Операції комерційного банку

ЧЕРКАСЬКИЙ ІНСТИТУТ БАНКІВСЬКОЇ СПРАВИ

УНІВЕРСИТЕТУ БАНКІВСЬКОЇ СПРАВИ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ (М. КИЇВ)

Факультет фінансово-кредитний

Кафедра банківської справи

ЗВІТ ПРО ПЕРЕДДИПЛОМНУ ПРАКТИКУ

У Черкаському Відділенні Публічного Акціонерного Товариства «БРОКБІЗНЕСБАНК»

Студентки Сокирко Діани Юріївни

Черкаси 2011

Зміст

Вступ

. Банківські операції

. Фінансовий менеджмент у банку

. Маркетинг у банку

. Кредитування і контроль

.1 Засади банківського кредитування і прийняття рішення про надання позички

.2 Кредитний ризик - складова частина банківських ризиків

.3 Оцінка кредитоспроможності позичальника

.4 Процес банківського кредитування

.5 Кредитний портфель комерційного банку, його класифікація

. Міжнародні розрахунки та валютні операції

.1 Відкриття та ведення комерційними банками рахунків в іноземній валюті

.2 Організація та форми міжнародних розрахунків

.3 Валютні операції

. Взаємовідносини комерційних банків з НБУ

. Проектне фінансування

Висновки

Список використаної літератури

Вступ

Метою переддипломної практики є закріплення, поглиблення та розширення теоретичних знань, розвиток практичних навичок та їх використання при вирішенні конкретних ситуацій в умовах роботи комерційних банків, збір даних для випускної роботи. На початку практики студент повинен пройти інструктаж з техніки безпеки, що проводить відповідним співробітником банку. Також студент підписує заяву про нерозголошення банківської комерційної таємниці. В процесі проходження практики студент повинен ознайомитися з наступними питаннями:

Загальна характеристика об’єкту проходження практики. Порядок створення комерційного банку. Тип банку. Його структура.

Розрахункові операції (складання договору по розрахунковому обслуговуванню клієнта, визначення ціни).

Короткострокове та довгострокове кредитування (визначення можливості надання кредиту, складання досьє на клієнта, приймання участі в складанні кредитного договору).

Іпотечні операції банку, знайомство з іпотечними договорами, моніторингу заставного майна.

Операції банку з векселями: складання і оформлення договорів на здійснення операцій з векселями; розрахунок вартості операцій з векселями.

Розгляд методики оцінки кредитоспроможності позичальника, яка застосовується в ПАТ «БРОКБІЗНЕСБАНК».

Банківське обслуговування приватних осіб: порядок відкриття та ведення різних типів валютних рахунків (заповнення відповідних документів); оформлення операцій по купівлі та продажу іноземної валюти в обмінних пунктах (заповнення відповідних документів); умови видачі та використання кредитних карток; розвиток операцій з дорожніми чеками в Україні.

1. Банківські операції

ПАТ «БРОКБІЗНЕСБАНК» є універсальним міжрегіональним банком з широким спектром банківських послуг. Банк обслуговує корпоративний сектор, значну кількість державних підприємств та організацій, фізичних ociб.

"БРОКБІЗНЕСБАНК" був створений одночасно з народженням України і 30 серпня 2011 року відсвяткує свою 20-ту річницю діяльності на фінансовому ринку[16]. 30 серпня 1991 р. рішенням Загальних зборів засновників створений Комерційний банк “Брокбізнесбанк”, зареєстрований Національним банком України 7 жовтня 1991 року. Банк став правонаступником Комерційного банку "Орендкоопбанк", зареєстрованого Держбанком СРСР 8 серпня 1990 року.

березня 1992 р. рішенням Загальних зборів Комерційний банк “Брокбізнесбанк” перетворено на Акціонерний банк “Брокбізнесбанк”.

Банк отримав ліцензію НБУ на здійснення валютних операцій, що дозволило вийти на міжнародний фінансовий ринок.

Першим серед комерційних банків Києва АБ “Брокбізнесбанк” вводить у експлуатацію приміщення власного банківського центру площею 4 тис. кв. м., обладнане першокласними технічними засобами та касовим сховищем. Встановлено повномасштабну локальну комп’ютерну мережу.

У 1995 році банк проходить переліцензування і отримує ліцензію НБУ на право здійснювати майже всі банківські операції.

Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України банку надане право обслуговувати Державний бюджет України.

Банк уповноважено УНФ “Взаєморозуміння і примирення” здійснювати виплати жертвам націонал-соціалістичних переслідувань у роки Другої Світової війни.

Отримання ліцензії НБУ на операції з банківськими металами в 2001 році - важлива подія для банку, оскільки вже у наступному році він стає безперечним лідером у цьому бізнесі.

З 2005 року впроваджуються зарплатні проекти на великих підприємствах, здійснюються програми комплексного обслуговування населення, соціальні програми.

У всій мережі АБ „БРОКБІЗНЕСБАНК” розвивається програма автокредитування. Для захисту майнових інтересів клієнтів банк співпрацює з провідними страховими компаніями.

Розпочав роботу Дилінговий центр банку з власною торгівельною платформою. Введено в дію послугу дистанційного обслуговування клієнтів - Інтернет-банкінг. Банк адаптував банкоматну і POS-термінальну мережу для обслуговування чіпових платіжних карток, наприкінці року розпочав їх емісію.

Банк має досить добре розвинену регіональну мережу і представлений у м. Києві та 388 філіями і відділеннями на всій території України. З метою оптимізації діяльності підрозділів, зменшення адміністративних витрат та спрощення процедури контролю за їx діяльністю, у 2010 році відбулася реорганізація регіональної мережі. Частина філій реорганізована у відділення при наявності тенденції росту кількості структурних підрозділів.

У 2010 році зусилля Банку було спрямовано на нарощування клієнтської бази. Внаслідок вдалої маркетингової програми зросла кількість клієнтів, як фізичних ociб, так i суб’єктів господарювання. Станом на 1 січня 2011 року тільки в Головному Банку обслуговуються 2752 поточних рахунків в національній валюті, 939 мультивалютних рахунків, відкритих суб’єктами господарської діяльності, 43 рахунка іноземних інвесторів. Середньоденні залишки по поточних рахунках юридичних осіб в національній валюті в 2010 році показали приріст на 19,5% та склали 594 млн.грн. В цілому по системі відкрито більш ніж 1,5 млн. рахунків та обслуговується біля 670 тис. клієнтів. Завдяки послугам інкасації перевезено готівки клієнтів у понад 500 млн. грн.

Приріст клієнтської бази в системі «Електронного банкінгу» в 2010 році склав 13,6%. Набуває активного користування послуга «Корпоративний клієнт-банк». Як переможець конкурсу, Банк продовжує здійснювати обслуговування клієнтів органів Держказначейства України з метою готівкової оплати чеків. За 2010 рік було видано таким організаціям готівку на загальну суму 91,3 млн. грн.

Оперативно виконуються Банком заявки клієнтів щодо купівлі-продажу іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України. Обсяг продажу іноземної валюти - доларів США за заявками клієнтів у 2010 р. зріс в 1,6 рази;

продаж іноземної валюти в російських рублях збільшився порівняно з 2009 роком в 1,1 рази.

У Банку добре розвинений картковий бізнес. Hapaзі Банк співпрацює тільки з міжнародними платіжними системами, має статус принципового члена МПС Visa International. Банк постійно нарощує кількість емітованих платіжних карток та розширює інфраструктуру їx обслуговування. Протягом 2010 року встановлено 68 банкоматів, 75 POS-терміналів.

Партнерами Банку з обслуговування платіжних карт виступає 11 банків. Власна мережа станом на 01.01.2011р. налічує 630 банкоматів та 667 терміналів. Банк активно залучає на обслуговування юридичних ociб за зарплатними проектами. Таких проектів майже 1,8 тисяч, а кількість БПК, емітованих на зарплатні проекти - понад 572 тисячі штук.

Станом на 01.01.2011 р. статутний капітал Банку сформовано в сумі 1 981,8 млн. грн., за рахунок коштів 23 акціонерів, зокрема частка фізичних осіб складала 99,82 %, частка юридичних осіб - 0,18 %. За 2010 рік статутний капітал Банку зріс на 16,2 млн. грн.

Діяльність БРОКБІ3НЕСБАНКу є прибутковою з постійним показником ефективності.

Основні показники ПАТ “КРЕДОБАНК” станом на 01.01.2011 року:

• чисті активи - 4 450 млн. грн.

• кредитний портфель (брутто) - 3 768 млн. грн.

• кошти фізичних осіб -1 996 млн. грн.

• кошти юридичних осіб - 918 млн. грн.

• статутний капітал - 1 919 млн. грн.

Згідно рейтингу Асоціації Українських Банків ПАТ "КРЕДОБАНК" станом на 01.01.2011 р. займає:

• за величиною активів - 36 місце;

• за величиною статутного капіталу - 36 місце;

• за обсягом коштів фізичних осіб - 28 місце;

• за обсягом коштів юридичних осіб - 34 місце;

• за величиною кредитно-інвестиційного портфелю - 39 місце.

ПАТ "КРЕДОБАНК" - член Асоціації українських банків, Першої Фондової Торговельної Системи, Київської міжбанківської валютної біржі та міжнародних платіжних систем Europay Іnternatіonal і Vіsa Іnternatіonal, Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

Іноземні інвестиції забезпечили стабільність розвитку ПАТ "КРЕДОБАНК", стали гарантіями захищеності для клієнтів, відкрили доступ до фінансових ресурсів, досвіду і технологій європейських банків та додатково зміцнили позиції Банку на українському та світовому фінансовому ринках.

Основною частиною залучених ресурсів ПАТ «КРЕДОБАНК» є депозити фізичних та юридичних осіб. Депозитні операції або операції по строковим вкладам для фізичних осіб - одна з найбільш поширених банківських операцій для населення. Для задоволення різноманітних потреб клієнтів банк розробив ряд депозитних вкладів в гривні, доларах США і євро.

Беручи до уваги різні можливості клієнтів по величині суми, яку вони готові першочергово розмістити в банку, передбачені вклади для пенсіонерів і для студентів, по яким встановлені менші, відносно до других вкладів, суми мінімального внеску. Крім того, по цім вкладам банк платить підвищену процентну ставку. Для крупних вкладників банк також передбачив підвищенні процентні ставки. Для молоді пропонується вклад з можливістю поповнення та капіталізацією процентів, а саме всі нараховані клієнту в період дії вкладу проценти кожний раз зараховуються до основної суми і наступного разу проценти нараховуються вже на збільшену суму. Існують депозитні вклади з можливістю поповнення та часткового зняття без втрати у процентах. Останній вид депозитного вкладу зручний тим, що клієнт може достатньо вільно розпоряджатись своїми коштами при дотриманні однієї умови. Ця умова полягає в обов’язковому знаходженні кожної суми (траншу) на депозитному рахунку на протязі визначеного періоду часу - 7 днів або 31 день. У випадку виконання цієї умови, клієнт може отримати частково або повністю свої грошові засоби з депозиту, не втрачає нарахованих процентів.

Для відкриття депозитного рахунку необхідно представити оригінал довідки про присвоєння особистого податкового номера (ІНН, для громадян України), та паспорт громадянина України (або документ, який його заміняє згідно Законодавства України). Якщо людина, котра приносить грошові кошти в банк, являється іноземним громадянином чи особою без громадянства від нього окрім документа який посвідчує його особу (паспорт або посвідчення особи без громадянства) потрібно надати документ який засвідчує виникнення його грошових засобів (незалежно від валюти вкладу). Документ може бути таким: довідка про зняття грошових засобів зі свого рахунку в українському банку, митна декларація, довідка про отримання заробітної плати в Україні (від імені керівника організації), документ о продажі особистого майна в Україні, інші документи. Після чого з ним укладається депозитна угода.

Банк активно проводить операції по залученню депозитів юридичних осіб, яким пропонується такі види депозитних угод як:

         строковий депозит з виплатою відсотків у кінці строку;

         строковий депозит з виплатою відсотків щомісяця/щоквартально;

         депозитна угода з капіталізацією відсотків;

         депозитна лінія;

         строковий депозит з авансовою виплатою відсотків;

         депозитна угода на вимогу.

Депозитні та поточні рахунки відкриваються відділом менеджерів по обслуговуванню корпоративних клієнтів.

Для відкриття депозитного рахунку юридична особа подає до банку такий пакет документів:

. Копія свідоцтва про державну реєстрацію в органі виконавчої влади, завірену нотаріально або органом, який видав свідоцтво про державну реєстрацію;

. Копію статуту (положення), завіреного нотаріально або органом, який виконав реєстрацію;

. Копію документа, який підтверджує взяття підприємства на облік відповідним органом державної податкової служби, завіреного тим органом, який видав документ, нотаріально або уповноваженим працівником банку;

. Оригінал документа (листа) про повідомлення органів Фонду соціального страхування від несчасних випадків на виробництві та професійних захворювань України про намір підприємства відкрити депозитний рахунок в ПАТ «КРЕДОБАНКу».

. Копія довідки про внесення підприємства в єдиний державний реєстр підприємств і організацій України, завірену нотаріально чи органом, який видав довідку або уповноваженим працівником банку;

. Картки зі зразками підписів і відбитком печатки, завірених нотаріально.

Після перевірки необхідних документів для відкриття депозитного рахунку з клієнтом укладається депозитна угода та видається для пред’явлення в органи ДПІ повідомлення про відкриття рахунку.

Поточні рахунки юридичних осіб відкриваються на підставі такого ж пакета документів як і депозитний заяви клієнта, після чого підписується договір на відкриття рахунку.

Депозитні рахунки юридичним особам відкриваються на підставі укладеного договору. Цей процес відбувається так:

1)      Виконавець отримує від менеджера розпорядження на відкриття депозитного рахунку;

2)      Виконавець відкриває депозитний рахунок в САБ та повідомляє його номер менеджеру;

3)      Виконавець реєструє договір в книзі реєстрації депозитних договорів юридичних та повідомляє його номер менеджеру;

4)      Один примірник договору виконавець отримує від менеджера для зберігання в депозитній справі вкладника.

Виконавець отримує від менеджера для зберігання у депозитній справі повідомлення про відкриття депозитного рахунку з відміткою про взяття рахунку на облік податковими органами.

Основні умови залучення депозиту фізичних осіб.

ПАТ «КРЕДОБАНК» пропонує обрати саме той вид депозитного вкладу, умови якого максимально відповідають бажанням клієнтів.

Вклад „СТАНДАРТ” буде корисним для людей, що бажають отримувати стабільний дохід по вкладу щомісяця (як додатковий дохід до заробітної плати, пенсії або стипендії)

Вклад „ПОСТІЙНИЙ ПРИБУТОК” - двохрічних депозит, який із одного боку забезпечує високу дохідність розміщених коштів, з іншого - гарантує стабільність і зростання доходу протягом другого депозитного року

„СТАНДАРТ ПЛЮС” призначений для Вкладників, які хочуть отримати від розміщених коштів високий прибуток після закінчення строку депозиту

Відкривши вклад „ЗРОСТАННЯ”, Ви не тільки зберігаєте кошти але й отримуєте можливість збільшувати власні заощадження, шляхом поповнення власного депозиту додатковими внесками

Вклад „РАНТЬЄ” - найкращий вибір для тих хто прагне стабільного зростання своїх коштів протягом тривалого строку

„ЗОЛОТА СКРИНЯ” - довгостроковий вклад, що забезпечує стабільний щомісячний дохід та збереження процентів, у випадку якщо гроші знадобилися раніше

Депозитний рахунок „КИШЕНЯ” - це вклад з найбільшими можливостями для Ваших коштів, оскільки: поповнення депозиту здійснюється без обмежень, наявне часткове зняття коштів з вкладу, при отримані коштів проценти по вкладу зберігаються, наявна можливість управління депозитом за допомогою інтернет-банкінгу тощо

„ПОДАРУНОК НА ПОВНОЛІТТЯ” - спеціальний вклад для збереження коштів для дітей. Депозит розміщається на користь неповнолітньої особи, яка може отримати ці кошти в день досягнення 18-ти річного віку, як подарунок від батьків, дідусів, бабусь та інших близьких.

Строки депозиту варіюються від 1 до 120 місяців.

Для відкриття вкладного рахунку клієнт подає в банк слідуючи документи:

         копію ідентифікаційного коду;

         паспорт, з якого знімається ксерокопія 1 та 2 сторінок та сторінка з відміткою про прописку.

Після пред’явлення цих документів клієнт оформляє картку із зразками підписів, перевіривши всі подані документи працівник банку вводить необхідну інформацію в Б2 та відкриває вкладнику вкладний рахунок, оформляючи відкриття рахунку укладанням двостороннього договору про вклад, а також видачею вкладної книжки. Потім працівник друкує прибутковий касовий ордер в 2-х екземплярах на суму початкового внеску на вклад. Один з яких залишає у себе, а другий передає в касу внутрішнім пересуванням та направляє клієнта в касу для внесення готівки на вклад та сплату комісійних, якщо їх сплата передбачена. Підписані договори на відкриття вкладних рахунків та номери відкритих рахунків реєструються в журналі обліку відкритих рахунків окремо по валютах. Кожного разу при проведенні операцій по вкладну операційний працівник робить записи в вкладній книжці.

Організація роботи з кредитування позичальника

Завдяки соціальній спрямованості, прозорим умовам кредитування й бездоганній репутації ПАТ «КРЕДОБАНК» є одним з лідерів за обсягом та асортиментом кредитних послуг серед українських банків. ПАТ «КРЕДОБАНК» надає кредити за рахунок власних коштів, а також коштів, які банк залучає.

Конкретні умови надання кредиту узгоджуються сторонами та визначаються кредитною угодою.

Відсотки за користування кредитом позичальник сплачує щомісячно, починаючи з дати отримання кредиту.

Сплата відсотків та погашення заборгованості за кредитом відбувається у валюті кредиту.

Після затвердження кредитного проекту підприємства кредитним комітетом банк готує кредитну угоду, договір (договори) застави, поруки тощо.

Процес банківського кредитування при наданні в ПАТ «КРЕДОБАНК» проходить наступні етапи: залучення клієнтів; перша зустріч і співбесіда з клієнтом.

Перша співбесіда з клієнтом проходить в банку, якщо він сам прийшов, на місці ведення бізнесу, або за телефоном.

Перша зустріч з клієнтом починається з інформування його кредитним експертом про умови кредитування банку та про основні етапи кредитного циклу.

Інформацію, що отримана в ході першої співбесіди, кредитний експерт в послідуючому порівнює з інформацією, що буде отримана ним під час відвідування клієнта, що надасть можливість визначити: наскільки реально клієнт оцінює свій бізнес; наскільки клієнт надав повну та правдиву інформацію під час першої співбесіди з кредитним експертом.

Звісно, що в роботі банку виникають «проблемні» кредити. Для роботи з ними в ПАТ «КРЕДОБАНКу» організовано сектор по роботі з «проблемними» кредитами, який є проміжною ланкою між юридичним відділом та службою безпеки при розв’язанні проблем, пов’язаних з виникненням та поверненням «проблемних» кредитів.

Короткострокове кредитування

Застосовується банком для фінансування клієнтів в поточну діяльність і для придбання товарів ТТВ(товари тривалого використання).

Пакет документів

Для оформлення кредиту слід надати:

·              копію паспорта

·              копію документа про присвоєння ідентифікаційного номера

·              довідку з місця роботи із зазначенням посади, нарахованого й фактично отриманого доходу упродовж 6 останніх місяців (з помісячною розбивкою) і записом «затримок у виплаті заробітної плати за останні 6 місяців не було»

·              документи, що підтверджують інші доходи позичальника (за наявності доходу не за основним місцем роботи), у т ч. декларацію про доходи на останню звітну дату, засвідчену податковою інспекцією

·              засвідчену відділом кадрів виписку із трудової книжки про місце роботи клієнта за останні три роки.

Довгострокове кредитування

Довгострокове кредитування застосовується банком для фінансування клієнтських проектів, термін реалізації яких становить більше 1 року.

Кредити надаються позичальникам на придбання основних засобів (обладнання, нерухомість) або будівництво. Банк не надає довгострокових кредитів на здійснення торгівельних операцій.

Особливістю даного виду кредитів є детальний аналіз кредитного проекту і, пов’язаний з цим більш тривалий період розгляду заявки позичальника банком. Це викликано необхідністю прогнозування розвитку ринку, на якому працює позичальник, на довгострокову перспективу; детальною оцінкою можливості позичальника погасити кредит в майбутньому; ретельною оцінкою бізнес-плану тощо.

Клієнт обов’язково має фінансувати частину проекту за рахунок власних коштів (більше 15% вартості проекту).

По кредиту може бути встановлений пільговий період, протягом якого клієнт погашає тільки відсотки. Це дає можливість позичальнику «запустити» проект без надмірного фінансового напруження.

В договори за довгостроковими кредитами банк, як правило, закладає вимогу періодичного (раз на рік чи на півроку) перегляду відсоткової ставки.

Для отримання довгострокового кредиту позичальник має надати встановлений банком перелік документів. Форма представлення інформації клієнтом в пакеті документів встановлена банком та є стандартною.

Для отримання іпотечного кредиту позичальник має надати встановлений банком перелік документів.

Для оформлення кредиту слід надати:

обґрунтоване клопотання (заява) на отримання кредиту, в якому визначаються цілі, на які отримується кредит, сума і строк користування, запропоноване забезпечення та джерела повернення кредиту (Додаток А);

анкету позичальника (Додаток Б);

копію паспорта;

копію документа про присвоєння ідентифікаційного номера;

довідку з місця роботи із зазначенням посади, нарахованого й фактично отриманого доходу упродовж 6 останніх місяців (з помісячною розбивкою) і записом «затримок у виплаті заробітної плати за останні 6 місяців не було»;

документи, що підтверджують інші доходи позичальника (за наявності доходу не за основним місцем роботи), у т. ч. декларацію про доходи на останню звітну дату, засвідчену податковою інспекцією;

засвідчену відділом кадрів виписку із трудової книжки про місце роботи клієнта за останні три роки.

В залежності від виду забезпечення також надаються:

- нерухомість;

оригінал або нотаріально посвідчену копію документу, який підтверджує право власності на майно, що пропонується в заставу (договір купівлі-продажу, договір дарування, свідоцтво про право власності на житло, свідоцтво про придбання житлового будинку (його частини) з прилюдних торгів, свідоцтво про право на спадщину, право власності в спільному майні подружжя тощо);

довідка характеристика з БТІ, реєстраційне свідоцтво;

правоустановчі документи на земельну ділянку, на якій знаходиться предмет іпотеки (рішення, розпорядження місцевих органів виконавчої влади, державні акти на користування землею;

довідка (форма №3) із житлово-експлуатаційної організації (ЖЕО, ЖЕК) про осіб, які прописані в квартирі;

дозвіл опікунської ради про надання житла в заставу (якщо прописані неповнолітні діти);

Потім відбувається аналіз фінансового стану клієнта - фізичної особи:

загальний матеріальний стан клієнта (доходи і витрати, майно, право власності на яке засвідчується згідно з чинним законодавством України);

соціальна стабільність клієнта, тобто наявність постійної роботи, сімейний стан;

вік клієнта;

інтенсивність користування банківськими кредитами (поруками тощо) у минулому та своєчасність їх погашення та сплата відсотків (комісій тощо) за ними, а також користування іншими банківськими послугами тощо;

ділова репутація.

Всі отримані від клієнта документи на момент розгляду питання щодо можливості надання кредиту, його оформлення та документи, які будуть отримані в період кредитування, систематизуються у кредитній справі згідно з порядком формування кредитної справи.

Розмір процентних ставок, порядок нарахування та сплати відсотків:

розмір процентних ставок встановлюється з урахуванням мінімально можливих процентних ставок, встановлених комітет по управлінню активами і пасивами банку (КУАП), наданого забезпечення, кредитного ризику, собівартості кредитних ресурсів, розміру облікової ставки НБУ, строку користування кредитом, а також з урахуванням діючої процентної ставки по інших комерційних банках у відповідному регіоні та інших факторів;

процентні ставки за кредит можуть бути фіксованими, які залишаються незмінними на протязі всього строку кредитування, і плаваючими відповідно до умов, передбачених договором кредиту;

проценти за останній день (дні) місяця, якщо він (вони) припадають на вихідні дні, мають включатися в розрахунковий період наступного місяця;

враховується перший день надання кредиту та не враховується останній день повернення кредиту;

нарахування відсотків здійснюється за фактичну кількість днів в періоді (28-29-30-31/365-366);

всі зміни до договору кредиту щодо перегляду процентної ставки, періодичності їх сплати та інших умов кредитування, оформлюються додатковою угодою.

Іпотечні кредити можуть мати різні цільові напрямки реалізації:

на будівництво житла;

на купівлю житла (квартири, індивідуального житлового будинку з земельною ділянкою, садового будиночка, тощо);

на капітальний ремонт житла;

на будівництво гаражів.

Не допускається надання кредитів:

нерезидентам;

безпосередньо для погашення іншого кредиту чи заборгованості за процентами;

клієнтам, які мали негативну кредитну історію (мали прострочені кредити або несплачені відсотки понад 60 днів, допускали випадки нецільового використання кредиту, порушували основні умови договору кредиту (крім випадків, пов’язаних з форс-мажорними обставинами);

при відсутності у клієнта можливості надати ліквідну заставу або інше забезпечення повернення кредиту та відсотків відповідно до вимог банку;

продаж нерухомого майна здійснюється за дорученням власника (чи співвласника) іншою особою;

нерухоме майно є предметом судового спору або відносно його власника порушена кримінальна справа;

фінансовий стан клієнта не відповідає вимогам банку;

наявна інформація щодо неналежного виконання клієнтом або майновим поручителем зобов’язань за раніше отриманими кредитами, що призвело до порушення строків виконання даних зобов’язань;

право власності на нерухоме майно або майнові права, що надається в заставу, не оформлене належним чином.

Оцінка предмету іпотеки відповідним спеціалістом банку повинна визначати:

адекватність ціни продажу сучасним ринковим цінам;

вартість предмета іпотеки;

вартість майна при примусовому продажу на момент укладення іпотечного договору;

наявність дефектів майна та його спорудження, що можуть негативно вплинути на стан нерухомого майна у майбутньому, та вимагати подальшого вивчення чи експертної оцінки;

факторів, які можуть мати несприятливий вплив на можливість продажу предмету іпотеки;

опис майна (адресу, рік спорудження, тип майна, метод будівництва, стан майна, стан ремонту, кількість поверхів і наявність ліфту, під’їзд до будинку та доступ до квартири тощо);

загальну та житлову площу нерухомого майна, площу земельної ділянки в квадратних метрах;

місце розташування нерухомого майна, попит на нього, місцеву інфраструктуру та зручності;

особливі ризики, пов’язані з реконструкцією (в разі її наявності);

висновки про доцільність іпотеки даного нерухомого майна та рекомендації.

У разі, якщо квартира купується на вторинному ринку не рекомендується прийняття у заставу житла:

в якому прописані неповнолітні особи, пенсіонери та інваліди;

договір купівлі-продажу якого укладено менш, ніж за 3 роки до отримання кредиту, враховуючи можливість його оскарження колишнім власником в судовому порядку в межах строку позовної давності (3 роки - стаття 71 Цивільного кодексу України).

У разі, якщо таке житло приймається в заставу, то юридична служба здійснює аналіз правових наслідків і можливостей виникнення судових колізій, а служба банківської безпеки перевіряє особу бувшого власника квартири на предмет його соціального статусу та наявності судимості.

Перед підписанням договору застави перевіряється перелік прописаних в квартирі осіб, як з виписки із домової книги, так і безпосередньо в паспортному столі.

Кредитний моніторинг при здійсненні іпотечних операцій банку має на меті:

здійснення постійного контролю за повнотою повернення кредиту та сплатою нарахованих відсотків на підставі платіжного календаря, який складається з урахуванням умов договорів кредиту та обґрунтувань термінів погашення кредиту. Щомісячно, не пізніше ніж за 5 днів до настання строку погашення кредиту (його частки) або відсотків повідомляти позичальнику про необхідність внесення ним чергових платежів до банку або наближення терміну повернення кредиту;

проведення перевірок на місці у позичальника наявності застави та стану її збереження при виникненні проблем по виконанню графіка погашення заборгованості та відсотків.

Всі отримані від клієнта документи на момент розгляду питання щодо можливості надання кредиту, його оформлення та документи, які будуть отримані в період кредитування, систематизуються у кредитній справі згідно з порядком формування кредитної справи.

банківський кредитування іпотечний валютний

2. Фінансовий менеджмент у банку

Організаційну структуру банку визначає Положення про організацію ВАТ «КРЕДОБАНК», що затверджується Рішенням Спостережної Ради. Схема організаційної структури банку є Додатком до вказаного Положення.

Відповідно до вимог Закону України «Про банки і банківську діяльність» у структурі ВАТ «КРЕДОБАНК» діють2 комітети: Кредитний комітет та Комітет управління активами, пасивами і тарифів [16].

Організаційну структуру Головного банку описує Положення про організацію Головного банку, що визначає завдання його структурних підрозділів, взаємовідносини між ними та керівництво структурними підрозділами (Додаток Г).

Структура Головного банку станом на 31.12.2010 р. включала 42 самостійних Департаменти та Центри, об’єднаних у 4 вертикалі, що підпорядковані окремим членам Правління:

вертикаль загальнобанківського менеджменту

вертикаль продажу

вертикаль реструктуризації та управління ризиком

вертикаль обліку та операцій.

Місія ПАТ «Кредобанк» полягає в тому, щоб завжди зберігати, брати участь в створенні і створювати самому, всіляко сприяти збільшенню і збільшувати самому багатство своїх клієнтів, пропонуючи їм взаємовигідне партнерство, організовуючи партнерські взаємовідносини на принципах стабільності, довгостроковості, надійності, компетентності і дотримання ділової етики, забезпечуючи ці взаємовідносини інноваційними спрямуваннями і вольовими зусиллями персоналу, керівництво і власників банку, досягаючи гармонії у відносинах між ними.

Стратегія банку: вихід на якісно новий рівень обслуговування клієнтів шляхом впровадження широкого продуктового ряду у всіх точках продажу, а також збільшення ефективності і прибутковості, скорочення питомих витрат і збільшення його частки на основних ринках банківських послуг шляхом регіонального і сегментного розширення, введення нових технологічних інструментів і процедур, а також вдосконалення бізнес-процесів, при базуванні на суцільній і збалансованій системі оцінки ризиків.

За основу оцінки роботи підрозділів і співробітників банку взято комплекс, що складається з трьох критеріїв: результат роботи, частка ринку, якість і швидкість (рівень) обслуговування.

Стратегію Банку на 2008 - 2012 рр. затверджено рішенням Спостережної Ради №25/2007 від 18.10.2007 р.

Стратегія визначає місію Банку на 2008-2012 рр. [16]:

• Найважливіша цінність КРЕДОБАНКу - КЛІЄНТ;

• Банк збудує сильну позицію на роздрібному ринку у сфері іпотечних кредитів, готівкових кредитів та кредитних карток, а також зміцнить позицію в області індивідуальних рахунків - пропонуючи безпечні та сучасні продукти пристосовані до потреб Клієнтів;

• Банк буде розвивати відносини з українськими фірмами, пропонуючи їм професійне обслуговування;

• Для польських фірм, що провадять діяльність в Україні - КРЕДОБАНК буде найкращим партнером у бізнесі;

• КРЕДОБАНК забезпечує АКЦІОНЕРАМ ефективне управління капіталом та створює умови для кар'єрного розвитку ПРАЦІВНИКІВ.

Головними напрямами розвитку Банку у 2008 - 2012 рр., що будуть мати пріоритетний характер відповідно до затвердженої Стратегії, є:

) Посилення ринкових позицій Банку на роздрібному ринку;

) Збалансований розвиток корпоративного бізнесу;

) Отримання статусу Банку першого вибору для польсько-українського бізнесу;

) Активізація зовнішніх та прямих каналів продажу;

) Вдосконалення технологій діяльності Банку, насамперед інформаційних та у сфері операційного обслуговування;

) Вдосконалення маркетингових підходів у діяльності Банку.

З урахуванням суттєвих змін у зовнішніх умовах діяльності банківської системи України, нових економічних тенденцій в Україні та світі, ПАТ «КРЕДОБАНК» у 2011р. планує ініціювати перед акціонерами перегляд затвердженої Стратегії, у тому числі і затверджених стратегічних цілей.

Спеціалізація Банку

Протягом 2010 року Банк здійснював свою діяльність як універсальний комерційний банк [17].

Затверджена Стратегія Банку на 2008 - 2012 рр. передбачає суттєве нарощення об’ємів банківських операцій з фізичними особами і пріоритетний наголос на розширенні роздрібного бізнесу за спектром пропонованих продуктів і послуг. Однак при цьому Банк надалі залишатиметься універсальним комерційним банком, без скорочення кількості виконуваних операцій та обмеження продуктової оферти для корпоративних клієнтів.

Основні шляхи досягнення вказаних цілей є:

         створення єдиного корпоративного стилю;

         підтримка єдиного стилю оформлення всіх підрозділів банку;

         створення PR-системи з метою закріплення бренду банку в свідомості масової аудиторії;

         розробка рекламної стратегії;

         використання всіх можливих інформаційних каналів розміщення реклами, як масових (телебачення, Інтернет, радіо, друковані видання, рекламні стенди, прямі поштові повідомлення), так і індивідуальні (персональні телефонні повідомлення, адресні поштові розсилки, персоніфіковані рекламні продукти для VIP-клієнтів);

         спонсорство і добродійність;

         лобіювання інтересів банку;

         формування іміджу продуктів банку;

         зміцнення конкурентних переваг банку;

         залучення нових клієнтів і збільшення об'ємів збуту банківських продуктів.

Фінансовий план - це засіб реалізації фінансової стратегії банку, яка є пріоритетною серед низки функціональних стратегій, спрямованих на досягнення стратегічних цілей діяльності банківської установи. Кількість та зміст функціональних стратегій варіюються залежно від переліку функцій управління. В ПАТ «Кредобанк» до основних функціональних стратегій належать: фінансова, організаційна, маркетингова, технологічна, обліково-аналітична, кадрова. Деталізований перелік функціональних стратегій банку додатково включає ще й такі: соціальна, екологічна, операційна, інвестиційна, стратегія наукових досліджень та розробок, інноваційна, матеріально-технічного розвитку, загального управління, підвищення якості банківських продуктів і послуг та ін.

Інструментом реалізації фінансової стратегії банку служать бюджети - плани проведення банківських операцій (за обсягами, тривалістю, структурою) з урахуванням майбутніх до ходів і витрат банку в цілому та його окремих структурних підрозділів. Бюджети формуються з огляду на фактичні значення фінансових показників з орієнтацією на стратегічні цілі та завдання банку у фінансовій сфері [20].

У процесі створення бюджетів загальна фінансова стратегія банку деталізується через низку конкретних стратегій, спрямованих на розроблення стратегічних рішень у визначеному сегменті фінансової діяльності банку. До конкретних фінансових стратегій ПАТ «Кредобанк» належать такі: нарощування капітальної бази банку; розширення депозитної бази; кредитування; стратегії розвитку інших фінансових операцій банку.

З огляду на те, що контроль за банківськими ризиками є одним з найважливіших факторів, які визначають прибутковість, ВАТ «КРЕДОБАНК» реалізує та постійно вдосконалює комплекс процедур з управління ризиками відповідно до нормативних актів Національного банку України та з використанням пропозицій і рекомендацій Базельського Комітету щодо контролю за банківською діяльністю та інших міжнародних організацій.

Структура системи управління ризиками в Банку

Управління ризиками - одна із провідних функцій стратегічного управління ПАТ «КРЕДОБАНК» у сфері банківських операцій. З її допомогою банк ідентифікує, оцінює, здійснює моніторинг та контролює рівень ризику.

Стратегія ПАТ «КРЕДОБАНК» щодо управління ризиками, передбачає безперервний аналіз існуючих, виявлення можливих у майбутньому ризиків, їх оцінку, своєчасне ухвалення рішень щодо їх мінімізації, а також контроль над дотриманням встановлених обмежень, процедур та процесів. Виконання поставлених цілей та завдань досягається за рахунок застосування певного набору методів та інструментів, що використовуються для управління всіма видами ризиків у банку, зокрема: кредитним ризиком, ризиком ліквідності, ризиком зміни процентної ставки, валютним ризиком, ризиком цінних паперів та операційним ризиком [5].

У банку діють кілька структурних підрозділів, на які покладено функції управління ризиками. Між цими структурними підрозділами розділено управління кредитним, операційним та фінансовими ризиками.

Управління ризиком ліквідності здійснюється шляхом постійного аналізу ліквідності банку на основі термінової структури активів і пасивів. Уведено та постійно контролюється система лімітів, яка базується на основі цілої низки показників, які всебічно охоплюють ризик ліквідності. Управління ризиком ліквідності у банку відбувається у таких аспектах: у сфері поточної ліквідності (здатність виконувати поточні зобов’язання шляхом забезпечення відповідної суми ліквідних ресурсів) та у сфері структурної ліквідності (формування термінової структури балансу, яка б дозволяла отримувати максимальну фінансову маржу з одночасним забезпеченням безпеки ліквідності). Для розрахунку ризику ліквідності у кризових ситуаціях, які можуть відбутися на українському та міжнародному ринках, проводяться аналізи на основі методик «stress-testing» та розробляються аварійні плани на випадок погіршення ліквідності.

У банку постійно проводиться оцінка ризику процентної ставки. Для визначення його розміру застосовуються такі методи: аналіз невідповідності, порівняння середніх процентних ставок за окремими позиціями балансу; імітаційні дослідження; визначення VAR портфеля активів та пасивів, чутливих до зміни процентної ставки, на підставі методу історичного моделювання та методу ковзаючого середнього (EWMA); аналіз впливу зміни процентної ставки на процентний дохід банку на основі методик «stress-testing» та креш-тестувань. Управління ризиком процентної ставки здійснюється шляхом встановлення системи лімітів та контролю за їх дотриманням.

Особливу увагу банк приділяє валютному ризику. Для визначення його розміру застосовують ряд методик, серед яких [16]:

-       розрахунок валютного ризику з використанням методики традиційного VAR та методики ковзаючого середнього (EWMA);

-       методології «stress-testing» та креш-тестувань, які дозволяють оцінити максимально можливі втрати банку від переоцінки валютної позиції у кризових ситуаціях;

-       методологія розрахунку квоти валютного ризику, яка дозволяє оцінити максимально можливі втрати банку від переоцінки валютної позиції при нормальних умовах функціонування валютного ринку та методика визначення маргінальної суми ризику (MVAR), що вказує на ефект від вкладу кожної валютної позиції у загальну суму ризику валютного портфеля. Управління валютним ризиком здійснюється шляхом встановлення системи лімітів та контролю за їх дотриманням.

Банк постійно вдосконалює систему управління ризиками для забезпечення безперервної діяльності бізнес-процесів.

Організаційна структура управління ВАТ "КРЕДОБАНК" включає вертикаль управління ризиком. В межах цієї вертикалі виділено напрям оцінки і моніторингу кредитного ризику, який безпосередньо підпорядковується виконавчому директорові, а останній - підзвітний Заступнику Голови Правління. До складу напряму оцінки і моніторингу кредитного ризику входять [5]:

• Департамент оцінки кредитного ризику;

• Департамент кредитного моніторингу;

• Департамент реструктуризації і стягнення.

Усі інші структурні підрозділи вертикалі управління ризиками підпорядковані безпосередньо Заступнику Голови Правління. До цих підрозділів належать:

• Департамент управління ринковим ризиком і ризиком ліквідності;

• Департамент ризику роздрібних клієнтів;

• Департамент ризику корпоративних клієнтів;

• Департамент операційного ризику.

Процес керування ризиками в банку безперервний і охоплює всі структурні рівні від управлінського до рівня, на якому безпосередньо виникають ризики.

Основні завдання та функції Спостережної ради та Правління щодо управління ризиками.

Статутом ВАТ «КРЕДОБАНК», затвердженим рішенням Загальних зборів акціонерів Банку (протокол № 2008/05 від 15.12.2008р.), передбачені межі компетенції Спостережної Ради та Правління Банку щодо розгляду та затвердження кредитних угод, а також угод щодо прийняття Банком інших зобов’язань [16].

Окрім цього, Правління Банку:

• встановлює ліміти повноважень Кредитного Комітету Банку та Кредитних комітетів філій на самостійне прийняття ними кредитних рішень;

• приймає рішення стосовно кредитних операцій, які не відповідають вимогам Кредитної політики Банку;

• рекомендує до схвалення Спостережною Радою проект кредитної політики Банку;

• затверджує внутрішні нормативно-правові документи, що регулюють процес управління кредитним ризиком Банку;

• щомісячно розглядає та затверджує звіти щодо якості кредитного портфеля Банку;

• здійснює нагляд за процесом управління операційним ризиком через:

ü  визначення цілей управління операційним ризиком;

ü  затвердження граничних вартостей на операційний ризик, визначених структурними підрозділами Головного Банку, відповідальними за системне управління операційним ризиком;

ü  затвердження звіту про операційний ризик;

• визначає політику Банку у сфері управління ринковим (у т.ч. валютним та процентним) ризиком Банку та управління ліквідністю Банку;

• встановлює принципи управління ринковим (у т.ч. валютним та процентним) ризиком у Банку та принципи, що регулюють управління ліквідністю в Банку;

• регулярно оцінює звіти стосовно розміру ринкового (у т.ч. валютного та процентного) ризику та ризику ліквідності, що надаються Комітетом управління активами, пасивами та тарифів;

• контролює процеси управління ринковим (у т.ч. валютним та процентним) ризиком Банку, процеси управління поточною та структурною ліквідністю Банку;

• оцінює способи обмеження надмірного ринкового (у т.ч. валютного та процентного) ризику та способи обмеження надмірного ризику ліквідності, що пропонуються Комітетом управління активами, пасивами та тарифів;

• приймає рішення у випадку виникнення загрози ліквідності Банку.

У результаті несприятливого коливання на ринку процентних ставок банк піддається процентному ризикові, джерелом якого є дисбаланс активів і пасивів, чуттєвих до зміни процентних ставок по термінах погашення.

З метою зниження процентного ризику ПАТ «Кредобанк» використовує комплексну систему керування ризиком, що базується на [17]:

         прогнозуванні тенденцій зміни процентних ставок;

         вивченні динаміки зміни спреду між ставками залучення і розміщення засобів;

         визначенні величини GAP-розриву між активами і пасивами, чуттєвими до зміни процентних ставок на різних тимчасових проміжках;

         визначенні співвідношення активів і пасивів, чуттєвих до зміни процентних ставок і співвідношення GAP-розриву до чистих активів банку;

         установленні ліміту величини процентного ризику в капіталі банку;

         здійсненні контролю за розривами між активами і пасивами, чуттєвими до зміни процентних ставок;

         здійсненні контролю за рівнем чистої процентної маржі;

         зіставленні величини процентного ризику з прибутком банку;

         проведенні зваженої процентної політики банку, що базується на формуванні процентних ставок по кредитах з урахуванням собівартості пасивів і рейтингу позичальника, ризику операції;

         щомісячному перегляді процентних ставок по активних і пасивних операціях з урахуванням ринкової позиції банків-конкурентів;

         керування кривої прибутковості активів і пасивів по термінах погашення.

Керівництво ПАТ «Кредобанк» розуміє, що цілком нейтралізувати процентний ризик у дійсності неможливо, тому розглядає задачу керування процентним ризиком у контексті мінімізації ризику в рамках підтримки і збереження Банком ліквідності.

Керування ліквідністю ПАТ «Кредобанк» здійснюється двома способами: шляхом керування активами і шляхом керування ліквідними позиковими засобами. Керування ризиком ліквідності базується на GAP-аналізі, суть якого складається в розрахунку абсолютного і відносного розриву між потоками активів і пасивів по відповідних термінах погашення. Для оцінки й аналізу фактичного рівня ліквідності і платоспроможності Банк використовує обов'язкові вимоги норм НБУ, установлених для економічних нормативів регулювання діяльності комерційних банків і внутрішні ліміти ризику ліквідності [5].

При моніторингу ризику ліквідності і платоспроможності банком значна увага приділяється: динаміці частки високоліквідних активів у чистих активах; станові розривів активів і пасивів по термінах; станові стабільної частини ресурсної бази ; терміновості депозитів юридичних і фізичних осіб з погляду терміну погашення з урахуванням їх оборотності; коефіцієнтові співвідношення наданих кредитів до залучених депозитів; сальдо між розміщеними і залученими засобами на міжбанківському ринку і його частки в зобов'язаннях банку; стану платоспроможності; фактичному значенню показника миттєвої і поточної ліквідності; якості кредитного портфеля; оцінці оборотності кредитів, що працюють у режимі овердрафту; динаміці прострочених і сумнівних кредитів; якості портфеля цінних паперів; частки відкритої валютної позиції в чистих активах банку.

Станом на 01.01.2011 року [16]:

         регулятивний капітал банку - 790 774 тис. грн.;

         норматив адекватності регулятивного капіталу - 16,96 % (при нормативному значенні не менше 10 %);

         норматив співвідношення регулятивного капіталу до загальних активів - 11,69 % (при нормативному значенні не менше 9 %);

         норматив миттєвої ліквідності - 122,08 % (при нормативному значенні не менше 20 %);

         норматив поточної ліквідності - 56,96 % (при нормативному значенні не менше 40 %);

         норматив короткострокової ліквідності - 34,46 % (при нормативному значенні не менше 20 %).

Розрахунок і контроль цих показників проводиться щомісяця, з урахуванням достатнього і критичного стану розривів мультивалютно і за основними видами валют. Контроль здійснюється консолідовано, в розрізі Головного Банку і філій. Для оцінки і аналізу фактичного рівня ліквідності і платоспроможності Банк використовує обов'язкові вимоги норм економічних нормативів, встановлених НБУ для регулювання діяльності комерційних банків і внутрішні ліміти ризику ліквідності.

При моніторингу ризиків ліквідності і платоспроможності Банком значна увага надається:

·              динаміці частки високоліквідних активів в чистих активах (каси, засобів на коррахунках), стану розривів активів і пасивів по термінах;

·              стану стабільної частини ресурсної бази;

·              терміновості депозитів юридичних і фізичних осіб з точки зору терміну погашення з урахуванням їх оборотності;

·              коефіцієнту співвідношення наданих кредитів до залучених депозитів;

·              сальдо між розміщеними і залученими коштами на міжбанківському ринку і його частки в зобов'язаннях банку;

·              стану платоспроможності;

·              фактичному значенню показника миттєвої і поточної ліквідності;

·              якості кредитного портфеля: оцінці оборотності кредитів, які працюють в режимі овердрафту; динаміці прострочених і сумнівних кредитів;

·              якості портфеля цінних паперів (корпоративних, державних);

·              частці відкритої валютної позиції в чистих активах Банку.

Головна мета процесу управління капіталом ПАТ «Кредобанк» полягає в залученні та підтримці достатнього обсягу капіталу для розширення діяльності й створення захисту від ризиків. Величина капіталу визначає обсяги активних операцій банку, розмір депозитної бази, можливості запозичення коштів на фінансових ринках, максимальні розміри наданих кредитів, величину відкритої валютної позиції та інші важливі показники, які істотно впливають на діяльність банку. Для українських банків актуальними залишаються питання нарощування капітальної бази і для більшості з них мета управління капіталом полягає в його поповненні.

Менеджмент ПАТ «Кредобанк» вдається до зовнішніх джерел зростання капітальної бази в разі, коли потрібно забезпечити швидке отримання великих обсягів коштів [17].

Метою банківського менеджменту ПАТ «Кредобанк» у сфері управління зобов'язаннями банку є залучення достатнього обсягу коштів з найменшими витратами для фінансування тих активних операцій, які має намір здійснити банк. Отже, у процесі формування ресурсної бази менеджмент враховує два основні параметри управління - вартість залучених коштів та їх обсяг.

Для забезпечення бажаної структури, обсягів та рівня витрат за депозитними зобов'язаннями менеджмент ПАТ «Кредобанк» використовує різні методи залучення коштів, які загалом поділяються на дві групи - цінові та нецінові методи управління залученими коштами.

Сутність цінових методів полягає у використанні відсоткової ставки за депозитами як головного важеля в конкурентній боротьбі за вільні грошові кошти фізичних і юридичних осіб. Підвищення пропонованої банком ставки дозволяє залучити додаткові ресурси. І, навпаки, банк, перенасичений ресурсами, але обмежений не багатьма прибутковими напрямами їх розміщення, зберігає чи знижує депозитні ставки.

Нецінові методи управління залученими коштами банку базуються на використанні різноманітних прийомів заохочення клієнтів, які прямо не пов'язані зі зміною рівня депозитних ставок [8].

До таких прийомів ПАТ «Кредобанк» належать реклама; поліпшений рівень обслуговування; розширення спектра пропонованих банком рахунків та послуг; комплексне обслуговування; додаткові види безкоштовних послуг; розташування філій у місцях, максимально наближених до клієнтів; пристосування графіка роботи до потреб клієнтів.

В ПАТ «Кредобанк» в основному джерелом запозичення коштів є міжбанківський кредит. З одного боку, міжбанківський кредит дозволяє банку з недостатньою ресурсною базою виконувати вимоги ЦБ або задовольняти потреби клієнтів у кредитах. З іншого боку, міжбанківський ринок служить для підтримки зростання депозитів і надає кредиторам можливість вигідного розміщення тимчасово вільних коштів.

ПАТ «Кредобанк» здійснює цінову політику щодо процентних ставок і тарифів виходячи з оцінки рентабельності операцій і умов ринку. Значні об'єми операцій знижують їх собівартість і сприяють проведенню політики установки конкурентних цін на них. Цінова політика банку буде будуватися з урахуванням регіональних відмінностей і особливостей основних груп клієнтів [5].

3. Маркетинг у банку

Основними напрямами продуктової політики банку є [8]:

¾      забезпечення потреб масової клієнтури в банківських послугах шляхом надання стандартного набору конкурентоздатних банківських продуктів, призначених для різних регіональних, галузевих і соціальних груп клієнтів;

¾      створення системи індивідуального обслуговування клієнтів з повним спектром банківських продуктів і послуг на рівні кращих міжнародних стандартів.

Кожен з вказаних напрямів передбачає високу якість продуктів і послуг, постійний їх моніторинг, підвищення рівня сервісу внаслідок оптимізації банківських процедур і розвиток культури обслуговування, системну роботу по створенню нових банківських продуктів і послуг для максимального задоволення потреб клієнта.

Поставлені перед банком цілі і завдання вимагають створення відповідної політики відносно просування банківських продуктів і послуг. Організація системи активного адресного продажу продуктів і послуг вимагає вироблення певних пріоритетів в продуктовій політиці з одночасною оптимізацією форм і методів (каналів) продажу. Продукт або послуга повинні бути актуальними, запитаними і задовольняти конкретні потреби клієнта, форма пропозиції повинна бути зручною, доступною і привабливою, якість продукту або послуги - відповідати вимогам клієнтів, ціна - відповідати ринковому рівню і одночасно забезпечувати Банку необхідну рентабельність.

Одним з найважливіших шляхів вирішення стратегічних задач, що стоять перед банком є створення багатоканальної системи продажу банківських продуктів і послуг.

Одним з основоположних елементів-каналів збуту є мережа безбалансових відділень - мережа торгових точок реалізації банківських продуктів. Реалізація концепції створення такої мережі - це реалізація концепції максимального наближення до клієнта як територіально, так і рівню взаєморозуміння. Створюючи максимально наближену до клієнта, укомплектовану навченим персоналом, обладнану сучасною технікою, меблями і т.п., з максимально повним продуктовим рядом, з сучасними і нескладними для клієнтів процедурами при роботі, із зручним графіком роботи торгову мережу, банк тим самим створює максимум зручності і комфорту для своїх клієнтів. Другим рівнем каналів просування є вистроєні технологічно (технологічні карти, а також Положення і Порядки проведення операцій) і закріплені в організаційній структурі банку (Положення про підрозділи і Посадові інструкції співробітників) бізнес-процеси реалізації банківських продуктів і послуг.

В умовах високої конкуренції на всіх сегментах банківського бізнесу велике значення мають різного роду методи, що допомагають просуванню продуктів і послуг через канали продажу до конкретного споживача.

До таких необхідно віднести: насамперед рекламу, різного роду методи стимулювання [8].

У ПАТ «Кредобанк» успішно застосовується такий інструмент маркетингу як реклама, банк застосовує різні види реклами для успішного просування банківського продукту на ринку (реклама в пресі, громадському транспорті, магазинах та ін.)

Під час проходження практики було проведене дослідження стосовно клієнтської бази банку.

Виходячи з дослідження ринку можна виділити три глобальні задачі, що стоять перед рекламним підрозділом банку з точки зору сприяючого просуванню банківських продуктів і послуг, в тому числі і по цільових аудиторіях, і по тимчасовому ефекту:

¾           формування іміджу банку (іміджева реклама): вся сукупність цільових аудиторій, тобто вся громадськість загалом, ефект довгостроковий;

¾           досягнення високого рівня впізнавання банку: вся сукупність цільових аудиторій, ефект довгостроковий;

¾           просування продуктів і послуг (продуктова реклама): цільові аудиторії (відповідно до сегментів, на які орієнтовані групи продуктів і послуг), ефект короткостроковий.

¾           проведення акцій;

¾           програми стимулювання повторної купівлі;

¾           бренд - проекти.

До акцій в ПАТ «Кредобанк» відносяться: знижки і подарунки.

Потрібно відмітити, що акції проводяться не тільки при запусках нових продуктів і послуг, але і для підтримки стабільного рівня реалізації вже існуючих.

Банк здійснює цінову політику щодо процентних ставок і тарифів виходячи з оцінки рентабельності операцій і умов ринку. Значні об'єми операцій знижують їх собівартість і сприяють проведенню політики установки конкурентних цін на них. Цінова політика Банку буде будуватися з урахуванням регіональних відмінностей і особливостей основних груп клієнтів.

4. Кредитування і контроль

.1 Засади кредитування і прийняття рішення про надання позики

ПАТ «Кредобанк» надає кредити за рахунок власних коштів, а також коштів, які банк залучає. Для покриття витрат на підготовку кредитного проекту підприємство сплачує разову комісію (плата за проведення експертизи). Конкретні умови надання кредиту узгоджуються сторонами та визначаються кредитною угодою. Відсотки за користування кредитом позичальник сплачує щомісячно, починаючи з дати отримання кредиту [5].

Відсоткова ставка за користування кредитом встановлюється залежно від:

¾           пріоритетів кредитної політики банку;

¾           поточного фінансового стану позичальника та його динаміки;

¾           кредитного проекту, ризиків та строку його здійснення;

¾           ходу здійснення проекту;

¾           ринкової позиції підприємства, а також галузевих ризиків;

¾           зміни базової ставки запозичення коштів;

¾           ринкової відсоткової кон'юнктури тощо.

Сплата відсотків та погашення заборгованості за кредитом відбувається у валюті кредиту.

.2 Кредитний ризик

Кредитні комітети банку функціонують на трьох рівнях: Великий Кредитний комітет Головного банку, малий кредитний комітет Корпоративного банкінгу і малий кредитний комітет Роздрібного банкінгу, Кредитні комісії філій, Кредитні комітети з мікрокредитування [5].

У частині управління кредитним ризиком в ПАТ «Кредобанк» на Кредитний комітет покладаються наступні функції:

¾           визначення політики керування кредитними ризиками;

¾           визначення рівня толерантності банку до кредитних ризиків шляхом установлення лімітів (обмежень), впровадження процедур і регламентів як щодо окремих операцій, так і на портфельному рівні;

¾           узгодження методик, процедур, регламентів щодо керування кредитними ризиками;

¾           визначення політики у формуванні резервів для відшкодування можливих втрат по активних операціях;

¾           координування кредитно-інвестиційної діяльності структурних підрозділів банку в частині керування кредитними ризиками;

¾           моніторинг кредитно-інвестиційної діяльності банку і вживання управлінських заходів, спрямованих на приведення її у відповідність з політикою керування кредитними ризиками;

¾           оцінка якості активів і твердження пропозицій щодо формування резервів для відшкодування можливих втрат по активних операціях;

¾           за узгодженням з фінансовим підрозділом банку винесення на розгляд Правління банку пропозиції щодо списання безнадійних активів;

¾           забезпечення погодженості політик, зв'язаних із кредитно-інвестиційною діяльністю, з іншими політиками банку і Концепцією керування ризиками в системі банку.

Основними елементами керування кредитним ризиком у ПАТ «Кредобанк» є: оцінка індивідуального кредитного ризику, керування якістю, резервування, лімітування, формування ефективної процентної політики, страхування, забезпечення. Портфельний ризик виявляється в зменшенні вартості активів банку. Джерелом портфельного ризику є сукупна заборгованість перед Банком по операціях, яким властивий кредитний ризик, тобто портфель однорідних кредитних операцій. Оцінка портфельного кредитного ризику передбачає оцінку концентрації і диверсифікованості активів банку. Критеріями для прийняття рішень про кредитування є тип позичальника, мотиви представлення заявки на одержання кредиту, бізнес-план, майбутні ділові відносини з клієнтом, фінансові показники, відповідність кредитній політиці й оцінки ризиків бізнесу, альтернативні джерела погашення, рівень доходів у порівнянні з очікуваним ризиком. Забезпечення кредиту розглядається Банком як вторинне джерело погашення кредиту, основна теза Банку при кредитуванні полягає в тому, що кредити надаються під гарний фінансовий стан позичальника і його майбутні фінансові потоки.

З метою мінімізації кредитного ризику розроблена система лімітування кредитних операцій, що містить у собі ліміти трьох рівнів:

¾           ліміти індивідуального кредитного ризику;

¾           ліміти портфельного кредитного ризику;

¾           ліміти повноважень.

При здійсненні кредитних операцій ПАТ «Кредобанк» керується вимогами до обмеження кредитного ризику, установленими НБУ. Базою для розрахунку даних обмежень є регулятивний капітал Банку. Ліміти по кредитному ризику затверджуються на Кредитному комітеті з пропозиції Департаменту ризику-менеджменту.

.3 Оцінка кредитоспроможності позичальника

Кредитоспроможність позичальника - це ступінь довіри банку до зобов'язань клієнта повернути кредит, вона визначається фінансовими можливостями позичальника, рівнем менеджменту, перспективами розвитку бізнесу.

Фінансовий стан підприємства та ризики здійснення його кредитного проекту, обґрунтованого у бізнес-плані, оцінюються відповідно до чинної процедури ПАТ «Кредобанк» та методики оцінки, затверджених Правлінням банку.

Для проведення попередньої оцінки фінансового стану підприємства та економічної ефективності кредитного проекту необхідні такі документи:

¾           анкета-заява на отримання кредиту для юридичної особи;

¾           форми звітності № 1, 2 і 3 підприємства (за три останні роки та за 4 останні квартали діяльності);

¾           бізнес-план підприємства. Після того, як банк приймає рішення щодо доцільності продовження роботи над проектом, банк може вимагати від підприємства розробки детального бізнес-плану;

¾           копії статуту, установчого договору, свідоцтва про реєстрацію підприємства;

¾           перелік майна, що пропонується в заставу.

Термін розгляду пакету документів, аналіз фінансово-господарської діяльності - 5 робочих днів, у виключних випадках - 10 робочих днів.

Про результати попередньої експертизи та доцільність продовження роботи над проектом банк письмово сповіщає керівництво підприємства.

У банківській практиці ПАТ «Кредобанк» кредитоспроможність позичальника визначається наступними чинниками [5]:

Таблиця Чинники кредитоспроможності позичальника

Після затвердження кредитного проекту підприємства кредитним комітетом банк готує кредитну угоду, договір (договори) застави, поруки тощо.

4.4 Процес банківського кредитування

На даний момент часу ПАТ «Кредобанк» надає такі основні види кредитів: іпотечний, під депозит, овердрафт, кредитна лінія, міжбанківський, споживчий на придбання авто.

Процес банківського кредитування при наданні мікрокредиту в ПАТ «Кредобанк» проходить наступні етапи [6, 7]:

.        Залучення мікроклієнтів (маркетинг).

.        Перша зустріч і співбесіда з клієнтом.

Перша співбесіда з клієнтом проходить в ПАТ «Кредобанк», якщо клієнт сам прийшов, або на місці ведення бізнесу клієнта, або за телефоном. Перша зустріч з клієнтом починається з інформування його кредитним експертом про умови мікрокредитування банку та про основні етапи кредитного циклу мікрокредитування.

У випадку зацікавленості клієнта програмою мікрокредитування Банку, кредитний експерт одразу проводить з ним співбесіду на предмет отримання загальної інформації про підприємницьку діяльність (бізнес) клієнта, а саме: ціль мікрокредиту, вид підприємницької діяльності та досвід роботи клієнта в бізнесі, на який запитується мікрокредит, схему бізнесу, структуру бізнесу, наявність у клієнта кредитної історії та досвіду співпраці з банками.

Інформацію, що отримана в ході першої співбесіди, кредитний експерт в послідуючому порівнює з інформацією, що буде отримана ним під час відвідування клієнта, що надасть можливість визначити:

¾           наскільки реально клієнт оцінює свій бізнес;

¾           наскільки клієнт надав повну та правдиву інформацію під час першої співбесіди з кредитним експертом.

.        Подача клієнтом пакету документів і заявки на мікрокредит.

У разі позитивного висновку кредитного експерта про подальшу роботу з клієнтом, кредитний експерт з мікрокредитування надає клієнту для заповнення Заявку на мікрокредит та за необхідності, надає пояснення щодо її заповнення, а також повідомляє про перелік документів, які необхідно подати до заявки клієнта на мікрокредит.

.        Відвідування клієнта.

Кредитний експерт з мікрокредитування відвідує клієнта за місцем ведення підприємницької діяльності. В ході відвідування клієнта, кредитний експерт для якісного проведення соціального та фінансово-економічного аналізу позичальника, збирає повний масив інформації, який би дав йому змогу проаналізувати: стан бізнесу, менеджменту, соціальний і фінансовий стан (кредитоспроможність) потенційного позичальника та власне бажання клієнта погашати мікрокредит, інші ризики мікрокредиту, наявність забезпечення за мікрокредитом згідно з вимогами Банку.

.        При відповідності клієнта вимогам банку подається інформація щодо фінансового та соціального стану клієнта, огляд активів клієнта, огляд заставного майна тощо.

.        Здійснюється соціальний та фінансово-економічний аналіз отриманої інформації (визначення фінансового стану) - кредитоспроможності та підготовка заключення на Кредитний комітет.

.        Рішення Кредитного комітету.

.        На підставі позитивного рішення Кредитного комітету, на видачу мікрокредиту, оформленого протоколом, кредитний експерт ПАТ «Кредобанк» готує проекти договорів кредиту, застави, поруки тощо.

.        Підготовка пакету договорів та надання мікрокредиту.

.        Моніторинг мікрокредиту

.        Погашення мікрокредиту.

Погашення кредиту в ПАТ «Кредобанк» і відсотків відбувається щомісячно рівними частинами. Вся процедура видачі кредиту представлена в кредитній справі [6, 7].

Роздрібний бізнес

У 2009 році ПАТ «КРЕДОБАНК», зважаючи на складну економічну ситуацію в Україні, частково призупинив розвиток іпотечного кредитування та сконцентрував свою увагу на роботі з діючим портфелем. До основних проблем активного розвитку даного напряму у 2009 році слід віднести такі: занадто високий, як для іпотеки, рівень ринкових процентних ставок, відсутність середньо- і довгострокових гривневих ресурсів на ринку України, заборона валютного кредитування (в минулому саме наявність відносно дешевих валютних ресурсів давала можливість отримати іпотечний кредит) та значний «тягар» проблемних кредитів у портфелі банку, який проявився за порівняно короткий проміжок часу. Окрім того, падіння попиту на житло, різке зменшення числа операцій купівлі-продажу нерухомості та призупинення, а подекуди й узагалі замороження будівництва на первинному ринку нерухомості також зумовило зниження активності банку на ринку іпотечного кредитування [16].

Проте, не зупиняючись на досягнутому, фахівці банку постійно вивчають клієнтський попит, працюють над удосконаленням іпотечного продуктового ряду.

Так, у 2009 році, відповідно до розробленої кредитної політики банку на 2010 рік, були змінені умови основних банківських продуктів, таких як: «Кредитування довірителів ФФБ», «Нерухомість в кредит», «Ремонт у кредит». Зміни у продуктовій лінійці дозволять банку, враховуючи всі існуючі ризики, помірно здійснювати видачу іпотечних кредитів за напрямками:

кредити на придбання житлової нерухомості на вторинному ринку;

кредити на придбання житлової нерухомості на первинному ринку у співпраці із забудовниками-партнерами;

кредити на ремонт/реконструкцію житла.

Окремо необхідно відзначити досягнуті успіхи у започаткуванні нового напрямку бізнесу - зі страховими компаніями (СК «ПЗУ Україна», СК «Альфа страхування», СК «НАСТА» та СК «ТАС») в рамках програми «Bancassurance», яка дає можливість здійснювати у приміщенні банку наступні види страхування:

страхування предмету іпотеки;

страхування життя;

автоцивілка - обов’язкове страхування відповідальності власників транспортних засобів;

автокаско - страхування автотранспорту із різними моделями сплати страхових платежів;

страхування нерухомого майна - фізичних та юридичних осіб;

«зелена карта» - страхування відповідальності власників транспортних засобів, що є обов’язковим при виїзді за кордон;

медичне страхування під час поїздок за кордон, що є обов’язковим для отримання візи.

Зазначені види страхування дозволили значно розширити його клієнтську базу, збільшити комісійні доходи та популяризувати банк без зайвих витрат на рекламу.

Малий бізнес

Попри складну економічну ситуацію в державі, зниження активності розвитку підприємництва та погіршення рівня платоспроможності населення, ПАТ «КРЕДОБАНК» впровадив новий напрямок діяльності, що полягає у застосуванні кожним менеджером індивідуального підходу до потреб клієнтів малого бізнесу.

У 2010 році була здійснена сегментація всіх діючих клієнтів банку, завдяки якій окремо виділився напрямок клієнтів малого бізнесу. До нього було віднесено всіх фізичних осіб - підприємців, юридичних осіб з обсягом річного доходу до 5 млн. грн., громадські та благодійні організації [16].

Протягом року було створено окремий підрозділ, діяльність якого забезпечила комплексне обслуговування саме клієнтів сегменту малого бізнесу, враховуючи особливості їхньої діяльності та потреби у виборі банківських продуктів.

Ключовими завданнями напрямку малого бізнесу у 2010 році були:

формування структури напрямку, яка б забезпечила оперативне надання послуг клієнтам малого бізнесу;

використання «портфельного підходу» до розподілу клієнтської бази між менеджерами-аналітиками, що забезпечує надання персонального менеджера для кожного клієнта;

модифікація діючої продуктової лінійки для клієнтів малого бізнесу, враховуючи вимоги ринку банківських послуг для даного сегменту;

орієнтація на «пакетне обслуговування» клієнтів малого бізнесу.

Незважаючи на економічну та фінансову кризу, КРЕДОБАНК досягнув поставлених цілей. Впродовж 2010 року було залучено 6200 нових клієнтів та збільшено пасивну базу на 45 млн. грн.

Клієнтами напрямку малого бізнесу є:

фізичні особи-підприємці (незалежно від обсягу річної виручки);

юридичні особи (з обсягом річної виручки до 5 млн. грн.);

громадські та благодійні організації.

Рис. 1 Структура бази клієнтів малого бізнесу

Найбільш питому вагу клієнтської бази напрямку малого бізнесу займають фізичні особи-підприємці - 52% (15 020 клієнтів) та юридичні особи з виручкою до 5 млн. грн. - 44% (13 722 клієнти). Громадські та благодійні організації займають лише 4% (1 152 клієнти), однак вони відіграють значну роль у формуванні пасивів.

Рис. 2 Структура пасивної бази клієнтів малого бізнесу

Зростання пасивної бази клієнтів малого бізнесу було досягнуто завдяки щоденній роботі як із діючими, так і з потенційними клієнтами, з метою залучення їх на обслуговування до банку.

У 2010 році банк здійснив аналіз діючої продуктової лінійки, з метою її модифікації та адаптації до потреб клієнтів сегменту малого бізнесу. Внаслідок цього було оптимізовано значну кількість діючих тарифних планів та здійснено підготовку до їх модернізації відповідно до умов ринку [16].

На даному етапі банк пропонує юридичним особам та фізичним особам-підприємцям можливість обслуговування як на загальних тарифах, так і «на пакетах». «Пакети» формують, враховуючи індивідуальні потреби різних сегментних груп клієнтів малого бізнесу, і диверсифікують залежно від того, це новий чи вже існуючий клієнт банку.

Обслуговування корпоративних клієнтів

За 2009 рік спостерігається приріст кредитного портфеля корпоративних клієнтів, який становить 31,1%, що в абсолютному вираженні становить 829 427,1 тис. грн., і станом на 01.01.2010 р. кредитні вкладення корпоративних клієнтів сягнули величини 3 488 608,2 тис. грн.

Попри складні макроекономічні умови, за 2010 рік спостерігається приріст кредитного портфеля, який становить 5,6%, що складає 150 108,2 тис. грн., і станом на 01.01.11 р. кредитні вкладення були 2 810 018,2 тис. грн..

Розподіл клієнтської бази за сегментами дозволяє враховувати специфіку та особливості бізнесу клієнтів, який, у підсумку, визначає попит на ті чи інші банківські продукти та послуги. Виходячи з цього, банком визначені пріоритетні кредитні продукти для корпоративних клієнтів у 2009 році, а саме:

кредити в поточну діяльність - приріст від початку року - 385 967,0 тис. грн., 24,9% приросту, або 55,4% до загального приросту кредитного портфеля;

кредити у поточну діяльність - становлять 1 521 596,1 тис. грн. або 53,8% загального кредитного портфеля корпоративних клієнтів;

кредити в інвестиційну діяльність - 1 222 024,6 тис. грн., 43,2 % загального кредитного портфеля;

кредити - овердрафт - 64 455,6 тис. грн., 2,3% загального кредитного портфеля;

інші кредити - 0,6% загального кредитного портфеля.

Рис. 3 Кредитний портфель у розрізі продуктів 2009 року

Рис. 4 Кредитний портфель у розрізі продуктів 2010 року

Банк постійно вдосконалює та поглиблює ділові стосунки з клієнтами, створюючи різні кредитні програми, розглядає індивідуальні пропозиції кредитування, використовує сучасні технології, які забезпечують високий рівень контролю за кредитними операціями.

У непростих економічних умовах 2010 року заходи банку з удосконалення корпоративної вертикалі управління бізнесом у точках продажу, посилення контролю за якістю продажу вкладних продуктів, вдосконалення вкладних продуктів та своєчасне реагування на зміну ринкової кон’юнктури не стимулювали збільшення вкладних коштів, їх відтік склав у сумі 82 735,2 тис. грн. Поряд з цим, спостерігається позитивна динаміка щодо коштів до запитання, приріст яких склав у сумі 24 062 тис. грн.

Постійна робота над удосконаленням і розробкою нових вкладних програм, проведення гнучкої цінової політики - все це дало можливість збільшувати кількість клієнтів, які довіряють банку управління своїми коштами.

Ефективне управління кредитним ризиком, як на рівні сукупного кредитного портфеля, так і у розрізі окремих позичальників, кредитних продуктів і операцій - одне із пріоритетних завдань системи ризик-менеджменту в ПАТ «Кредобанк». Як метод управлінського впливу використовується модель диверсифікації сукупного кредитного портфеля банку. Однак у своєму позитивному арсеналі вона приховує небезпеку виникнення надмірної диверсифікованості, що може обумовити не зниження, а збільшення кредитного ризику й можливих збитків банку (Додаток Ж).

Оптимізація складу та структури портфеля кредитних вкладень дозволяє ПАТ «Кредобанк» нівелювати негативний вплив кредитного ризику в цілому, мінімізувати його рівень за умови адекватного та достовірного обліку особливостей кожного індивідуального ризику в процесі управління ним.

Таким чином, кредитний портфель банку відображає рівень розробленості і впровадження ним кредитної політики. До формування кредитного портфеля приступають після того, як визначена загальна мета кредитної діяльності банку, розроблена стратегія кредитної політики банку, сформульовані визначальні пріоритети.

5. Міжнародні розрахунки та валютні операції

Основним видом валютних операцій банку ПАТ «Кредобанк» неторговельного характеру є обмінні операції. Під час проходження практики я ознайомився з організацією діяльності обмінного пункту.

На початку кожного робочого дня працівник обмінного пункту заходить в програму під своїм власним кодом та паролем. Банк забезпечує працівника обмінного пункту авансом в національній та іноземній валюті, копіями протоколів засідання Курсового комітету банку, де зазначено курси купівлі та продажу іноземних валют, та іншими необхідними матеріалами до початку робочого дня.

Всі матеріали, необхідні для початку робочого дня доставляються в обмінний пункт інкасаторами. При отриманні інкасаторських сумок з цінностями працівник обмінного пункту зобов’язаний виконати в присутності інкасатора наступні дії:

¾           перевірити номер сумки;

¾           відкрити сумку, вийняти та перерахувати готівку;

¾           звірити суму наявної готівки з даними супровідної відомості;

¾           підписати три примірники супровідної відомості та завірити їх іменним штампом(один примірник лишається в відділенні);

¾           в маршрутному листі інкасатора відмітки про час доставки, номер інкасаторської сумки, суму цінностей та завіряє підписом та іменним штампом.

Крім того отримує факсом реєстр нумерації для реєстрації довідок за формами № 377А (377), та звіряє їх з даними які введені в програму. Робочий день є відкритим для проведення валютнообмінних операцій тільки після підтвердження в програмному режимі про спів падання всіх номерів довідок за формами № 377А(377), загальної суми грошових коштів (в національній та іноземній валюті), що отриманні під звіт з введеними в програму відповідальним працівником відділу касових операцій банку.

При купівлі та продажу валюти працівник відділення, отримавши готівку від клієнта перераховує її в присутності останнього. Вся сума готівки повинна знаходитись під час перерахування в полі зору клієнта. Касир зобов’язаний перевіряти на спеціальному обладнанні надані купюри з метою встановлення їх справжності та платності.

Купівля та продаж валюти проводиться з обов’язковим оформленням квитанції за формою № 377 (надається фізичній особі-нерезиденту), № 377А (надається фізичній особі-резиденту). Всі квитанції роздруковуються в двох примірниках. Обидва примірники підписуються відповідальним працівником (касиром) та завіряються штампом. Перший примірник квитанції обов’язково надається фізичній особі як довідка про обмін валюти, другий підписується клієнтом та повертається касиру для наступної передачі разом з іншими документами у відділ послідуючого контролю.

Крім того автоматично кожна операція з купівлі-продажу валюти фіксується в двох реєстрах-журналах суворої звітності для обліку операцій купівлі-продажу іноземної валюти окремо з операцій купівлі і з операцій продажу іноземної валюти.

5.1 Міжнародні валютні розрахунки

Для здійснення міжнародних розрахунків ПАТ «Кредобанк» відкриває валютні рахунки. Валютний рахунок - це рахунок, який відкривається в комерційному банку для зберігання іноземної валюти і здійснення всіх видів банківських операцій. Порядок відкриття та ведення валютних рахунків у країнах регулюється чинним законодавством держави, нормативними актами центральних банків. Операції на рахунках здійснюються на підставі розрахункових документів установлених форм. В Україні порядок відкриття та ведення валютних рахунків відбувається відповідно до Інструкції НБУ від 18 грудня 1998 р. № 527 «Про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті».

Відкриття рахунків юридичним особам (підприємствам, які займаються зовнішньоекономічною діяльністю в Україні) передбачає подання в комерційний банк відповідного набору документів.

До них належать:

а) заява на відкриття поточного рахунку встановленого зразка, яку підписує керівник та головний бухгалтер підприємства;

б) копія довідки про внесення підприємства до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засвідчена нотаріально або органом, що видав відповідну довідку;

в) копія свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи в органі державної виконавчої влади, іншому органі, уповноваженому здійснювати державну реєстрацію, засвідчена нотаріально чи органом, який видав свідоцтво про державну реєстрацію;

г) копія належним чином оформленого положення про діяльність підприємства (статут);

д) картка з відбитком печатки та зразками підписів посадових осіб підприємства, яким згідно з чинним законодавством та відповідними документами надано право розпоряджатися рахунком та підписувати розрахункові документи.;

є) клопотання підприємства до банку, в якому відкривається поточний рахунок із зазначенням місцезнаходження підприємства, його ідентифікаційного номера, номера основного поточного рахунку та банку, в якому він відкритий, а також податкового органу, в якому підприємство перебуває на обліку;

ж) довідка про реєстрацію в органах Пенсійного фонду України.

Банк приймає документи, перевіряє їх і оформляє відкриття рахунку клієнта на основі договору про розрахунково-касове обслуговування за валютними рахунками.

Надходження в іноземній валюті на користь підприємства, а також кошти, отримані в іноземній валюті на українській території, зараховуються на його рахунок в уповноваженому банку.

5.2 Організація та форми міжнародних розрахунків

Форми міжнародних розрахунків умовно поділяються на документарні (акредитиви, інкасо) і недокументарні (платіж на відкритий рахунок, авансові платежі, банківський переказ, векселі та чеки).

Документарний акредитив - це угода, згідно з якою банк зобов'язується на прохання клієнта здійснити оплату документів третій особі (бенефіціару), на користь якої відкрито акредитив.

Інкасо - це банківська операція, за допомогою якої банк за дорученням свого клієнта (експортера) отримує на основі розрахункових документів суму коштів, що йому належить, від платника (імпортера) за відвантажені йому товари чи надані послуги і зараховує ці кошти на рахунок клієнта-експортера у себе в банку. При цьому інкасо являє собою тільки інкасування паперів і банк не гарантує оплату коштів експортеру за відвантажений товар чи надані послуги.

.3 Валютні операції

Мною на практиці було розглянуто практику виконання банківського переказу ПАТ «Кредобанк», на прикладі банківського переказу ДП “ЧАРЗ-АВТО” для розрахунку з іноземним партнером.

Для проведення міжнародного розрахунку клієнт подає в банк належним чином заповнене платіжне доручення в іноземній валюті, банк перевіряє правильність заповнення реквізитів. При позитивному результаті банк списує кошти з його рахунку на рахунок відкритий в Рахунковій палаті і надсилає електронне повідомлення до банку - кореспондента. Після отримання підтвердження від банку - кореспондента про те, що останній виконав переказ і списав кошти з коррахунку, банк списує кошти клієнта і утримує комісію за проведення платежу.

Основою здійснення будь-якої міжнародної розрахункової операції є наявність у клієнта іноземної валюти на поточному рахунку. В разі, якщо коштів на поточному рахунку недостатньо то клієнт доручає своєму банкові (в нашому випадку, це ДП «ЧАРЗ-АВТО»), купити необхідну кількість валюти для здійснення розрахункової операції. Для цього клієнт подає до банку заяву на купівлю валюти та відповідне платіжне доручення на перерахування коштів.

6. Взаємовідносини комерційного банку ПАТ «КРЕДОБАНК» з НБУ

Для отримання банками ліцензій на здійснення тієї чи іншої банківської операції комерційні банки подають до НБУ такі документи:

а) заява на отримання ліцензії ;

б) фінансову звітність, що засвідчує не порушення банком економічних нормативів;

в) техніко-економічне обґрунтування потреби в проведенні даної послуги в регіоні де знаходиться банк.

ПАТ «КРЕДОБАНК» здійснює свою діяльність як універсальний комерційний банк відповідно до ліцензії Національного Банку України № 43 від 25.01.2010 р. та письмового Дозволу Національного банку України № 43-4 від 25.01.2010 року із додатком до нього.

На підставі ліцензії Банк здійснює такі банківські операції:

) приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;

) відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів;

) розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик;

) надання гарантій і поручительств, які передбачають їх виконання у грошовій формі;

) придбання права вимоги на виконання зобов'язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги (факторинг);

) лізинг;

) послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей;

) випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших платіжних інструментів;

) випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;

) надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій.

На підставі письмового Дозволу та додатку до нього Банк здійснює такі операції:

) операції з валютними цінностями ( у т.ч. операції з банківськими металами на валютному ринку України);

) емісію власних цінних паперів;

) організацію купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;

) здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг);

) здійснення інвестицій у статутні фонди та акції інших юридичних осіб;

) перевезення валютних цінностей та інкасацію коштів;

) операції за дорученням клієнтів або від свого імені:

) довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами.

) депозитарну діяльність зберігача цінних паперів.

На 01.01.2011 ПАТ «КРЕДОБАНК» має такі ліцензії на здійснення банківської діяльності:

)        ПАТ "КРЕДОБАНК" створено у Львові та зареєстровано у Державному банку колишнього СРСР 14 травня 1990 р. У Національному Банку України Банк перереєстровано 14 жовтня 1991 року

)        Ліцензія НБУ № 43 від 21.01.2010р.

)        Свідоцтво учасника Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 51, дата реєстрації 02.09.1999р., реєстраційний № 054.

Розрахунки з НБУ та з іншими банками ПАТ «КРЕДОБАНК» проводить через кореспондентський рахунок який відкрито в НБУ по системі електронних платежів на валовій основі в режимі реального часу. На цьому ж рахунку знаходяться обов’язкові резерви передбачені НБУ.

У 2008 році сума обов’язкового резерву розраховувалась як проста середня протягом місяця і повинна утримуватися від певних зобов’язань на рівні від 0 до 12 процентів від певних зобов’язань банку. Відповідно, сума цього залишку може змінюватись з дня на день.

7. Проектне фінансування

Інвестиційний проект у процесі свого здійснення повинен забезпечувати досягнення таких цілей [16]:

) одержання прийнятного прибутку на вкладений капітал;

) підтримування стійкого фінансового становища підприємства.

Для досягнення зазначених цілей використовуються такі групи коефіцієнтів фінансової оцінки проекту:

¾           рентабельності;

¾           оборотності (ділової активності);

¾           фінансової стійкості;

¾           ліквідності.

Даний перелік коефіцієнтів фінансової оцінки не є вичерпним, але відповідає складу вихідної інформації і дозволяє оцінити проект з різних точок зору. Коефіцієнти визначаються для кожного кроку планування протягом проектного циклу.

Комерційна ефективність (фінансове обґрунтування) проекту визначається співвідношенням фінансових витрат і результатів, що забезпечують необхідну норму прибутковості. При цьому повинні додержуватись такі принципи:

¾           застосовуються передбачені проектом ринкові, базисні або прогнозні ціни на усі види ресурсів;

¾           грошові потоки розраховуються в тих же валютах, у яких проектом передбачається придбання ресурсів і оплата продукції;

¾           заробітна плата включається до складу операційних витрат у розмірах, установлених проектом (з урахуванням відрахувань);

¾           якщо проект передбачає одночасно виробництво і споживання продукції (наприклад, деяке число комплектуючих виробів або устаткування), то в розрахунку враховуються тільки витрати на її виробництво, а не витрати на її придбання;

¾           якщо проектом передбачене повне або часткове зв'язування коштів (депонування, придбання цінних паперів і ін.), вкладення відповідних коштів враховується (у вигляді відтоку) у грошових потоках від інвестиційної діяльності, а одержання (у вигляді припливів) - у грошових потоках від операційної діяльності;

¾           якщо проект передбачає одночасне здійснення декількох видів операційної діяльності, то у розрахунку враховуються витрати по кожному з них.

Комерційну ефективність можна розраховувати як для проекту в цілому, так і для окремих його учасників з урахуванням їх внесків по показниках [17].

Бюджетна ефективність для бюджетів різних рівнів, окремого бюджету або консолідованого відбиває вплив результатів реалізації проекту на доходи і витрати бюджету відповідного рівня (федерального, регіонального або місцевого).

До складу доходів (припливів) рекомендується включати надходження в бюджет, що відносяться до здійснення проекту: плату за користування природними ресурсами (землею, водою та ін.), доходи від ліцензування, тендерів на розвідку, проектування, будівництво й експлуатацію проекту; дивіденди по цінних паперах, що належать державі, і випущених для фінансування проекту; податкові надходження (включаючи прибутковий податок з заробітної плати) і рентні платежі в бюджет, мита й акцизи по вироблених (затрачуваних) продуктах (ресурсах); відрахування в позабюджетні фонди (пенсійний, зайнятості, медичного страхування та ін.).

У складі витрат (відтоків) бюджету враховують бюджетні кошти, які виділяються на пряме фінансування проекту, включаючи безоплатне інвестиційне кредитування, бюджетні надбавки до ринкових цін (на паливо, енергію та ін.), кредити, що підлягають компенсації за рахунок бюджету, різні виплати (по державних цінних паперах; особам, які залишилися без роботи) та ін.

При реалізації інвестиційного проекту за рахунок бюджетних коштів враховується непрямий ефект, одержуваний сторонніми організаціями й обумовлений впливом проекту на них. Він може складатись із: а) зміни податкових надходжень від діяльності підприємства, б) виплати грошової допомоги особам, які залишилися без роботи в результаті реалізації інвестиційного проекту, в) виділення коштів з бюджету для переселення і працевлаштування громадян.

Соціальна ефективність визначається на рівні народного господарства, галузі, підприємства, а також враховує витрати і результати, пов'язані зі здійсненням інвестиційних проектів, показники яких виходять за межі прямих фінансових інтересів їх учасників [16].

Порівняння різних проектів (варіантів проектів), що передбачають частку держави, вибір кращого з них, обґрунтування розмірів і форм державної підтримки проектів здійснюють за найбільшим значенням показника інтегрального народногосподарського ефекту.

Для прикладу розглянемо один з продуктів проектного фінансування ПАТ «Кредобанк».

Продукт становить собою фінансування інвестицій на наступних умовах:

-       Виплата позикових і власних засобів виключно або в першу чергу за рахунок грошових потоків тих, що згенерували проектом.

-       Розділення рисок між акціонерами і кредиторами і третіми сторонами;

-       Кредитний ризик зв'язаний виключно або в основному з Компанією, що здійснює Проект ("Special Purpose Vehicle"), заснованою (створеною) Спонсорами лише для розвитку, втілення і володіння Проектом.

Типові форми фінансування, що застосовуються у проекті:

1)      Non-Recourse Project financing: базовий вигляд проектного фінансування; повернення інвестованих засобів виключно за рахунок грошового потоку, що генерується Проектом; забезпечення обмежене активами Проекту; відсутність додаткового забезпечення / зобов'язань з боку Спонсорів Проекту.

2)      Limited Recourse Project financing: повернення інвестованих засобів і забезпечення частково прив'язані до активів що не відноситься до Проекту.

До учасників транзакції входять:

-       Спонсор(и) - фізичні і юридичні особи, прямо і що побічно володіють Компанією, що здійснює Проект, і, як правило, що беруть участь у фінансуванні Проекту за рахунок внесків в статутний капітал і субординованих кредитів

-       Компанія, що здійснює Проект (часто SPV)

-       Будівельні/монтажні компанії і постачальники

-       Споживачі, Постачальники сировини

-       Особи, що здійснюють технічний консалтинг і нагляд за Проектом

-       Кредитори (Банки)

-       інші фінансові інвестори - фізичні і юридичні особи, прямо і що побічно фінансують Проект

Фази Проекту:

1)      Проектування і Узгодження

)        Будівництва/Монтажу

)        Погашення Боргу

)        Після погашення боргу

Базові Вимоги до Проекту:

Ø  Комерційна доцільність:

-       об'єктивний бюджет

-       прогноз грошового потоку (базовий, песимістичний і оптимістичний сценарії)

-       ретельний аналіз/оцінка ринку

-       резервний фонд мін. 10% бюджету Проекту (для покриття перевищення витратної частини бюджету, зниження ринкової прибутковості)

-       адекватна участь власним капіталом.

Ø  Надійні Спонсори, що стратегічно зацікавлені в успіху Проекту і мають досвід діяльності у галузі Проекту:

-       Проекти пов'язані з Нерухомістю: прийнятний, дослідний девелопер - фізична або юридична особа (як правило, притягнений професіонал), відповідальна за структуризацію і втілення Проекту.

-       Промислові/Виробничі Проекти: стратегічний інвестор, що має значний досвід у галузі Проекту, і партнер (постачальник сировини, технології і так далі)

Ø  Фаза Проектування і Узгодження завершена

Ø  Фінансування за рахунок власних засобів Спонсорів, як правило, вже здійснене в повному об'ємі (у виняткових випадках допускається фінансування власними засобами пропорційно позиковим)

Ø  Визначені юридичні аспекти:

-       корпоративні права власності на активи Проекту

-       забезпечення в повному об'ємі

-       рахунки в Банці

-       повноваження на підготовку і затвердження всієї юридичної документації за Проектом, а також вступ до договірних стосунків з Банком (засновники, субординовані кредитори, будівельні контракти, договори на реалізацію кінцевого продукту і так далі).

Ø  Як правило, наявність незалежного експерта, що здійснює технологічний/будівельний нагляд від імені Банку

Ø  Грошовий потік, по можливості забезпечений договорами на реалізацію кінцевого продукту / попередніми договорами оренди

Первинна інформація для підготовки ризик-аналізу:

1)      Загальний опис проекту (включаючи розташування);

2)      Інформація про Учасників транзакції;

)        Інформація про стан ринку (попит і пропозиція);

)        Виробнича інформація (постачальники, технологія, виробничі витрати, чинники, що впливають на виробництво)

)        Аналіз продаж/ринку;

)        Бюджет проекту з джерелами фінансування (співвідношення позикових і власних засобів);

)        Вартість фінансування;

)        Комерційна доцільність і прибутковість проекту;

)        Правове середовище і державна політика;

)        Терміни реалізації Проекту.

Нижче наводяться базові критерії фінансування, стандарти забезпечення, умов, попередніх видачі кредитних засобів і інші умови фінансування.

Поєднання різних умов визначається продуктовим менеджером у кожному конкретному випадку фінансування.

Критерії фінансування:

-       Валюта фінансування EUR або USD

-       Мін. бюджет Проекту: USD2mn EUR1.5mn

-       Мін. участь власними засобами Спонсора/ Позичальника: 30% бюджету Проекту

-       Мін. Коефіцієнт Обслуговування Боргу: 1,30

-       Процентна ставка: EURIBOR/LIBOR + 9 - 11% річних

-       Одноразова комісія за організацію фінансування: Мін. 1,25%, підлягає сплаті до першої видачі кредитних засобів

-       Комісія за невикористання або часткове невикористання фінансування: Мін. 0,75% річних, стягується впродовж Терміну надання засобів

-       Комісія за обслуговування фінансування: Мін. EUR/USD 5000 в рік

-       Комісія за дострокове погашення фінансування за ініціативою Позичальника: 3,00% від суми дострокового погашення

-       Термін надання засобів: Не більше ніж Фаза Будівництва/Монтажу

-       Пільговий період по сплаті основної суми боргу: Фаза Будівництва/Монтажу + max. 6 місяців

-       Термін фінансування: до 7 років

Типові види фінансування:

Ø  Непоновлюваний, такий, що надається частинами, терміновий кредит, що амортизується

Ø  Комбінація термінового кредиту, що амортизується, і короткострокової поновлюваної кредитної лінії для фінансування витрат на запуск Проекту і поповнення оборотного капіталу

Стандартне забезпечення:

Комбінація застав визначається відповідальним продуктовим менеджером. Типові види забезпечення:

§  Застава всіх активів Проекту (нерухомість, устаткування, земельна ділянка)

§  Застава майнових прав вимоги по рахунках Компанії, що здійснює Проект, відкритим в Банці

§  Застава корпоративних прав в Компанії, що здійснює Проект

§  Застава майнових прав вимоги до Підряднику/Виконавцю до завершення Фази Будівництва/Монтажу (включаючи гарантії виконання контрактних зобов'язань)

§  Застава майнових прав вимоги по договорах на реалізацію кінцевого продукту, впродовж Фази Погашення Боргу

§  Банк - вигодонабувач за всіма договорами страхування

§  Перехресна застава (нерухомість, устаткування) і Крос-поруки від Спонсорів Проекту і зв'язаних осіб, що заслуговують довіри

§  Кросс-дефолт

Стандартні умови, що передують наданню фінансування:

1)      Вся документація, пов'язана з Проектом (договори підряду, постачання і .т.д.) і його фінансуванням (кредитний договір і документи забезпечення) підписана і набрала чинності

2)      Повноваження і дозволу на здійснення Проекту отримані і набрали чинності

3)      Розмір і умови страхування схвалені Банком і набрали чинності

4)      Власні засоби Спонсорів/Позичальника інвестовані в Проект у відповідному об'ємі

5)      Всі належні комісії сплачені Банку

Стандартні умови фінансування:

1)      Платіжний обіг Компанії що здійснює Проект виключно по рахунках, відкритих в Банці

)        Субординація кредитів, відсотків, дивідендів і комісій за управління Проектом

)        Відповідальність за істотні і негативні зміни в структурі Проекту (затримка Фази Будівництва/ Монтажу, перевищення бюджету Проекту на суму велику зарезервованою і так далі)

)        Фіксація зобов'язань власників/акціонерів, зміна структури власників/акціонерів лише за погодженням з Банком

)        Здобуття будь-якого фінансування вирішується лише з письмової згоди Банку.

)        Фінансові показники (мін. коефіцієнт обслуговування боргу, мін. коефіцієнт капіталізації і так далі)

)        Надання в банк щорічної (протягом двох календарних місяців наступного року за звітним) і щоквартальної (протягом одного місяця, наступного за звітним кварталом) фінансової звітності підприємства.

В разі невиконання будь-якого з вищезгаданих умов, Банк має право збільшити в однобічному порядку процентну ставку на 2.00% річних, або зажадати дострокового погашення заборгованості в повному об'ємі.

Висновки

За останні два роки в роботі ПАТ «Кредобанк» відбулись значні зміни, вдалось значно наростити клієнтську базу та особливо активізувалась робота в напрямі індивідуального бізнесу, впроваджено майже повний спектр класичних та сучасних послуг що зараз здатен пропонувати типовий вітчизняний системний банк. Значно оптимізована робота регіональної мережі банку, суттєво зросла мережа безбалансових відділень.

Оновлено технічний парк інформаційних засобів банку, що дозволяє впроваджувати нові послуги та якісно обслуговувати клієнтів, значно покращено аналітичні можливості інформаційних систем.

Підвищено доходи персоналу, одночасно з цим підвищився й професійний рівень співробітників, проводилось навчання фахівців на базі головного банку.

Протягом останніх двох років завдяки вдалій рекламній політиці сформовано певний імідж банку в регіоні, значно збільшено його впізнаваність серед пересічних громадян, значно збільшено клієнтську базу.

Корпоративний ринок завдяки економічному зростанню останніх років стає все сильнішим, клієнти здатні реалізовувати значні проекти та все більша їх кількість відповідає вимогам банку до надійних позичальників. Основні значні клієнти вже розподілені й їх перехід до ПАТ «Кредобанк» вимагає пропозиції особливо вигідних умов співпраці, в той же час значні клієнти все рідше „женуться” за одноразовими вигодами, а все більше усвідомлюють перспективи довготривалої співпраці з банком.

Станом на 01.01.2011 року:

         регулятивний капітал банку - 790 774 тис. грн.;

         норматив адекватності регулятивного капіталу - 16,96 % (при нормативному значенні не менше 10 %);

         норматив співвідношення регулятивного капіталу до загальних активів - 11,69 % (при нормативному значенні не менше 9 %);

         норматив миттєвої ліквідності - 122,08 % (при нормативному значенні не менше 20 %);

         норматив поточної ліквідності - 56,96 % (при нормативному значенні не менше 40 %);

         норматив короткострокової ліквідності - 34,46 % (при нормативному значенні не менше 20 %).

За 2009 рік спостерігається приріст кредитного портфеля корпоративних клієнтів, який становить 31,1%, що в абсолютному вираженні становить 829 427,1 тис. грн., і станом на 01.01.2010 р. кредитні вкладення корпоративних клієнтів сягнули величини 3 488 608,2 тис. грн.

Попри складні макроекономічні умови, за 2010 рік спостерігається приріст кредитного портфеля, який становить 5,6%, що складає 150 108,2 тис. грн., і станом на 01.01.11 р. кредитні вкладення були 2 810 018,2 тис. грн.

Структура кредитного портфелю ПАТ «Кредобанк» у 2010 році:

кредити у поточну діяльність -1 521 596,1 тис. грн. або 53,8% загального кредитного портфеля корпоративних клієнтів;

кредити в інвестиційну діяльність - 1 222 024,6 тис. грн., 43,2 % загального кредитного портфеля;

кредити - овердрафт - 64 455,6 тис. грн., 2,3% загального кредитного портфеля;

інші кредити - 0,6% загального кредитного портфеля.

Ключовими факторами успіху ПАТ «Кредобанк» в досягненні поставлених цілей є:

-       підвищення якості системи стратегічного та оперативного управління Банком;

-       забезпечення швидкості реакції на зміни ринкових умов;

-       якісна зміна системи взаємовідносин з клієнтами;

-       розробка та реалізація ефективних кредитної, тарифної та інших політик;

-       надання пакету сучасних банківських послуг високої якості клієнтам;

-       розвиток випереджаючими темпами сучасних інформаційних технологій;

-       реалізація ефективної маркетингової політики, узгодженої за бізнес-напрямками та регіонами;

Головними стратегічними цілями Корпоративного бізнесу повинні бути:

-       посилення позицій на ринку банківських послуг серед банків-конкурентів;

-       освоєння повної номенклатури продуктів і послуг;

-       зосередження зусиль на сегментах клієнтів і послугах, які будуть максимально сприяти виконанню поставлених перед бізнесом завдань в частині зростання ринкової долі та прибутковості бізнесу;

-       розробка єдиних систематизованих програм та їх впровадження на загальнонаціональному рівні з урахуванням галузевих вимог найбільш привабливих потенційних груп та існуючих сезонних коливань економічних циклів;

-       залучення крупних корпоративних клієнтів та нарощування активної клієнтської бази;

-       збільшення обсягів якісних кредитних вкладень разом з диверсифікацією кредитних вкладень з метою зниження галузевого ризику;

-       нарощування бази строкових коштів;

-       збільшення частки комісійних доходів від обслуговування.

Корпоративному бізнес-напрямку потрібно здійснювати акцент на пріоритетні продукти і послуги, які вже освоєні Банком, але ще не повністю реалізували свій потенціал та на створення нових продуктів.

Завданням банку є досягнення високого рівня довіри населення в сполученні з доступністю і зручністю форм обслуговування клієнтів та забезпечені всіх їх фінансових потреб.

Список використаної літератури:

1 Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затверджена постановою Правління НБУ від 28.08.2001 р. №368;

Положення про службу ревізій та контролю, затверджене головою правління ПАТ «Кредобанк» від 27.03.2005 р.;

Облікова політика ПАТ «Кредобанк»;

Положення про Кредитний комітет ПАТ «Кредобанк», затверджене постановою правління від 29.07.2003 р.;

Положення про кредитування юридичних осіб ПАТ «Кредобанк»;

Положення про кредитування фізичних осіб, затверджене постановою правління ПАТ «Кредобанк» від 18.06.2003 р.;

Положення про Відділ маркетингу та реклами ПАТ «Кредобанк»;

Положення про Відділ супроводження касових операцій ПАТ «Кредобанк»;

Положення про оцінку діяльності працівників ПАТ «Кредобанк»;

Положення про порядок здійснення розрахунково-касового обслуговування ПАТ «Кредобанк»;

Положення про Сектор оплати праці та мотивації ПАТ «Кредобанк»;

Положення про Управління по роботі з персоналом ПАТ «Кредобанк»;

Правила внутрішнього трудового розпорядку ПАТ «Кредобанк»;

Положення про Управління бухгалтерського обліку та звітності ПАТ «Кредобанк»;

Корпоративний кодекс ПАТ «Кредобанк»;

Річний звіт ПАТ «Кредобанк», 2009 - 2010 рр.

Офіційний сайт ПАТ «Кредобанк» www.kredobank.com.ua