от других юридических лиц.
. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.
. депозитные операции.
За счёт пассивных операций банки могут привлекать денежные средства,
которые уже находятся в обороте. Банковская система создает новые ресурсы при
активных кредитных операциях.
Посредством 1 и 3 форм создают первую крупную группу кредитных ресурсов -
это собственные ресурсы. 2 и 4 формы используются для создания второй группы
ресурсов - заемных, или привлеченных, кредитных ресурсов.
Собственные ресурсы - это статьи и банковский капитал. За счет
собственного капитала коммерческие банки покрывают менее 10% всей потребности в средствах.
Государства устанавливают минимальную единицу баланса собственных и
привлеченных средств.
Собственные ресурсы банка необходимы для поддержания его устойчивости.
Изначально собственные средства используются для покрытия первоочередных
расходов, без которых банк не способен начать деятельность. За счет этого типа
ресурсов банками создаются необходимые резервы. Собственные ресурсы - главный
источник для вложения в долгосрочные активы.
Собственные средства включают в себя акционерный капитал, резервный
капитал, нераспределенную прибыль.
Акционерным капиталом является капитал, которые создается посредством
выпуска и размещения акций. Часто при развитии банки выпускают новые акции. При
завершении выпуска акций крупные банки готовят новые документы .
Резервным капиталом является капитал, образуемый при отчислениях от
прибыли, предназначенный для покрытия неучтенных убытков, потрерь при падении
курсов.
Нераспределенной прибылью является остающаяся после выплат и отчислений в
резервный фонд.
Более 90%
потребности в ресурсах
покрывается привлеченными средствами. Их составляют: депозиты и
контокоррентные, корреспондентские счета. Они играют очень важную роль. В
частности, они мобилизируют свободные на данный момент средства и разных лиц на
рынке кредитных ресурсов. Таким образом, коммерческие банки активно участвуют в
обороте денежных средств на рынке. Депозиты являются основной частью денежных
средств, которые привлекают коммерческие банки.
Вкладчик может беспрепятственно в любой момент изъять вклад до
востребованя. Лица с текущим счетом получают деньги посредством чековой книжки.
То есть они не только могут получить деньги, но также и расплатиться или с
партнерами.
Срочный вклад носится клиентов на оговоренный срок. По таким вкладам
выплачиваются повышенные проценты. Процент зависит от срока и размер вклада.
Депозитный сертификат - это один из видов срочных вкладов.
Депозитный сертификат является свидетельством депонирования банком
крупной денежной суммы, в котором представлено, через какой срок банкир обязан
его выкупить и какая надбавка при этом будет.
Сберегательные вклады населения, особенно вклады целевого назначения)
играют важную роль для банковских ресурсов. Эти вклады вносят и изымают полной
суммой или частичной. Такой вклад удостоверяют сберегательной книжкой. Рядовые
граждане часто используют такие вклады в экономически развитых странах.
Более привлекательны для банков срочные вклады, поскольку они работают на
усиление ликвидных позиций банков.
Важный источник ресурсов банка - это кредиты меж банков.
Чаще всего кредиты получаются коммерческими банками у ЦБ. Это происходит
в форме переучета и перезалога векселей. Используется порядок рефинансирования
и форма ломбардных кредитов.
Контокоррент представляет собой банковский кредит предприятиям и
организациям, а также юридическим лицам, который схож с овердрафтом. Но в то же
время контокоррент не требует повторное оформление договоров после окончания
срока кредитования. Продление кредитных отношений происходит автоматически.
Банк предоставляет постоянному клиенту, который является надежным,
краткосрочный кредит в любой валюте для погашения счета, который не имеет
денежных средств. Контрокоррент - это единый счет с фиксированием всех операций
между клиентом и банком.Этот счет активно-пассивен. Он включает текущий и
ссудный счет. Такое кредитование чаще всего используют организации среднего и
крупного бизнеса. Предполагается длительное сотрудничество.
Банки заинтересованы в изыскании средств для пользования в течение
длительного пеиода. Это векселя, облигационные займы и т.д.
Облигации эмитируют в ходе облигационных займов. Эти ценные бумаги
выпускаются жестко регламентированно государственными органами.
В 90-е гг. имело место в пассивах банков уменьшение объема собственных
средств, повышение доли привлеченных ресурсов. Неравенство крупнейших банков и
мелких в пользу первых произошло особенно в привлечении новых ресурсов.
Другой вид привлечения средств - это ценные бумаги. Их приобретают с
соглашением об обратном выкупе. Пассивы ресурсов банка создаются именно так.
Сберегательные вклады населения являются важным источником ресурсов
коммерческих банков. Структура их в банке подвижна и поставлена в зависимость
от конъюнктуры денежного рынка. "С их помощью мобилизуются
неиспользованные доходы населения и превращаются в производительный
капитал" [11, с. 226].
Вклад - это совокупность денежных средств граждан, привлеченных банком на
счета до востребования или на определенный срок. Привлекать средства физических
лиц во вклады в рублях и иностранной валюте могут только те банки, которые
обладают соответствующей лицензией. Для ее получения банк должен выполнить ряд
требований:
· "быть участником системы обязательного страхования
вкладов физических лиц;
· с даты государственной регистрации должно пройти не менее
двух лет;
· при получении лицензии в течение первых двух лет со дня
учреждения собственные средства (капитал) должны составлять не менее 3 млрд. 600
млн. рублей;
· банк соблюдает обязанность раскрывать неограниченному кругу
лиц информацию о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние
на решения, принимаемые органами управления банка".
"Вкладчиками российских коммерческих банков могут быть граждане РФ,
иностранные граждане, а также лица без гражданства" [5]. В соответствии со
ст. 30 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"
"отношения между банком и его клиентами (физическими и юридическими лицами,
включая банки) осуществляются на основе договоров / соглашений" [4].
Согласно ст. 834 ГК РФ договор банковского вклада является самостоятельным
видом договора (депозит, депозитный договор), который включает определенные
положения (см. Приложение 11). Договор банковского вклада, в котором вкладчиком
является гражданин, признается публичным договором (п. 2 ст. 834 ГК), поэтому
его заключение для банка является обязательным. Отказ банка от заключения
договора при наличии у него возможности принять вклад от гражданина не допускается
(п. 3 ст. 426 ГК). При этом банк не вправе оказывать предпочтение одному
вкладчику перед другим в отношении заключения договора банковского вклада (п. 1
ст. 426 ГК).
К отношениям банка и вкладчика по счету применяются правила о договоре
банковского счета. Под договором банковского счета в гражданском
законодательстве (ст. 845 ГК РФ) понимается "договор, по которому банк
обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту
(владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о
перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других
операций по счету"[3]. Привлечение денежных средств на основе этих
договоров является денежным займом.
В п.2 ст. 837 ГК РФ определено, что "по договору банковского вклада
любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию
вкладчика"[3]. В таких условиях срочные сберегательные вклады становятся
особой разновидностью счетов "до востребования", и банк имеет
сравнительно слабый контроль над объемом соответствующих операций, так как
инициатива исходит от вкладчиков.
Условно разделим факторы, влияющие на объем привлечения сберегательных
вкладов населения, на две группы: зависящие от депозитной политики банка
(внутренние) и независящие от деятельности банка (внешние).
Первая группа факторов определяется депозитной политикой банка, под
которой подразумевают основной документ, регламентирующий в коммерческих банках
процесс привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и
населения на счета в банк в различного рода депозиты (вклады). Каждый банк
самостоятельно разрабатывает этот документ, используя стратегический план,
анализ ресурсных баз, перспективы их развития. Особо важно определить
оптимальное сочетание разных видов вклада, сроков хранения и режимов
использования [44].
При разработке депозитной политики коммерческий банк должен также учесть
вторую группу факторов, для которой характерно то, что положительные тенденции
в изменении каждого благоприятно воздействуют на объем и срок привлечения сберегательных
вкладов населения. Однако, в ситуации нестабильной экономики любые негативные
слухи о банках могут привести к серьезному оттоку средств физических лиц. Это
обстоятельство может серьезно повлиять на банковскую ликвидность.
Следовательно, такая подверженность самым различным факторам для сберегательных
вкладов является одним из его недостатков для банков. Также к ним можно
отнести:
· "необходимость выплаты повышенных процентов по вкладам и
снижение, таким образом, маржи (разницы между процентом по активным и пассивным
кредитным операциям)" [41];
· необходимость формирования зон обслуживания клиентов-граждан,
соответственно более высокий уровень затратности этого канала привлечения
средств;
· неспособность банка возобновлять эти ресурсы на постоянной
основе.
Одновременно "сберегательные вклады выгодны банкам тем, что они, как
правило, носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником
долгосрочных вложений" [34].
Выделяя основные виды вкладов в зависимости от особенностей их хранения,
отметим, что для вкладов "до востребования" основным свойством
является "возможность изъять вклад или перевести его другому лицу без
предварительного уведомления банка и в любое время, также на их базе можно
развивать операции по кредитованию" [30]. Сбережения в виде сберегательных
срочных вкладов делаются гражданами для надежного хранения денежных средств,
для постепенного накопления или для непредвиденных расходов.
К срочным сберегательным вкладам также применяется классификация в
зависимости от их срока. По данным официальной статистики наибольшую долю
занимают вклады на срок от 1 года до 3 лет (55,3 % в 2011 году), так как именно
по нему коммерческие банки обычно устанавливают повышенную ставку дохода по
вкладу. Доля вкладов на срок от 181 дня до 1 года составляет в общей структуре
12,7 %. Вклады "до востребования" занимают 19,4 %. Анализируя
динамику изменения доли отдельного вида сберегательного вклада, мы замечаем,
что в течение 4 лет предпочтения населения менялись очень незначительно.
В общем объеме привлеченных средств наблюдалось уменьшение доли вкладов
(депозитов) и прочих привлеченных средств физических лиц с 2006 (53,59%) по
2009 (40,53%) годы, однако, в последние 2 года этот показатель начал расти: в
2011 году он составил 49,76 %..
Итак, наличие финансовых ресурсов в необходимых размерах предопределяет
финансовое благополучие предприятия, и в дальнейшем всей финансовой системы РФ. Под данной категорией будем
понимать совокупность денежных доходов и поступлений, находящиеся в
распоряжении хозяйствующего субъекта и предназначенные для выполнения
финансовых обязательств предприятия, финансирования текущих затрат и затрат,
связанных с развитием производства и материального стимулирования работающих.
Банк как коммерческое предприятие формирует часть ресурсов из
привлеченных средств. Их объем регламентирован ЦБ. Возможно привлечение
средств, используя предприятия, организации, учреждения, население и другие
банки как вклады (или депозиты).
Примерно половина привлеченных средств банка образуется в процессе
проведения операций по сберегательным вкладам. Для проведения данных операций
банк должен обладать соответствующей лицензией. Каждый банк самостоятельно
разрабатывает такой документ, как "депозитная политика", в котором
определяются основные направления деятельности по сберегательным операциям.
Специфичность этого ресурса заключается в том, что он в большей степени
подвержен факторам различного рода, но одновременно довольно выгоден банку.
Также достаточная обеспеченность в сберегательных вкладах предоставляет
возможность коммерческому банку работать в области долгосрочных вложений.
1.3
Нормативно-правовое регулирование банковской деятельности
Реформа правовой системы Российской Федерации сопровождалась либо
глубокой переработкой советских законодательных актов, либо созданием новых
правовых документов, регламентирующих широкую сферу деятельности. Принятие
различных кодексов являлось определенной вехой в развитии и совершенствовании
законодательства. Кодификация стала, таким образом, важной характеристикой
процесса формирования современного правового поля.
В литературе существует несколько определений понятия
"кодификация": и узкие, и достаточно широкие. Разнообразие трактовок
и в отношении процесса кодификации, и в отношении результирующего документа
(Кодекса) необходимо иметь в виду, особенно при анализе международного опыта,
так как за одним и тем же названием может скрываться принципиально различное
содержание. Однако, в принципе, термин в любом его значении подразумевает ту
или иную степень систематизации. Многие потребности в правовом регулировании
приводят к созданию многих законов, которые возникают в последнее время
регулярно. То, что правовых актов очень много, приводит к тому, что с ними
трудного разобраться. Многие законы противоречат друг другу
или хотя бы не согласуются. Следовательно, необходим пересмотр правовых актов.
Эту проблему может решить систематизацией законов, это приведет систему к
оптимальному функционированию. В современном
российском законодательном процессе под кодификацией подразумевают узкое
значение этого понятия, а именно, законодательная деятельность, связанная с
устранением прежнего законодательства, с полной его заменой вновь создаваемым
законом (Кодексом). Иными словами, кодификация является процессом единения нормативно-правовых
актов, их обработку, создание целостного правового акта. Аргументация
сторонников начала разработки Банковского кодекса
основывалась на том, что в России, по их мнению, на тот момент существовавшие
нормы, регулирующие банковскую деятельность, в совокупности не образовывали
единой, логической правовой системы, а принимаемые новации в законодательстве
носили вынужденный и фрагментарный характер. Разработчиками концепцииБанковского кодекса предполагалось,
что работа над ним:
- приведет к большей взаимоувязанности нормативно-правовых актов;
приведет к закреплению положительных черт существующей системы и даст
возможность рассмотреть перспективы;
даст возможность рассмотреть неактивные сферы законодательства в сфере
кредитов.
2. Анализ
рынка банковских услуг на примере депозитных операций коммерческих банков
Нижегородской области
2.1 Общая
характеристика деятельности банков Нижегородской области
По состоянию на 01.01.2013года в Нижегородской области действовало 4
самостоятельных кредитных организаций, осуществляющих весь перечень банковских
операций, предусмотренных федеральным Законом "О банках и банковской
деятельности", за исключением проведения операций с драгоценными металлами
и права открытия структурных подразделений на территории иностранных
государств.
Филиальная сеть на 01.01.2013г. представлена 18 действующими филиалами:
48 филиалами кредитных организаций региона и 52 филиалами банков других
регионов, в том числе 9 филиалами Сбербанка России. Основные показатели
динамики развития самостоятельных кредитных организаций представлены в таблице
2.1.
Таблица 2.1. Динамика развития самостоятельных
кредитных организаций
|
Показатель
|
На 1 января
|
|
2009г.
|
2010г.
|
2011г.
|
2012г.
|
2013г.
|
|
Количество действующих
коммерческих банков, ед.
|
5
|
5
|
5
|
4
|
4
|
|
Количество филиалов банков
(включая Сберегательный банк РФ), ед.
|
74
|
80
|
81
|
93
|
100
|
Несмотря на то, что количество самостоятельных кредитных организаций за
исследуемый период уменьшилось, (что отражает общую тенденцию к сокращению
банковской сети в России как путем ликвидации нежизнеспособных банков, так
закрытия филиалов как региональных, так и иногородних банков), тем не менее,
качественные характеристики деятельности коммерческих банков региона
значительно улучшились. Важной характеристикой взаимосвязи региональной
экономики и банковской системы региона является анализ обеспеченности региона
банковскими услугами. Обеспеченность региона банковскими услугами анализируется
с институциональной точки зрения (достаточность количества кредитных
организаций в данном регионе) и с функциональной точки зрения (обеспеченность
банковскими продуктами и услугами). Совокупный индекс обеспеченности
банковскими услугами на 01.01.2011 г. составил 1,04, что превышает
среднероссийский уровень (1,0) (приложение 6). При этом институциональная
насыщенность банковскими услугами (по количеству кредитных организаций и
филиалов на душу населения) составила 0,90 (общероссийский уровень 1,0). Это
объясняется неравномерным расположением сети банковских учреждений по районам,
слабой региональной экспансией местных банков. Следует отметить, что несмотря
на процесс экспансии региональных банков в районы, во многих из них по-
прежнему отсутствуют юридически оформленные региональные банковские учреждения,
что существенно ограничивает доступ банков к источникам дополнительного
привлечения банковских ресурсов.
Конкуренцию банкам на рынке банковских услуг составляют филиалы таких
крупных банков как АК Сберегательный банк РФ, КБ "Русский Стандарт",
АКБ "Возрождение", "ВТБ24". Основным их конкурентным
преимуществом являются значительные финансовые возможности для привлечения
клиентов благодаря средствам головных банков, а также возможность привнесения
новых технологий в сфере обслуживания клиентов.
В течение 2011 года Банк активно развивал многофункциональные продукты и
сервисы, позволяющие клиентам пользоваться финансовыми услугами дистанционно,
не обращаясь непосредственно в отделение Банка, - "Банк в кармане®",
Интернет-банк и Мобильный банк, Виртуальная предоплаченная карта, бесконтактная
оплата платежей.
Банк активно работал над расширением функциональных и сервисных
возможностей кредитных карт, развивал собственную сеть торгового эквайринга,
расширял возможности частнобанковского обслуживания. Банк планирует наращивать
долю на рынке нецелевых потребительских кредитов, развивать сеть дистрибуции
продуктов и расширять продуктовое предложение, в том числе для новых клиентских
сегментов: вкладчиков, владельцев почтовых и транспортных карт, молодежи.
Транспарентная тарифная политика, максимальная открытость и профессиональная
клиентская поддержка - основные факторы успешного развития и конкурентного
преимущества Банка.
Развитие удобных современных финансовых сервисов и продуктов, повышение
лояльности клиентов является приоритетной задачей Банка на ближайшее время. Для
реализации данной стратегии Банк проводит взвешенную политику в области
ценообразования, учитывающую как присущие потребительскому кредитованию риски,
так и интересы и предпочтения клиентов, в том числе в продуктовой линейке и
сфере услуг. Банк активно сотрудничает с международными финансовыми
организациями, учитывая в своей деятельности опыт мировых лидеров в области
потребительского кредитования.
С 2012 года Банк планирует развитие новых направлений бизнеса:
• Электронный кошелек - доступный и удобный платежный инструмент для
осуществления платежей и управления электронными денежными средствами.
• Бесконтактные платежи: выпуск бесконтактных карт, запуск эквайринга
PayPass & PayWave.
• Развитие Интернет-платежей: партнерство с PayPal - платежи на
электронные счета клиентов, выпуск виртуальных карт с мобильного телефона и в
Электронном кошельке.
• Транспортные карты с объединенным функционалом нескольких перевозчиков.
• Охват широкого спектра инфраструктурных (ЖКУ, парковки) и госплатежей
(выплата пенсий, пособий, различные пошлины и т.д.).
Ключевыми конкурентными преимуществами Банка Русский Стандарт являются:
• успешный опыт и глубокое знание рынка потребительского кредитования;
• конкурентоспособные продукты и услуги, направленные на различные
сегменты потребителей;
• обширная клиентская база, содержащая данные о более чем 31,5 млн.
клиентов;
• современные технологии массового кредитования и обслуживания клиентов;
• широкая сеть торговых партнеров, сотрудничающих с Банком;
• хорошо узнаваемый бренд с высоким уровнем доверия у населения.
Реализуя данные преимущества, Банк Русский Стандарт в отчетном периоде
продолжает стратегию развития высокотехнологичного розничного бизнеса, направленного
на удовлетворение потребностей самых широких слоев населения. POS-бизнес
позволяет использовать сформированный клиентский поток для последующего
осуществления продаж других банковских продуктов (кредитов наличными, кредитных
карт, пакета услуг "Банк в кармане®", страховых продуктов).
Банк " Возрождение" - это персональный банк для корпоративных и
частных клиентов, предоставляющий финансовые услуги на всей территории
Российской Федерации. Банк ведет свою историю с 1991 года и сегодня является
одним из крупнейших финансовых институтов России. На протяжении 19 лет банк
"Возрождение" входит в топ-30 российского банковского сектора.
Клиентами банка "Возрождение" являются почти 62,6 тыс. малых и
крупных предприятий, а также около 1,6 млн физических лиц. Банк предлагает
широкую линейку банковских продуктов, в том числе депозиты, различные виды
корпоративного финансирования, ипотечное и потребительское кредитование,
обслуживание банковских карт и расчетные операции. Воспользоваться услугами
банка " Возрождение" можно не только в точках продаж, но и через
удаленные каналы, такие как мобильный и интернет-банкинг.
Филиальная сеть Банка насчитывает 157 офисов продаж и 785 банкоматов,
охватывая 21 регион России с наибольшим присутствием в ее европейской части - в
Московской области, Южном и Северо-Западном регионах. Банк отличает высокая
лояльность клиентов, многие из которых сотрудничают с нами уже более 20 лет.
ВТБ 24 предлагает широкий спектр продуктов и услуг для частных лиц и
предприятий малого бизнеса: выпуск банковских карт, потребительское и ипотечное
кредитование, услуги дистанционного управления счетами, срочные вклады,
денежные переводы, программы кредитования и расчетно-кассового обслуживания
субъектов малого бизнеса.
На сегодняшний день ВТБ 24 - второй по величине розничный банк в России.
Сеть банка на конец 2011 года достигла 606 отделений в 212 городах. Теперь
услуги банка доступны для 72% городского населения России в 69 регионах.
Основным акционером ВТБ 24 является ОАО Банк ВТБ (98,93% акций). По
состоянию на 1 января 2012 года уставный капитал ВТБ 24 составлял 50,7 млрд.
рублей, собственные средства - 114,7 млрд. рублей.
.2 Виды
депозитов, предоставляемых банками
В 2011 году Банк Русский Стандарт продолжил развитие депозитного бизнеса.
В рамках данного направления была увеличена доходность по вкладам, оформляемым
через Интернет-банк, представлены на рынок новые продукты: сезонный вклад
"Русский Стандарт - Сказочный процент" и специальный депозит для
премиум-сегмента отделений банка "Русский Стандарт - Премиум". В
течение 2011 года Банк произвел незначительное снижение процентных ставок по
продуктовому ряду в целом, размер процентных ставок сезонного и
премиум-продуктов находится на уровне верхних границ рынка и является одним из
лучших предложений на рынке.
Рис.1.
На 1 января 2012 года размер депозитного портфеля Банка составил 58,4
млрд. рублей за год, общий объем привлеченных средств физических лиц во вклады
достиг 77,3 млрд. рублей. Общая сумма чистого прироста портфеля составила 20,1
млрд. рублей.
Общий объем депозитного портфеля банка " Возрождение" к концу
2011 года увеличился до 72,1 млрд рублей. Умеренная динамика роста объема
розничных депозитов в целом соответствовала рыночным тенденциям отчетного периода.
По итогам 2011 года банк " Возрождение" занял 16-е место.
Рис.2.
В первой половине года банк " Возрождение" не корректировал
уровень процентных ставок по срочным депозитам. Лишь в четвертом квартале 2011
года была увеличена доходность вкладов физических лиц в национальной валюте
Банка выросла на 1 п.п. до 9% годовых. По вкладам в иностранной валюте
произошло некоторое снижение эффективной максимальной ставки -на 0,29 п.п. до
5,1% годовых.
К концу 2011 года число клиентов, разместивших вклады в Банке, составило
291 тыс. человек.
В отчетном периоде банку " Возрождение" удалось сохранить и
нарастить базу долгосрочных вкладов. Доля депозитов сроком 1,5 года и более в
розничном депозитном портфеле составила 67,8%, по сравнению с 62,7% в 2010
году. Наиболее популярными вкладами, обеспечивающими Банку долгосрочную
ресурсную базу, являются сезонные вклады с дополнительными преимуществами -
возможностью приходно-расходных операций и ежемесячной капитализацией
процентов.
Приоритетной задачей 2012 года является ускорение прироста депозитной
базы, в первую очередь за счет предоставления качественного и комфортного
банковского сервиса. Предполагается повышение лояльности имеющихся клиентов за
счет предложения специальных условий по вкладам наиболее приоритетным
категориям: участникам зарплатных проектов банка "Возрождение",
пенсионерам, сотрудникам бюджетных организаций.
В 2011 году Банк укрепил свои позиции одного из лидеров рынка срочных
вкладов.
В самом начале года по вкладу "ВТБ 24-Растущий доход" Банк
улучшил условия и ввел возможность совершать расходные операции после
нахождения средств вклада в Банке более полугода.
В 2011 году Банк вывел на рынок для физических лиц несколько специальных
предложений, позволяющих выгодно разместить средства на короткую или
среднесрочную перспективу. Такие акции пользовались популярностью у вкладчиков.
В течение 2011 года Банк также успешно вводил специальные предложения на
региональных рынках Белгородской, Вологодской, Иркутской, Кемеровской,
Нижегородской, Новосибирской и Ярославской областях, а также в Алтайском,
Пермском, Приморском краях и Республике Башкортостан. В данном случае речь шла
о вводе точечных предложений, отвечающих потребностям конкретного регионального
рынка.
В 4 квартале 2011 года вместе с повышением ставок по вкладам были
изменены условия досрочного востребования.
В целом Банк в течение 2011 года проводил сбалансированную ценовую
политику, которая отвечала основным рыночным тенденциям.
В 2011 году на основании конкурсов, объявленных ГК "Агентство по
страхованию вкладов" (далее - АСВ), Банк стал банком-агентом по выплате
страховых возмещений вкладчикам трех банков, в отношении которых наступил
страховой случай, включая один из крупнейших в истории работы системы страхования
вкладов случае - ОАО "СОЦГОРБАНК" с объемом выплат более 5 млрд. руб.
Также в число банков, вкладчикам которых проводятся выплаты страховых
возмещений в сети Банка, входят ООО "УИК-Банк" и ОАО
"Удмуртинвестройбанк". К участию в выплатах привлекались многие офисы
Банка, расположенные в Центральном, Уральском и Поволжском регионах. В 2011
году Банком был завершен самый длительный проект по выплатам - ОАО
"Тюменьэнергобанк", который продолжался около 2,5 лет. Кроме того,
Банк до настоящего времени продолжает осуществлять выплаты страховых возмещений
еще по одному крупному проекту - Банк "Монетный дом" ОАО.
2.3 Оценка
динамики и структуры депозитных операций
На процесс формирования и реализации депозитной политики коммерческими
банками оказывает влияние денежно-кредитная политика, осуществляемая Банком
России. Центральный Банк может проводить политику увеличения пассивов
коммерческих банков - политику кредитной экспансии, или уменьшения пассивов
банков - политику кредитной рестрикции. Изменение уровня ставки рефинансирования,
наряду с уровнем инфляции, несет информацию участникам рынка об условиях
функционирования экономики страны. Депозитные и особенно межбанковские ставки
зависят от ситуации на рынке, практически мгновенно реагируя на изменение
рыночной ситуации.
При формировании депозитной политики кредитным организациям необходимо
учитывать нормы обязательного резервирования. Кроме того, поскольку Банк России
не платит коммерческим банкам за ресурсы, перечисленные в фонд обязательных
резервов, то при снижении нормы обязательного резервирования реальная
процентная ставка цены ресурсов для коммерческих банков в данный период
снижалась. Вследствие этого коммерческие банки при том же уровне доходности
смогли повысить процентные ставки по депозитам, сделав тем самым банковские
вклады более привлекательным видом размещения средств для клиентов, и,
следовательно, активизировав свою депозитную политику.
Однако следует отметить, что в странах Европы нормы обязательного
резервирования гораздо ниже и составляют 2 %, в США - всего 1,25 %. Российские
же банки отчисляют в ФОР 3,5 % от привлеченных средств физических и юридических
лиц. Поэтому в настоящее время нормы обязательного резервирования,
установленные Банком России, оказывают негативное влияние на конкурентоспособность
российских коммерческих банков по сравнению с иностранными банками.
Формирование банком депозитной политики тесно связано с инфляционными
процессами. Влияние инфляции на банковский сектор происходит по нескольким
каналам - через процентные ставки, ослабление стимулов к сбережениям и снижение
депозитной базы, бегство национального капитала за границу, изменение структуры
активных и пассивных операций. В период высокой инфляции активы и прибыль могут
быстро расти, но, как правило, в номинальном выражении. В то же время в тяжелом
положении оказываются кредитные организации, активы которых имеют более
длительный срок размещения, чем сроки привлечения пассивов. Вкладчики, особенно
при высоких темпах роста цен, негативным для банков образом реагируют на снижение
реальных процентных ставок прежде всего при наличии альтернативных вариантов
инвестирования сбережений.
Для анализа депозитной деятельности региональных банков необходимо
определить круг кредитных организаций, деятельность которых представляет
интерес в рамках данного исследования.
Динамика основных параметров, характеризующих состояние деятельности
коммерческих банков за рассматриваемый период, свидетельствует о закреплении
положительных тенденций развития банковского сектора региона. За
рассматриваемый период кредитные организации региона смогли преодолеть
последствия финансового кризиса 1998 года, что выражается в закреплении
позитивных тенденций развития банковского сектора: увеличении прибыли,
собственных и привлеченных средств. Улучшение показателей деятельности
региональных банков является следствием социально- экономического развития
республики, стабилизации экономической среды деятельности банков, финансового
состояния клиентов, роста доходов населения, а также выбранной стратегии
развития коммерческих банков.
Таблица 2.2. Основные балансовые показатели
основных кредитных организаций Нижнего Новгорода
|
Дата
|
Уставный капитал
|
Собственные средства
(капитал)
|
Прибыль
|
Привлеченные средства
|
Рентабельность (%)
|
|
КБ "Русский
Стандарт"
|
|
01.01.2007г
|
45 000
|
74 342
|
-274
|
264761
|
0
|
|
01.01.2008г.
|
52 550
|
115 861
|
13 565
|
366827
|
11,7
|
|
01.01.2009г.
|
60 000
|
133 551
|
18 360
|
681344
|
13,7
|
|
01.01.2010г..
|
80 714
|
170 910
|
24 030
|
929591
|
14
|
|
01.01.2011г.
|
83 371
|
167492
|
20014
|
1101353
|
11,9
|
|
АКБ "Возрождение"
|
|
01.01.2007г.
|
16108
|
24010
|
8493
|
143951
|
35,37
|
|
01.01.2008г.
|
51108
|
67276
|
16710
|
345924
|
24,84
|
|
01.01.2009г.
|
55906
|
90552
|
27159
|
445811
|
29,99
|
|
01.01.2010г.
|
121562
|
156618
|
27032
|
618179
|
17,26
|
|
01.01.2011г..
|
133461
|
170102
|
26509
|
938096
|
15,58
|
|
"ВТБ24"
|
|
01.01.2007г .
|
11 991
|
19 030
|
3113
|
99 735
|
16,4
|
|
01.01.2008г..
|
17 100
|
30 913
|
4 117
|
219 864
|
13,3
|
|
01.01.2009г..
|
28 500
|
50 046
|
9 022
|
390837
|
18,0
|
|
01.01.2010г.
|
43 500
|
82914
|
11015
|
691990
|
13,3
|
|
01.01.2011г..
|
58500
|
103772
|
16277
|
1065383
|
15,7
|
Положительная динамика основных показателей коммерческих банков за рассматриваемый
период способствовала укреплению устойчивости банков и повышению надежности,
расширению возможностей банков на финансовом рынке республики, росту объемов
кредитования и расчетного обслуживания клиентов, участию в реализации
инвестиционных проектов развития экономики региона. Преобладающее место в общей
сумме банковских ресурсов региональных банков занимают привлеченные ресурсы.
При этом темпы роста привлеченных ресурсов за рассматриваемый период
сопровождался одновременным снижением темпов роста собственного капитала.
Следует отметить, что данный процесс соответствует мировой практике
функционирования кредитных организаций, согласно которой 15-25 % ресурсов
составляют собственные средства и 75-85 % - привлеченные.
Основной причиной увеличения объема привлеченных средств по всем
рассматриваемым банкам в структуре пассивов стал рост доверия к коммерческим
банкам, ставший возможным благодаря смягчению денежно- кредитной политики Банка
России (снижение ставки рефинансирования), улучшению экономической ситуации в
регионе, изменению характера и приоритетов депозитной политики самих банков, а
также вступление банков в систему страхования вкладов.
Рост привлеченных средств наблюдается по всем рассматриваемым кредитным
организациям: КБ "Русский Стандарт" - с 264761 тыс. руб. до 1 101353
тыс. руб..; АКБ "Возрождение" - с 143951 тыс. руб. до 938096 тыс.
руб.; "ВТБ24" - с 99 735 тыс. руб. до 1065383 тыс. руб.. (табл.2.3)
Таблица 2.3. Темп роста привлеченных средств
кредитных организаций
|
Показатель
|
2007
|
|
2008
|
|
2009
|
|
2010
|
2011
|
|
Тыс. руб.
|
Темп роста. %
|
Тыс. руб.
|
Темп роста, %
|
Тыс. руб.
|
Темп роста,%
|
Тыс. руб.
|
Темп роста, %
|
Тыс. руб.
|
Темп роста,%
|
|
КБ "Русский
Стандарт"
|
|
Всего пассивов
|
330194
|
-
|
475306
|
144
|
798132
|
168
|
1076311
|
135
|
1271800
|
118
|
|
Всего привлеченных средств
|
264761
|
-
|
366827
|
139
|
681344
|
186
|
929591
|
137
|
1101353
|
119
|
|
АКБ "Возрождение"
|
|
Всего пассивов
|
167106
|
-
|
421191
|
252
|
533896
|
127
|
770993
|
144
|
1119545
|
145
|
|
Всего привлеченных средств
|
143951
|
-
|
345924
|
240
|
445811
|
128
|
618179
|
938096
|
152
|
|
"ВТБ24"
|
|
Всего пассивов
|
117523
|
-
|
249 442
|
212
|
435068
|
174
|
762547
|
175
|
1150095
|
151
|
|
Всего привлеченных средств
|
99735
|
-
|
219864
|
220
|
390837
|
178
|
691990
|
177
|
1065383
|
154
|
Следует отметить, что наиболее агрессивную политику по наращиванию
привлеченных средств за рассматриваемый период проводили АКБ
"Возрождение" и "ВТБ24", что обусловлено их желанием
укрепить свои позиции на финансовом рынке региона, активным предложением новых
банковских услуг, развитием филиальной сети, проведением маркетинговой
политики.
Для оценки практики формирования депозитной политики коммерческих банков
необходимо рассмотреть состав и структуру привлеченных средств банков. Анализ
структуры привлеченных средств позволяет оценить значимость для коммерческого
банка каждого источника и их динамику, а также определить подверженность банка
различным видам банковских рисков. С целью анализа состава и структуры
привлеченных средств нами используется сравнительный качественный и
количественный анализ. Качественный анализ структуры привлеченных средств
проводится по клиентам и срокам, что позволяет выявить, из каких секторов
экономики и на какой срок привлекаются средства в банк. Количественный анализ
структуры привлеченных средств заключается в определении удельного веса каждой
подгруппы. Такой анализ дает возможность выявить роль каждого экономического
субъекта в развитии пассивных операций банка.
Качество депозитного портфеля является основным показателем,
характеризующим эффективность депозитной политики на микроуровне. К числу
основных микроэкономических (внутрибанковских) критериев качества депозитного
портфеля региональных коммерческих банков можно отнести следующие: 1) виды
депозитов и их источники; 2) динамика роста депозитного портфеля; 3) срочность
ресурсной базы; 4) стабильность депозитной базы; 4) доля банка на региональном
ссудном рынке.
Основными факторами, определяющими депозитный портфель кредитной
организации, являются виды привлеченных средств, их источники и стабильность.
Для оценки структуры привлеченных средств необходимо определить удельный вес
обязательств в общей структуре пассивов банков. Анализ представленных данных
показывает, что за рассматриваемый период произошло увеличение объема пассивов
самостоятельных банков с 747036 тыс. руб. на 01.01.2001г. до 3771938 тыс. руб..
В таблице 2.4 представлены основные виды привлеченных средств
коммерческими банками.
Таблица 2.4.
|
Показатель
|
2008
|
|
2009
|
2010
|
|
2011
|
|
|
Тыс. руб.
|
Уд. Вес, %
|
Тыс. руб.
|
Уд. Вес, %
|
Тыс. руб.
|
Уд. Вес, %
|
Тыс. руб.
|
Уд. Вес, %
|
|
КБ "Русский
Стандарт"
|
|
Всего пассивов
|
475 306
|
100
|
798132
|
100
|
1076311
|
100
|
1271800
|
100
|
|
Средства кредитных
организаций
|
457
|
0,09
|
16
|
0,002
|
20109
|
1,8
|
55066
|
4,3
|
|
Средства клиентов
|
310040
|
65,2
|
551330
|
69
|
817615
|
75,9
|
931312
|
73,2
|
|
Выпущенные долговые
обязательства
|
61058
|
12,8
|
126345
|
15,8
|
90203
|
8,3
|
107365
|
8,4
|
|
АКБ "Возрождение"
|
|
Всего пассивов
|
421191
|
100
|
533896
|
100
|
771129
|
100
|
1119545
|
100
|
|
Средства кредитных
организаций
|
3675
|
0,8
|
306
|
0,05
|
48125
|
6,2
|
8854
|
0,8
|
|
Средства клиентов
|
287705
|
68,3
|
289672
|
54,2
|
428072
|
55,5
|
855011
|
76,3
|
|
Выпущенные долговые
обязательства
|
57932
|
13,7
|
130423
|
24,4
|
140865
|
18,3
|
68018
|
6,1
|
|
"ВТБ24"
|
|
Всего пассивов
|
249 442
|
100
|
435068
|
100
|
762547
|
100
|
1150095
|
100
|
|
Средства кредитных
организаций
|
14855
|
5,9
|
20703
|
4,7
|
13120
|
1,7
|
12209
|
1,06
|
|
Средства клиентов
|
182513
|
73,2
|
326343
|
75
|
638708
|
83,7
|
1009455
|
87,8
|
|
Выпущенные долговые обязательства
|
16180
|
6,5
|
41080
|
9,4
|
38893
|
5,1
|
29488
|
2,6
|
По данным табл. 2.4 видно, что доминирующим источником привлечения по
всем рассматриваемым кредитным организациям являются средства клиентов. При
этом рост средств клиентов в общей сумме привлеченных ресурсов за
рассматриваемый период наблюдается по всем кредитным организациям - КБ
"Русский Стандарт": с 310040 тыс. руб. до931312 тыс. руб.; АКБ
"Возрождение": с 287705 тыс. руб. до 855011 тыс. руб.
"ВТБ24": с 182513 тыс. руб. до 1009455 тыс. руб.. Данная тенденция
означает продолжающийся рост доверия к банковской системе со стороны вкладчиков
в результате экономической стабилизации, что является положительным моментом
для наращивания депозитной базы банками.
Следует отметить, что с развитием рыночных отношений структура
привлеченных ресурсов коммерческих банков претерпела существенные изменения.
Это обусловлено появлением новых, нетрадиционных для старой банковской системы
способов аккумуляции временно свободных денежных средств физических и
юридических лиц. В настоящее время приоритетными источниками региональных
коммерческих банков являются такие виды капитала, как вклады физических лиц,
ресурсы предприятий и организаций республики, а также депозиты юридических лиц
(табл.2.5).
Таблица 2.5
|
Дата
|
Средства бюджетов
|
Средства внебюджетных
фондов
|
Средства предприятий и
организаций
|
Депозиты юридических лиц
|
Депозиты физических лиц
|
|
КБ "Русский
Стандарт"
|
|
01.01.2008г.
|
5141
|
-
|
124722
|
26722
|
159531
|
|
01.01.2009г.
|
168
|
-
|
295509
|
33066
|
218154
|
|
01.01.2010г.
|
1194
|
-
|
383997
|
58410
|
386561
|
|
01.01.2011г
|
20058
|
-
|
276929
|
129583
|
524375
|
|
АКБ "Возрождение"
|
|
01.01.2008г.
|
1708
|
-
|
134128
|
98322
|
52054
|
|
01.01.2009г.
|
2501
|
-
|
157604
|
31415
|
96308
|
|
01.01.2010г.
|
-
|
-
|
228738
|
7015
|
184876
|
|
01.01.2011г
|
20
|
-
|
536946
|
55942
|
261157
|
|
"ВТБ24"
|
|
01.01.2008г.
|
-
|
28
|
93632
|
8000
|
78738
|
|
01.01.2009г..
|
-
|
191
|
127875
|
22874
|
170523
|
|
01.01.2010г..
|
187
|
82
|
194541
|
38722
|
395955
|
|
01.01.2011г.
|
-
|
290
|
311671
|
38169
|
657981
|
Данные таблицы показывают, что основная доля в привлеченных денежных
средствах региональных коммерческих банков принадлежит средствам предприятий и
организаций на счетах, а также вкладам физических лиц. При этом у КБ
"Русский Стандарт" и "ВТБ24" приоритетными являются
депозиты физических лиц (на 01.01.2011г. - 524375 тыс. руб. и 657981 тыс. руб.
соответственно), а у АКБ "Возрождение" - средства на счетах
предприятий и организаций (на 01.01.2115г. - 536946 тыс. руб.), что
свидетельствует о клиентских приоритетах данных банков.
Анализ соответствия структуры активов и пассивов по срокам позволяет
определить риск ликвидности депозитного портфеля региональных банков. Сведения
об объемах привлеченных и размещенных средств региональных банков республики в
разрезе основных групп срочности, а также показатели избытка и дефицита
ликвидности приведены в таблице 2.6.
коммерческий банк депозитный вклад
Таблица 2.6. Соответствие сроков привлеченных и
размещенных средств
|
2007г.
|
2008г.
|
2009г.
|
2010г.
|
2011г.
|
|
Активы по срокам
|
|
Со сроком погашения от
"до востребования" до 1 дня включительно
|
240257
|
337811
|
572853
|
806251
|
1157489
|
|
Со сроком погашения от
"до востребования" до 7 дней включительно
|
250814
|
363150
|
15232
|
49643
|
1162055
|
|
Со сроком погашения от
"до востребования" до 30 дней включительно
|
288754
|
489712
|
174348
|
234396
|
1452301
|
|
Со сроком погашения от
"до востребования" до 90 дней включительно
|
391391
|
640719
|
220604
|
267396
|
1605810
|
|
Со сроком погашения от
"до востребования" до 180 дней включительно
|
490374
|
776985
|
238130
|
270393
|
1778404
|
|
Со сроком погашения от
"до востребования" до 1 года включительно
|
561444
|
916680
|
234805
|
340362
|
2175610
|
|
Со сроком погашения от
"до востребования" до 3 лет включительно
|
578129
|
1014764
|
115804
|
223513
|
2364765
|
|
По всем срокам
|
693264
|
1201310
|
1846862
|
2670084
|
2364765
|
|
Пассивы по срокам
|
|
Со сроком погашения от
"до востребования" до 1 дня включительно
|
286061
|
487337
|
757604
|
1030017
|
1387176
|
|
Со сроком погашения от
"до востребования"до 7 дней включительно
|
309476
|
508421
|
12050
|
59462
|
1426582
|
|
Со сроком погашения от
"до востребования" до 30 дней включительно
|
|
|
|
|
|
|
368454
|
557075
|
100900
|
106814
|
1751522
|
|
Со сроком погашения от
"до востребования" до 90 дней включительно
|
439072
|
708481
|
180184
|
313555
|
2245043
|
|
Со сроком погашения от
"до востребования" до 180 дней включительно
|
495920
|
850759
|
205495
|
363380
|
2676462
|
|
Со сроком погашения от
"до востребования" до 1 года включительно
|
531402
|
892683
|
159589
|
294711
|
2961076
|
|
Со сроком погашения от
"до востребования" до 3 лет включительно
|
562223
|
970533
|
102656
|
31385
|
3130408
|
|
По всем срокам
|
693264
|
1201310
|
1572350
|
2275576
|
3130408
|
|
Избыток (дефицит)
ликвидности
|
-191 445
|
-435 468
|
304 512
|
-765 643
|
Из табл. 2.6 видно, что за рассматриваемый период наблюдается дефицит
ликвидности. Дефицит ликвидности объясняется в первую очередь тем, что
наблюдается разрыв в сроках погашения требований и обязательств банка. Большая
часть пассивов банков имеет краткосрочный характер, в то время как большая
часть активов имеет срок в диапазоне от 30 дней до 1 года, т.е. имеется
разбалансированность активов и пассивов по срокам.
3. Проблемы
депозитных операций банков и пути их решения
3.1
Банковские риски, связанные с депозитами
Банковский риск - присущая банковской деятельности возможность
(вероятность) понесения потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие
наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами и (или)
внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной
организации, применяемые технологии и т.д.).
Кредитный риск - риск неуплаты заёмщиком (эмитентом) основного долга и
процентов, причитающихся кредитору (инвестору) в установленный условиями
выпуска ценной бумаги срок (облигации, депозитные и сберегательные сертификаты,
векселя, государственные обязательства и др.), а также по привилегированным
акциям (в части фиксированных обязательств по выплате дивидендов). Источником
кредитного риска в рамках данного определения является отдельный, конкретный
заёмщик.
Кредитный риск - это вероятность уменьшения стоимости части активов
банка, представленной суммой выданных кредитов и приобретённых долговых
обязательств, либо что фактическая доходность от данной части активов окажется
значительно ниже ожидаемого расчётного уровня. В данном случае источником
кредитного риска является ссудный портфель банка как совокупность кредитных
вложений".
Страхование рисков вкладов в Российской Федерации осуществляется в
соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в
банках Российской Федерации" № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 года (далее -
Закон или закон о страховании вкладов).
Страхованию подлежат денежные средства физических лиц, размещенные во
вклады и на счета в банках, зарегистрированных на территории Российской
Федерации. Ряд исключений приведен ниже.
Страхование вкладов осуществляется в силу указанного Закона и не требует
заключения договора страхования. В целях управления системой страхования
вкладов на основании закона о страховании вкладов в январе 2004 года Российской
Федерацией создана государственная корпорация - "Агентство по страхованию
вкладов" (далее - Агентство, АСВ или ГК АСВ).
Страховое возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил
страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 % суммы вкладов в
банке, но не более 700 000 руб. (для страховых случаев)
Вклады в иностранной валюте пересчитываются по курсу ЦБ на дату
наступления страхового случая.
Сумма компенсации составляет 700 000 руб. по всем вкладам и счетам в
одном банке. Вклады в разных банках страхуются независимо друг от друга.
После выплаты страхового возмещения права требования вкладчика по вкладу,
превышающие размер гарантий, удовлетворяются в ходе конкурсного производства в
первой очереди кредиторов. Права требования вкладчика на сумму произведенных
страховых выплат переходят к Агентству по страхованию вкладов.
Если вкладчик получал кредит в банке, в отношении которого наступил
страховой случай, то размер страхового возмещения уменьшается на сумму
встречных требований банка к вкладчику на дату отзыва лицензии.
Страховым случаем является отзыв у банка лицензии Банка России на
осуществление банковских операций.
Выплаты вкладчикам начинаются не позднее 14 дней после наступления страхового
случая.
Выплаты производятся либо в офисе Агентства (если общая сумма выплат и
число вкладчиков невелики), либо через один или несколько уполномоченных банков
- агентов АСВ, а также по почте. Конкретный порядок выплат определяется
отдельно для каждого страхового случая.
Исключения из страхования
Не подлежат страхованию:
) средства на счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской
деятельностью без образования юридического лица, адвокатов, нотариусов и иных
лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной
федеральным законом предпринимательской или соответствующей профессиональной
деятельности;
) вклады на предъявителя;
) средства, переданные банку в доверительное управление;
) вклады в зарубежных филиалах российских банков;
) денежные переводы без открытия счета;
) средства на обезличенных металлических счетах.
Финансовой основой системы является фонд обязательного страхования
вкладов (далее - Фонд). Основными источниками формирования Фонда являются
имущественный взнос государства, страховые взносы банков и доходы от
инвестирования средств Фонда.
Страховые взносы едины для всех банков - участников ССВ и подлежат уплате
банком на ежеквартальной основе. Ставка страховых взносов банков в Фонд
устанавливается советом директоров Агентства и в настоящее время составляет 0,1
% среднего размера страхуемых вкладов физических лиц в банке за соответствующий
квартал.
В настоящее время в ССВ входят 938 кредитных организаций. Снижение таких
показателей, как достаточность капитала, качество активов, качество управления
банком, рентабельность и ликвидность, может оказать негативное воздействие на
итоговый показатель финансовой устойчивости.
Банковские специалисты считают, что резкого снижения значений показателей
ликвидности может оказаться достаточно, чтобы результирующий показатель
финансовой устойчивости банка был признан ЦБ неудовлетворительным для участия в
ССВ. Следствием станет запрет на привлечение вкладов граждан, который еще
больше усугубит проблемы банков с ликвидностью. Даже если случаи исключения
банков из ССВ будут единичными, эксперты прогнозируют массовый отток депозитов
из банков.
В соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов
физических лиц в банках Российской Федерации" (далее - Федеральный закон)
застрахованными являются денежные средства в рублях и иностранной валюте,
размещаемые физическими лицами в банке на основании договора банковского вклада
или договора банковского счета, включая причисленные проценты на сумму вклада.
Не являются застрахованными денежные средства:
· размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся
предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти
счета открыты в связи с указанной деятельностью;
· размещенные физическими лицами в банковские вклады на
предъявителя, в том числе, удостоверенные сберегательным сертификатом и (или)
сберегательной книжкой на предъявителя;
· переданные физическими лицами банкам в доверительное
управление;
· размещенные во вклады в находящихся за пределами территории
Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации.
Право вкладчика на получение возмещения по вкладам возникает со дня
наступления страхового случая. Страховым случаем является одно из следующих
обстоятельств:
) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление
банковских операций; 2) введение Банком России моратория на удовлетворение
требований кредиторов банка.
Выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с
реестром обязательств банка перед вкладчиками в течение 3 дней со дня
представления вкладчиком в Агентство необходимых документов, но не ранее 14
дней со дня наступления страхового случая.
При представлении вкладчиком в Агентство документов, ему выдается выписка
из реестра обязательств банка перед вкладчиками с указанием размера возмещения
по его вкладам. Сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений
вкладчиков Агентство публикует в "Вестнике Банка России" а также
печатном органе по месту расположения банка. В течение месяца со дня получения
из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками, соответствующее
сообщение направляется вкладчикам банка, информация о которых содержится в
реестре, в индивидуальном порядке.
Выплата возмещения по вкладам может осуществляться по заявлению вкладчика
как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств
на счет в банке, указанный вкладчиком. Прием от вкладчиков заявлений о выплате
возмещения по вкладам и иных необходимых документов, а также выплата возмещения
по вкладам могут осуществляться Агентством через банки-агенты, действующие от
его имени и за его счет.
Вкладчик, получивший от Агентства возмещение по вкладам, сохраняет право
требовать от банка выплаты оставшейся части вклада в соответствии с действующим
законодательством.
3.2
Предложения по совершенствованию депозитной политики коммерческих банков
Для эффективной работы банка необходимы постоянное изучение и
прогнозирование состояния рынка банковских услуг а также всестороннее
планирование банковской деятельности и оперативное управление финансовыми
ресурсами банка.
При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а
банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого
довольно легко.
Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции,
ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок,
то зависимость от них банка очень высока.
В части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной
группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.
Поэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет
их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.
Вследствие этого в сложившейся ситуации для решения проблемы формирования
ресурсной базы банка необходимо усилить работу по расширению круга вкладчиков.
Поэтому банку необходимо разработать грамотную депозитную политику, в основу
которой ставится привлечение денежных ресурсов из других источников и
поддержание сбалансированности пассивов с активами по срокам, объемам и
процентным ставкам.
Этого можно достичь с помощью расширения перечня вкладов.
В Банке наблюдается активный спрос на вклад "Уверенный рост".
Срок вклада 200 дней, максимальная процентная ставка достигает 16.5 %. В
условиях финансового кризиса который происходит сейчас во всем мире, главное
задачей управления Банка является укрепление стабильности национальной валюты,
недопущение оттока денежных средства, а также привлечение средств населения
именно во вклады в валюте РФ, с этой целью можно предложить усовершенствованный
вклад на основе вклада "Уверенный Рост", назовем его "Растем
вместе". Отличительной особенностью будет то, что срок вклада
увеличивается до 400 дней, также увеличивается и процентная ставка, теперь она
достигает 20%, капитализация будет проходить каждый 20 дней, пополнять вклад
можно первые 200 дней. Эффективная ставка по вкладам в
рублях - 14,11 %, по вкладам в иностранной валюте - 10, 15 %. Также необходимо провести рекламную акцию по срочному
банковскому вкладу "Растем вместе", в рамках которой физическим лицам
- вкладчикам Банка выплачивается дополнительный доход (далее по тексту - Бонус
по возрасту), согласно следующих условий: Акция распространяется только на тех
вкладчиков, кто не расторгает договор досрочно. Выплата бонуса разовая и после пролонгации договора не возобновляется;
Бонус по возрасту рассчитывается исходя из коэффициента (К), который
увеличивает ставку по вкладу во все периоды начисления процентов.
К = возраст вкладчика / 100
Таблица 3.1. Процентные ставки по вкладу
"Растем Вместе"
|
Период выплаты (20 дн.)
|
Рубли
|
Доллары США / евро
|
|
1
|
6 %
|
3 %
|
|
2
|
6,5 %
|
3,5 %
|
|
3
|
7 %
|
4 %
|
|
4
|
7,5 %
|
4,5 %
|
|
5
|
8 %
|
5 %
|
|
6
|
9 %
|
5,5 %
|
|
7
|
9,5 %
|
6 %
|
|
8
|
10 %
|
6,5 %
|
|
9
|
10,5 %
|
7 %
|
|
10
|
11 %
|
7,5 %
|
|
11
|
12 %
|
8 %
|
|
12
|
13 %
|
9 %
|
|
13
|
13,5 %
|
10 %
|
|
14
|
14 %
|
11 %
|
|
15
|
15 %
|
12 %
|
|
16
|
16 %
|
13 %
|
|
17
|
17 %
|
14 %
|
|
18
|
18 %
|
15 %
|
|
19
|
19 %
|
16 %
|
|
20*
|
20 %
|
17 %
|
Каждому вкладчику, заключившему договор срочного вклада "Растем
вместе" в период проведения акции, при оформлении вклада выдается
информационный листок с кратким описанием акции и указанием суммы, которую он
может дополнительно получить в случае соблюдения условий договора.
Таблица 3.2. Пример расчета дохода вклада 100 000
рублей, вкладчику 70 лет.
|
|
сумма вклада
|
сумма вклада (с бонусом)
|
ставка по договору
|
бонус
|
ставка (с бонусом)
|
сумма процентов
|
сумма процентов (с
бонусом)
|
|
1
|
100 000,00
|
100 000,00
|
6,0%
|
0,7%
|
6,7%
|
327,87
|
366,12
|
|
2
|
100 327,87
|
100 366,12
|
6,5%
|
0,7%
|
7,2%
|
356,36
|
394,88
|
|
3
|
100 684,22
|
100 761,00
|
7,0%
|
0,7%
|
7,7%
|
385,13
|
423,97
|
|
4
|
101 069,36
|
101 184,97
|
7,5%
|
0,7%
|
8,2%
|
414,22
|
453,40
|
|
5
|
101 483,57
|
101 638,37
|
8,0%
|
0,7%
|
8,7%
|
443,64
|
483,20
|
|
6
|
101 927,22
|
102 121,57
|
9,0%
|
0,7%
|
9,7%
|
501,28
|
541,30
|
|
7
|
102 428,50
|
102 662,87
|
9,5%
|
0,7%
|
10,2%
|
531,73
|
572,22
|
|
8
|
102 960,23
|
103 235,09
|
10,0%
|
0,7%
|
10,7%
|
562,62
|
603,61
|
|
9
|
103 522,86
|
103 838,70
|
10,5%
|
0,7%
|
11,2%
|
593,98
|
635,52
|
|
10
|
104 116,84
|
104 474,22
|
11,0%
|
0,7%
|
11,7%
|
625,84
|
667,95
|
|
11
|
104 742,68
|
105 142,17
|
12,0%
|
0,7%
|
12,7%
|
686,84
|
729,68
|
|
12
|
105 429,52
|
105 871,84
|
13,0%
|
0,7%
|
13,7%
|
748,95
|
792,59
|
|
13
|
106 178,47
|
106 664,43
|
13,5%
|
0,7%
|
14,2%
|
783,28
|
827,67
|
|
14
|
106 961,75
|
107 492,10
|
14,0%
|
0,7%
|
14,7%
|
818,29
|
863,46
|
|
15
|
107 780,04
|
108 355,56
|
15,0%
|
0,7%
|
15,7%
|
883,44
|
929,61
|
|
16
|
108 663,48
|
109 285,17
|
16,0%
|
0,7%
|
16,7%
|
950,06
|
997,30
|
|
17
|
109 613,55
|
110 282,47
|
17,0%
|
0,7%
|
17,7%
|
1 018,27
|
1 066,67
|
|
18
|
110 631,81
|
111 349,14
|
18,0%
|
0,7%
|
18,7%
|
1 088,18
|
1 137,83
|
|
19
|
111 720,00
|
112 486,97
|
19,0%
|
0,7%
|
19,7%
|
1 159,93
|
1 210,93
|
|
20
|
112 879,93
|
113 697,90
|
20,0%
|
0,7%
|
20,7%
|
1 233,66
|
1 286,09
|
|
% всего
|
14 113,59
|
14 983,99
|
|
|
|
|
|
Число заключенных договоров срочного банковского вклада "Растем вместе"
на одного вкладчика не ограничено. Бонус по возрасту выплачивается по каждому
вкладу, при соблюдении настоящих Условий.
Банк производит начисление и удержание налогов, сборов в соответствии с
действующими законодательными актами Российской Федерации
Вкладчик вправе отказаться от участия в рекламной акции.
Для увеличения числа вкладчиков, и для привлечения новых клиентов, а
также сбережений можно провести акцию "Приведи друга"
Рекламную акцию "Приведи друга", в рамках которой физическим
лицам - вкладчикам Банка выплачивается дополнительный доход.
Акция распространяется только на тех вкладчиков, кто не расторгает
договор досрочно;
Выплата бонуса разовая и после пролонгации договора не возобновляется;
Бонус рассчитывается исходя из наименьшего первоначального взноса на
вклады "друзей".
Пример:
Клиент 1 открыл вклад на 100 000 руб. и привел Клиента 2, который оформил
договор на 500 000 руб. Расчет проводится по вкладу в 100 000 руб.
Клиент 1 открыл вклад на 300 000 руб. и привел Клиента 2, который оформил
договор на 100 000 руб. Расчет проводится по вкладу в 100 000 руб.
Таблица 3.3. Размеры бонусов для акции
"Приведи Друга"
|
Наименьшая сумма
первоначального взноса на вклады
|
Размер бонуса
|
Комментарий
|
|
От 50 000 до 300 000 руб.
|
1 000 руб.
|
В эту категорию попадут
большинство наших вкладчиков (около 70%)
|
|
От 300 000 до 500 000 руб.
|
2 000 руб.
|
около 20% вкладчиков
|
|
От 500 000 до 1 млн.руб.
|
3 000 руб.
|
около 7 % вкладчиков
|
|
Более 1 млн. руб.
|
5 000 руб.
|
около 3% вкладчиков
|
Количество "приведенных друзей" на одного вкладчика не
ограничивается. Бонус выплачивается за каждого "приведенного друга",
при соблюдении настоящих Условий. Каждому "приведенному другу"
вручается фирменный подарок от Банка.
Вкладчик вправе отказаться от участия в рекламной акции.
На "приведенных друзей" распространяются требования,
относительно срока и первоначальной суммы вклада.
Каждый клиент, размещающий вклад в рамках акции "Приведи
друга", может участвовать в качестве "приведенного друга" только
1 раз.
Пример, вкладчик 1 и вкладчик 2 не могут зарегистрировать в качестве
"приведенного друга" одного и того же клиента.
Так, можно предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады,
выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений, или другим
личным и государственным праздникам. Сроки этих вкладов короче сроков, чем по
обычным вкладам, а процент устанавливается выше.
Примером целевого вклада могут стать так называемые "новогодние
вклады", "рождественские вклады", т.е. в течение года банк
принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце
года банк выдает деньги вкладчикам, желающие же могут продолжать накопление
денег доследующего нового года.
Например, предлагается принципиально новый вид вклада
"Свадебный". Цель данного вклада - привлечение новых вкладчиков и
стимулирование долгосрочного хранения средств. Его условия:
открытие вклада до регистрации брака совершеннолетнему лицу;
- валюта по вкладу -рубли;
минимальная сумма вклада - 5 000 рублей;
- срок привлечение средств: максимальный - до 3 лет, минимальный - день
предъявления документа о регистрации брака;
- процентная ставка - фиксированная, 11% годовых, ежемесячная
капитализация процентов
возможность пополнять вклад на протяжении всего срока хранения;
расходные операции по вкладу не производятся;
при хранении средств на вкладе более 2 лет при закрытии вклада и при
предъявлении свидетельства о регистрации брака выдается подарок от банка -
кредитная пластиковая карточка на окончательную сумму вклада с одновременным
оформлением кредитного договора и процентной ставкой, действующей на момент
оформления по краткосрочным кредитам на потребительские нужды и минус один
процентный пункт.
Преимущества данного вида вклада для клиента:
фиксированная процентная ставка, которая не зависит от уровня ставки рефинансирования;
- капитализация дохода;
- возможность пополнять вклад;
оформление выгодного кредита при долгосрочном хранении средств.
Преимущества данного вида вклада для банка:
- привлекаются новые вкладчики;
накопление ресурсной базы;
Данный вклад будет принципиально новым в практике Банка, так как в
настоящее время действует только вклад "Пенсионный" нацеленный на
определенную категорию потребителей. И даже он не дает полной целевой
направленности, так как его могут заключать все желающие, в том числе и без
пенсионного удостоверения. Разница только в отсутствии льготного
налогообложения. Таким образом, этим банк получает одного клиента на два вида
услуг одновременно - открытие депозитного счета и возможный кредитополучатель.
Ставка зависит от суммы первоначального взноса и лимита снятия, который
устанавливает вкладчик самостоятельно. Чем меньше сумма лимита снятия - тем
выше процентная ставка. Если в течение срока договора вкладчик не
воспользовался лимитом снятия, то в качестве поощрения ставка по его договору
увеличивается еще на 0,5 %. Вклад можно пополнять в течение всего срока
договора, сумма лимита снятия может достигать 70% первоначального взноса. Если
вкладчик воспользовался лимитом снятия, а затем пополнил вклад до суммы
первоначального взноса, лимит возобновляется. Срок вклада - 500 дней.
Минимальная сумма первоначального взноса - 50 000 рублей.
Для клиентов с разным уровнем дохода банк мог бы предложить принципиально
новые финансовые услуги, например, соединение традиционного депозитного вклада
с целым набором небанковских услуг - страховых, туристических или по
приобретению потребительских товаров со скидкой.
Например, можно предложить страхование владельцев пластиковых карт.
Банк АКБ "Возрождение" может предоставляться держателям
международных банковских карт новую услугу - предоставление страхового
сертификата компании ЗАО "АИГ страховая и перестраховочная компания".
Страховой сертификат выдается держателям международных банковских карт АКБ
"Возрождение" Visa Electron, Classic, Gold, Platinum, Visa Corporate
& MC Maestro, Standard, Gold . Программа страхования предназначена для
держателей карт Банка, выезжающих за рубеж, для оказания помощи при несчастном
случае или возникновении неожиданного и непредвиденного заболевания, возмещения
медицинских расходов и даже выплаты стоимости потерянного багажа.
Максимальная сумма страхового возмещения при несчастном случае или
внезапном заболевании для карт Visa Electron, Classic & MC Maestro,
Standard составляет 37 000 USD, для карт Visa Gold, Platinum, Visa Corporate & MC Gold - 50 000 USD. При заполнении заявления о предоставлении страхового сертификата
клиенту выдается пластиковая карточка ЗАО "страховая и перестраховочная
компания" с координатами, по которым нужно обратиться при наступлении
страхового случая, страховой сертификат и текст выдержек из полисных условий
страхования. Страховой сертификат действует в течение 1 года с момента выдачи
международной банковской карты, но в любом случае не более срока действия
банковской карты. Страхование действительно в случае если поездка (билет, тур,
гостиница, оплата товаров в магазинах беспошлинной торговли Duty Free или любые
другие расходы в самой поездке (включая оплату топлива)) была оплачена
полностью или частично соответствующей Картой банка до наступления страхового
случая.
В целях снижения риска ликвидности банка возникает необходимость по
принятию защитных мер при внезапном непредвиденном и досрочном изъятии срочных
вкладов населением. Только в случае защиты от досрочного изъятия банк в полной
мере сможет использовать депозиты населения для расширения кредитного рыка.
Следовательно, необходимо определить оптимальный объем периода хранения
срочных вкладов. При этом банку следует обратить внимание на то, что сроки
депозитов должны ненамного отличаться от сроков оборачиваемости кредитов, на
выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты. В то же время при
осуществлении кредитных операций банк не разграничивает свои средства в том,
какие именно ресурсы направляются на кредиты: срочные ли депозиты или ресурсы
приобретенные, например, на бирже или в других банках. Поэтому депозитная
политика должна предусматривать примерно похожие сроки размещения и привлечения
средств, что в принципе в настоящее время и происходит. Исключение составляют
долгосрочное привлечение средств во вклады - вклады на длительные сроки.
Причиной такого состояния депозитного рынка является относительно высокий
уровень инфляции (7-9% в год), недостаточная устойчивость экономики страны и
соответственно невысокий уровень обеспечения национальной денежной единицы
произведенным валовым внутренним продуктом и золотым запасом. Решение проблемы
в данной области могут дать только глобальные изменения в стране к
качественному улучшению состояния экономики.
К тому же на рынке депозитов последние несколько лет была заметна
следующая тенденция - банки путем повышения величины минимальной суммы вклада
отсеивают мелких вкладчиков, доходы от работы с которыми зачастую не покрывают
даже операционных расходов. Однако в АКБ "Возрождение" в этом направлении
сделаны большие шаги вперед, поскольку уже существуют вклады с возможностью
внесения любой суммы вклада. Не смотря на то, что банк также на некоторые виды
вкладов вводит ограничения по минимальной сумме вклада, не стоит сомневаться в
том, что эти вклады найдут своего клиента.
Кроме того, банку можно предложить расширить возможности использования
банковских пластиковых карт и банкоматов. Так, например, предлагается
качественно новая услуга - зачисление денежных средств с пластиковой карточки
на депозитный счет при наличии номера этого счета и списание денежных средств
на карточный счет. Данная операция позволит вкладчикам без обращения
непосредственно в банк самостоятельно зачислять с пластиковой карточки денежные
средства на вкладной счет, открытый ранее и при наличии номер этого счета. И
кроме того, при необходимости вкладчик может также самостоятельно перевести
денежные средства с вклада на карточный счет. Банкомат выдаст чек на проведение
банковской операции. При этом все условия по вкладу сохраняются. Если
предусмотрено ограничение в сумме по расходованию средств или запрет
расходования средств, то банкомат должен отказать в проведении операции фразой
"недопустимая операция". В этом случае банкомат может предложить
операцию закрытия вклада и условия при закрытии должны быть соблюдены
полностью. Например, если вклад закрыт досрочно и при этом предусмотрены
пониженные проценты, то при автоматическом закрытии вклада должен производится
перерасчет процентов по пониженной ставке. Для реализации данного предложения
программистам центрального аппарата банка необходимо составить новый алгоритм
программы по операциям с пластиковыми карточками и данную системную программу
по сети установить на все аппараты обслуживания населения.
Кроме того, можно предложить открытие вкладного счета с одновременным
оформлением пластиковой карточки. Для получения непосредственно пластиковой
карточки необходимо обратиться в само отделение банка. При этом в отделении
связи с вкладчиком одновременно заключается два договора: депозитный и договор
карточного счета. Таким образом, вкладчик имеет возможность самостоятельно
через банкомат пополнять свой депозит и снимать денежные средства со своего
счета с сохранением всех условий по договору.
В настоящее время уже достаточно развита сеть банкоматов, однако часто
наблюдается нестабильность в их работе. К примеру, зачастую в баноматах
отсутствуют деньги, и владельцы пластиковых карт вынуждены либо обратиться в
отделение банка, либо идти к другому банкомату. Кроме того, достаточно часто
возникают ситуации, когда банкомат "зависает" и не производит
операции. Нередко можно наблюдать большие очереди перед банкоматами. Причиной
такого положения является не только нехватка наличных денежных средств в банке,
но и перебои в работе доставки денег или наплыв держателей пластиковых карт в
выходные дни, когда происходит массовое снятие денежных средств со счетов. При
этом доставку денег в банкоматы осуществляет служба инкассации, но банки часто
экономят средства на содержание этой службы, работников инкассации зачастую не
хватает, однако банк не всегда пополняет кадры этой службы. И такое положение
зачастую раздражает вкладчиков. В этой связи предлагается усовершенствовать
программное обеспечение для банкоматов и наладить систему доставки денежных
средств в банкоматы. При этом не стоит экономить денежные средства на репутации
банка и обслуживании клиентов, поскольку в дальнейшем такая экономия выражается
в негативном отношении держателей пластиковых карт к системе обслуживания банка
и к самому банку. А это в свою очередь также является сдерживающим фактором для
привлечения новых клиентов в банк.
Продолжая тему расчетов пластиковыми карточками, можно предложить банку
разработать систему возможности расчетов в торговой сети и оплате услуг
посредством дебетовых пластиковых карточек, выданных на сумму депозита. Это
позволит рассчитываться за товары и услуги не только держателям зарплатных
пластиковых карточек, но и владельцам вкладных счетов.
Также предлагается банку ввести услугу перевода денежных средств с одного
вида вклада на другой посредством зарплатной пластиковой карточки, при условии,
что известен номер вкладных счетов. При этом сами договора должны быть
заключены непосредственно в отделении банка.
В настоящее время держатели зарплатных пластиковых карточек при
регулярном поступлении денежных средств на карточку имеют право пользоваться
овердрафтом на сумму оговоренном с банком, но не больше суммы, поступающей в
среднем в месяц на карточку. Это условие предусматривается договором карточного
счета. При этом денежные средства можно использовать только один раз и в
дальнейшем предусматривается оплата процентов за пользование овердрафтом и
погашение всей суммы задолженности по кредиту. Некоторые клиенты предпочитают
годами пользоваться овердрафтом и платить проценты, но не погашать сумму
кредита. Такое положение объясняется тем, что списание овердрафта производится
в полной сумме сразу и по желанию вкладчика. Возможность частичного погашения
овердрафта пока не предусмотрена. Это не сильно влияет на владельцев небольшой
суммы овердрафта, но тем, кто заключил договор на крупную сумму погасить сразу
такую сумму представляется сложным. Поэтому предлагается ввести систему
плавного погашения овердрафта по желанию вкладчика. При этом при обращении в
банк к договору карточного счета должно быть заключено дополнительное
соглашение, которое будет предусматривать периодичность и суммы списания
денежных средств с карточки - например, начиная с третьего месяца пользования
овердрафтом списывать с карточного счета в погашение овердрафта сумму в размере
10% от суммы овердрафта Это мера будет способствовать снижению задолженности по
овердрафту держателей пластиковых карт и улучшению ликвидности банка.
В настоящее время депозитный договор может иметь только письменную форму.
При этом в век высоких технологий уже достаточно много возможностей
приобретения товаров и услуг через Интернет. В этой связи предлагается
разработать систему возможности открытия вкладных счетов без посредника -
работника банка. При этом можно использовать индивидуальный цифровой ключ в
качестве подписи вкладчика, который будет известен только ему и который
выбирается хаотично программой открытия вкладов. Вкладчик выбирает
самостоятельно на сайте вид вклада, вносит сведения по вкладу, денежные
средства списываются с зарплатной пластиковой карточки и зачисляются на
вкладной счет. После того, как данные прошли обработку в банковской сети,
специалист банка составляет договор, как необходимое обязательное условие
сделки, с подлинной подписью банковского работника, и данный договор
пересылается экспресс-доставкой в место, указанное вкладчиком и передается ему
при предъявлении ключа цифровой подписи.
Продолжая данную тему, по такой же схеме можно переводить денежные
средства с одного вклада в другой вклад через Интернет. При этом для совершения
операции программа всегда должна запрашивать индивидуальный пароль и ключ с
цифровой подписью.
Разработка системы обслуживания вкладчиков без посредника работника банка
будет способствовать минимизации расходов на обслуживание населения и
сокращению затрат времени на обслуживание, на возможность перевести
освободившуюся численность работников на те участки работы, где это более
необходимо. Эта система поможет сократить операционные расходы банка и будет
способствовать увеличению прибыли.
Предлагается использовать розыгрыши лотерей. К
примеру, C 01 октября 2012г. по 21 февраля 2013
г. АКБ "Возрождение" может проводить стимулирующую лотерею по срочным
банковским вкладам открытым на срок от 370 дней, в рамках которой разыгрываются
призы а также два автомобиля стоимостью 300 000,00 руб.каждый и две
туристические путевки стоимостью 35 000,00 руб. каждая.
Для того чтобы оценить эффект от проведения лотереи для вновь открытых
вкладов, был организован опрос среди вкладчиков.
Результаты опроса:
Повлияло бы на ваше решение открыть вклад информация о розыгрыше призов
среди вкладчиков Банка.
Рис.4.Количество вкладчиков участвующих в лотерее, чел.
Данные рисунка 1 свидетельствуют о том, что большинство вкладчиков желают
не только разместить временно свободные денежные средства, но и поучаствовать в
лотереи.
Какие призы Вы бы хотели видеть среди перечня разыгрываемых . На выбор
было предложены следующие призы:
а) сертификат на приобретение бытовой техники
б) сертификат на приобретение кожаных и меховых изделий
в) бензокарта
г) сертификат на приобретение ювелирного изделия
д) сертификат на приобретение стройматериалов в магазине
"Суперстрой"
е) сертификат на приобретение пластиковых окон
ж) сертификат в фитнес-центр
з) подарочный продуктовый набор
и) сертификат на приобретение пастельных принадлежностей.
На рисунке представлено соотношение призов выбранных вкладчиками для
участия в лотерее.
Рис.5.Соотношение призов выбранных вкладчиками
Таким образом, как видно на рисунке выведены наиболее привлекательные для
вкладчиков призы: Бытовая техника, кожаные и меховые изделия, ювелирные
изделия, пластиковые окна, сертификаты в фитнес-центр. Каждому вкладчику,
заключившему договор срочного вклада "Растем вместе" в период
проведения акции, при оформлении вклада выдается информационный листок с
кратким описанием акции и указанием суммы, которую он может дополнительно
получить в случае соблюдения условий договора.
Так же проводился опрос вкладчиков одним из вопросов был:
- Какой недостаток Вы видите в уже проводимых лотереях и акциях Банков.
Среди вкладчиков большинством было высказано мнение, что "…призов
мало, а офисов много".
На основании проведенного опроса выведено предложение по проведению
лотереи среди вкладчиков АКБ "Возрождение".
Таблица 3.4. Перечень призов для проведения
стимулирующей лотереи по срочным вкладам физических лиц в АКБ
"Возрождение"
|
№
|
Призовой фонд (вид тиража)
|
|
|
|
|
количество, шт.
|
стоимость, руб.
|
количество, шт.
|
стоимость, руб.
|
|
1
|
Сертификат на приобретение
бытовой техники
|
4
|
20 000,00
|
5
|
20 000,00
|
|
2
|
Сертификат на приобретение
кожаных и меховых изделий
|
3
|
20 000,00
|
5
|
20 000,00
|
|
3
|
Бензокарта
|
2
|
7 500,00
|
-
|
-
|
|
4
|
Сертификат на приобретение
ювелирного изделия
|
3
|
10 000,00
|
2
|
10 000,00
|
|
5
|
Сертификат на приобретение
стройматериалов в магазине "Суперстрой"
|
2
|
10 000,00
|
3
|
10 000,00
|
|
6
|
Сертификат на приобретение
пластиковых окон
|
2
|
10 000,00
|
-
|
-
|
|
7
|
Сертификат в фитнес-центр
|
1
|
25 000,00
|
-
|
-
|
Предлагается для постоянных вкладчиков установить по окончании срока
вклада поощрительный приз в виде возможности получения кредита на
потребительские нужды по процентной ставке, установленной ниже, чем
предусмотрено по данным кредитам. Установить, что постоянными вкладчиками
признаются физические лица, у которых денежные средства хранятся в данном банке
3 и более лет, при этом сумма вклада должна быть не ниже 1,0 млн.рублей. Если
вкладов несколько, то общая сумма денежных средств суммируется, при этом срок
хранения денежных средств на каждом вкладе также должен превышать более 3-х
лет, в том числе с учетом переоформления этих средств на другой вид вклада.
Данные условия необходимо также предусмотреть в депозитной политике банка.
Такая мера также будет способствовать привлечению новых вкладчиков, при этом
движущим и побудительным фактором для длительного размещения средств и их
накопления будет именно возможность получения кредита.
Предлагается предусмотреть возможность погашения кредитов посредством
списания денежных средств с депозитного счета. Такое условия необходимо
предусмотреть в кредитном договоре в разделе "способы погашения
кредита" и в депозитном договоре в разделе "расходные операции по
вкладу", если такие операции предусмотрены условиями вклада. При обращении
вкладчика в банк для погашения кредита производится операция погашения кредита
с одновременной операцией списания денежных средств с депозитного счета. При
этом учетной и депозитной политикой банка необходимо предусмотреть увязку
сроков погашения кредитов со сроками проведения расходных операций по вкладам,
по которым такие операции предусмотрены.
По мере роста доходов граждан, стабилизации общеэкономической ситуации,
возврата доверия к финансовой системе банки сталкиваются с большой конкуренцией
на рынке банковских услуг. При этом помимо надежности банка и привлекательности
ставок на первый план начинают выходить качество обслуживания и этика поведения
персонала. В настоящее время банки становятся центром концентрации грамотных и
квалифицированных специалистов, и этика общения специалистов клиентами
находится на высоком уровне.
В целом все предложенные мероприятия по совершенствованию депозитных
операций направлены на увеличение ресурсной базы банка, привлечение новых
вкладчиков, расширение сегмента банковских услуг, улучшение стабильности работы
банка
Для совершенствования депозитных операций юридических лиц предлагается
внедрения депозитного продукта "Купонный"
Главное отличие от имеющихся в банке депозитов в том, что клиент может
запланировать наиболее выгодное для него распределение средств при сезонной
нестабильности денежных потоков, не прерывая при этом графика текущих платежей.
Депозит "Купонный" допускает частичное снятие средств один раз в
течение месяца в размере, не превышающем 10% от первоначальной суммы депозита.
Таким образом, клиент может разместить максимально возможную для него сумму и
затем в плановом порядке осуществлять свои текущие расходы. При этом, если же
ему в каком-то месяце не понадобилась данная услуга, он сможете использовать ее
в следующем периоде в увеличенном размере. То есть максимальная сумма для
снятия средств составляет 50% от первоначальной суммы депозита. При этом
остается возможность пополнять депозит в течение первых трех месяцев. Срок
депозита - 182 дня. Укрепление депозитной базы очень
важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга
вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию
депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов. Это можно
достигнуть путем расширения депозитных счетов юридических и физических лиц до
востребования, что позволит полнее удовлетворить потребности клиентов, улучшить
обслуживание, повысить заинтересованность в размещении средств в банках.
Заключение
Сберегательные вклады населения являются важным источником ресурсов
коммерческих банков. Структура их в банке подвижна и поставлена в зависимость
от конъюнктуры денежного рынка. "С их помощью мобилизуются
неиспользованные доходы населения и превращаются в производительный капитал"
[11, с. 226].
Вклад - это совокупность денежных средств граждан, привлеченных банком на
счета до востребования или на определенный срок. Привлекать средства физических
лиц во вклады в рублях и иностранной валюте могут только те банки, которые
обладают соответствующей лицензией.
Основной целью депозитной политики является привлечение оптимального
объема денежных ресурсов (по срокам и по валютам), необходимого и достаточного
для работы на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня
издержек.
Предлагается для постоянных вкладчиков установить по окончании срока
вклада поощрительный приз в виде возможности получения кредита на
потребительские нужды по процентной ставке, установленной ниже, чем
предусмотрено по данным кредитам. Установить, что постоянными вкладчиками
признаются физические лица, у которых денежные средства хранятся в данном банке
3 и более лет, при этом сумма вклада должна быть не ниже 1,0 млн.рублей. Если
вкладов несколько, то общая сумма денежных средств суммируется, при этом срок
хранения денежных средств на каждом вкладе также должен превышать более 3-х
лет, в том числе с учетом переоформления этих средств на другой вид вклада.
Данные условия необходимо также предусмотреть в депозитной политике банка.
Такая мера также будет способствовать привлечению новых вкладчиков, при этом
движущим и побудительным фактором для длительного размещения средств и их
накопления будет именно возможность получения кредита.
Предлагается предусмотреть возможность погашения кредитов посредством списания
денежных средств с депозитного счета. Такое условия необходимо предусмотреть в
кредитном договоре в разделе "способы погашения кредита" и в
депозитном договоре в разделе "расходные операции по вкладу", если
такие операции предусмотрены условиями вклада. При обращении вкладчика в банк
для погашения кредита производится операция погашения кредита с одновременной
операцией списания денежных средств с депозитного счета. При этом учетной и
депозитной политикой банка необходимо предусмотреть увязку сроков погашения
кредитов со сроками проведения расходных операций по вкладам, по которым такие
операции предусмотрены.
По мере роста доходов граждан, стабилизации общеэкономической ситуации,
возврата доверия к финансовой системе банки сталкиваются с большой конкуренцией
на рынке банковских услуг. При этом помимо надежности банка и привлекательности
ставок на первый план начинают выходить качество обслуживания и этика поведения
персонала. В настоящее время банки становятся центром концентрации грамотных и
квалифицированных специалистов, и этика общения специалистов клиентами
находится на высоком уровне.
В целом все предложенные мероприятия по совершенствованию депозитных
операций направлены на увеличение ресурсной базы банка, привлечение новых
вкладчиков, расширение сегмента банковских услуг, улучшение стабильности работы
банка
Список
литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации от
30.11.1994 (в ред. Федеральных законов от 10.01.2006).
2. Федеральный закон РФ "О банках и банковской
деятельности" от 02.12.1990 № 395-1.
. Федеральный закон РФ "О страховании вкладов
физических лиц в банках Российской Федерации от 23.12.2003 № 177-ФЗ.
. Положение ЦБ РФ от 07.08.2009 № 342-П "Об
обязательных резервах кредитных организаций"
. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение,
кредит и банки. - М.: АО Финстатинформ, 2009. - 348 с.
. Балабанова И.Т. Банки и банковская деятельность. -
СПб.: Питер, 2010. - 564 с.
. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под
ред. Жукова Е.Ф. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. - 391 с.
. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред.
Колесникова В.И., Л.П. Кроливецкой - М.: Финансы и статистика, 2010 - 514 с.
. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. -
М.: Финансы и статистика, 2009. - 489 с.
. Банковский портфель. Отв. ред. Рубин Ю.Б., Солдаткин
В.И. - М.: СОМИНТЭК, т.1,2, 2009. - 415 с.
. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики
коммерческого банка: Учебное пособие. - М.: Логос, 2009. - 389 с.
. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности
коммерческого банка: Учебник для вузов. - М.: Логос, 2010. - 417 с.
. Вахрин П.И. Финансовый анализ в коммерческом банке.
- М.: Юристъ, 2009. - 490 с.
. Голубев С.А. Правовое регулирование государственного
управления банковской системой в Российской Федерации и в зарубежных странах.
М., 2009. - 412 с.
. Денежное обращение и банки: Учеб. Пособие / Под ред.
Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 272
с.
. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. - М.:
Омега-Л; Высш. шк., 2010. - 440 с.
. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика.
М., 2009. - 374 с.
. Иванов В.В. Надёжность банка. Финансовые
инструменты: вексель, депозит, ГКО. Прибыльность вложения. Рекомендации
клиентам. - М.: Инфра-М, 2010. - 246 с.
. Казимагомедов А.А. Банковское обслуживание
населения. - СПб.: СПбУЭФ, 2009. - 378 с.
. Киселев В.В. Коммерческие банки в России: настоящее
и будущее (Банковская политика. Регулирование). - М.: Финстатинформ, 2009. -
278 с.
. Колоскова Н.В. Баланс коммерческого банка: его
сущность, значение, методы анализа: Лекция. - Новосибирск: СибУПК, 2009. - 298
с.
. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной
России: теория и практика. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 478 с.
. Максютов А.А. Основы банковского дела. - М.:
Бератор-Пресс, 2010. - 310 с.
. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка:
Учебное пособие.-М.: ЮНИТИ, 2009 - 365 с.
. Покровский В.П. Определяющие элементы
совершенствования регулирования банковской деятельности в Российской Федерации:
Монография - Ростов-н/Д.: Рост.гос.экон.унив, 2009. - 117 с.
. Полищук А.И. Управление деятельностью кредитных
организаций (банковский менеджмент). - М.: Юристъ, 2008. - 478 с.
. Семикова П.В. Банковские инновации и новый
банковский продукт // Банковские технологии. - 2009. - № 10.
. Сорвин С.В. Современные банковские технологии и их
влияние на эффективность банковской системы // Деньги и кредит. - 2009. - № 9.
. Суханов М. Деньги, кредит, банки. - М.: Теис, 2007., - 316
с.
. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности: Банковское
дело. М: "Инфра-М /Весь мир", 2008. - 720 с.
. Тарханова Е.А. Устойчивость коммерческих банков. - Тюмень:
ВекторБук, 2011., - 186 с.
. Тарасов В.И Деньги, кредит, банки. - Издательство
"Мисанта", 2007.- 58с.
. Хандруев А. Банкам кризис не грозит // Банковское
обозрение. №10. - 2010. - с. 40-45
. Хачин Г.И. Российская кредитная система // ЭКО. - 2012. - N
2. - С.46-62
. Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. -
М.: Издательство "Консалтбанкир", 2009. - 288с.
. Шенаев В.Н. Денежная и кредитная системы России. - М.,
2007. - 224 с.
. Шепаев В.Н., Наумченко О.В. Центральный банк в процессе
экономического регулирования. М.: Изд-во АО Консалтингбанкир, 2011. - 356 с.
. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на
основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам). -
М.: Вершина, 2011., - 310с.