Технико-экономическое обоснование производства внутришлифованого полуавтомата 3И229ВФ2И
Институт повышения квалификации и переподготовки кадров
по новым направлениям развития техники, технологии и экономики БНТУ
Кафедра «Экономика предприятия»
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине «Управление проектами»
на тему: «Технико-экономическое обоснование производства внутришлифованого полуавтомата 3И229ВФ2И»
Вариант № 35
Исполнитель: слушатель гр. ЭК-107
Руководитель: Гусаков Б. И.
Минск, 2012
Техническое задание на курсовую работу
по дисциплине: «Управление проектами»
Слушательгруппа№Показатели, используемые при проектировании Ед. изм.величинадиапозонзадано1Вариант В№ (Номер по списку плюс Х,(25) (Х=10)-1,-60352Платежеспособный спрос оборудования D (D=а * В№ + в, а=10, в=400)шт.500-2000750 3Использование производственной мощности: 3,1первый год производства%50503,2второй год производства%50-90753,3третий, четвертый, пятый год производства%1001004Финансирование проекта: 4,1ресурсы учредителей%20-100604,2долгосрочный кредит%0-80405Коэффициент земельного участка-1,3-3,01,36Производственный запас материалов дней20-90207Страховой запас материаловдней5,-1558Ставка платы за кредит, реальная%5,-20109Коэффициент рыночной цены изделия: 9,1Первоклассных производителей 5,0-10,089,2Продукции предприятия 4,5-9,57,510Коэффициент, времени техобслуживания оборудования 0,70-0,950,711Процент выполнения норм времени производственных рабочих 1,00-1,601,112Норматив количества (стоим. транспорта от кол-ва (стоим.) технол. оборуд.: 12,1подъемные средства цеха%1,0-4,0112,2транспортные средства цеха%1,0-3,0212,3подъемные средства предприятия%1,0-3,0212,4транспортные средства предприятия%1,0-4,0113Норматив количества (стоимости) вспомогательного оборудования от количества (стоимости) технологическ. оборудования%20-302014Доля площади складов от производственной площади%10,-301015,1Норматив бытовой площади на рабочегом21,0-1,5115,2Норматив площади на служащего цехового уровням25,0-9,0515,3Норматив площади на служащего заводского уровня м27,0-12,0716Длительность производственного цикламесяц1,5-6,01,517Сумма поправок на транспортировку, монтаж оборудования. от его цены%5,0-20518,1Орграсходы от стоимости технологического оборудования%3,0-10,0418,2Конструкторская и технологическая документация от стоим. технол. оборуд.%10,0-25,0819Количество шагов на аукционе%7,0-10,0120,1Цена основных материалов (без учета НДС) долл./ тонну200-35025020,2Цена вспомогательных материалов (без учета НДС)120-25012021Транспортно-заготовительные расходы от стоимост. материалов%5,-15522Среднемесячная зарплата производственных рабочихдолл./мес200-42040023Норматив подоходного налога с работников%расчет1224Нормативы косвенных затрат от стоимости технологического оборудования (материальная часть РСЭО): 24,1эксплуатация оборудования%1,0-1,5124,2ремонт оборудования%1,5-2,0224,3внутризаводское перемещение грузов%0,5-0,70,524,4малоценный и быстроизнашивающийся инструмент%0,2-0,50,5Преподаватель / /2011гДатаЗадание получил / / 2011гДата
1. РЕЗЮМЕ проекта инновационного производства на вновь создаваемом предприятии ОАО «__________»
1.1 Нормативные документы
инвестиционный проект производство
Рекомендации по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов. [1]
Методики определения оптовых цен на новую машиностроительную продукцию производственно-технического назначения. [2]
Методические указания для включения производств в реестр высокотехнологичных. [3]
1.2 Идея проекта
Изделие. Высокоточный внутришлифовальный полуавт. 3И229ВФ2И.
Годовой объем производства 750 шт. Достижение производственной мощности предприятия планируется поэтапно после двух лет строительства предприятия. В первый год работы предприятия производственные мощности используются на 50 %, во второй год - на 75 %, программы производства третьего и последующих лет соответствуют производственной мощности.
Полезный эффект проекта
Полезный эффект проекта достигается за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя изделий нового предприятия.
Полезный эффект у производителя. ОАО «_________» использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка на 3400 кг. меньше массы аналога.
Полезный эффект у потребителя. Производительность станка выше аналога на 12%.
Срок службы увеличен с 8 до 12 лет.
Технические показатели проекта позволяют отнести предприятие в категорию: «Высокотехнологичное производство».
Полезный эффект у потребителя позволяет создать конкурентное преимущество от 62,40% в первом году производства до 65,38% в последнем году производства.
Экологический эффект проекта достигается использованием водоснабжения по кольцевому циклу.
При рыночной цене первоклассных производителей 65,091 тыс. долл., отпускная цена предприятия определена в 24,475 тыс. долл.
.3 Базовые показатели проекта
1.3.1 Инвестиции по проектуИнвестиции, всего16851,22тыс. долл., 100%в т. ч. а) внеоборотные активы 14529,86тыс.долл.,86,22%из них долгосрочные активы 13844,32тыс.долл.,82,16%нематериальные активы 685,53тыс. долл., 4,07%б) оборотные активы 2321,36тыс. долл., 13,78%1.3.2 Финансирование проектаРесурсы учредителей 10110,73тыс.долл., 60%Долгосрочный кредит6740,49тыс.долл., 40%Ставка платы за кредит 10%Период возврата кредита (динамичный) 3,36 лет1.3.3 Технико-экономические показатели проекта (Объем производства в год освоения производственной мощности)Срок строительства предприятия2,0 годаСрок освоения проектной мощности 2,0 годаПериод достижения безубыточности от начала расчетного периода 0 летУровень использования производственной мощности в точке безубыточности 26 % Период возврата кредита3,36 летОбъем производства в отпускных ценах 9178,08тыс. долл. Объем производства в оптовых ценах 7648,40тыс. долл. Затраты на доллар товарной продукции0,8000 долл. 1.3.4 Техническая эффективность проектаСнижение удельной материалоемкости производства 17 %Снижение удельного потребления электроэнергии 19 %Рост производительности оборудования 12 %1.3.5 Эффективность инновационного проектаЧистая дисконтированная стоимость 1460,50 тыс. долл.Внутренняя норма рентабельности 12,356%Период возврата инвестиций а) динамичный 6,81 лет б) статичный 6,22 лет1.3.6 Эффективность текущей деятельности ОАО «_________» (в год освоения производственной мощности)Величина прибыли а) балансовая 1529,68тыс. долл. б) чистая 1529,68тыс. долл.Рентабельность продукции по балансовой прибыли 25,00%Рентабельность капитала по чистой прибыли 11,49%
1.4 Выводы. Резюме
Проект эффективен для банка и инвесторов, поскольку все показатели финансовой эффективности инвестиций выше нормативных значений и проект устойчив к увеличению стоимости ОС, т. к. проект может выдержать увеличение инвестиций на формирование основных средств более чем на 10%, NPV>0.
2. Формирование потенциала инновационного проекта
2.1 Общая характеристика предприятия
Общую характеристику предприятия ОАО «_______» содержит «Паспорт предприятия», который представлен в таблице 2.1.
Таблица 2.1 - Паспорт предприятия
ОтрасльМашиностроительная промышленностьНаименование предприятия«________»Юридический адресг. Минск, ул. _____________________Форма собственностиОткрытое акционерное обществоДата регистрациипроект новыйРазмер уставного фонда, тыс.долл.10110,73Размер земельного участка, м29507,03Учредители предприятия_________________________________Распределение уставного фонда: а)государственные организации0б) юридические лица;%80в) физические лица;%20Директор_______________________Главный бухгалтер_____________________Телефоны:_________________________
Основные прогнозные показатели стратегии развития предприятия, используемые при расчёте разделов проекта, приведены в таблицах 2.2, 2.3, 2.4.
Таблица 2.2 - Прогнозы по проекту
№ п/пНаименование показателейГоды расчетного периода проектаСтроительствоЭксплуатация предприятия1 год2 год3 год4 год5 год6 год7 год20__20__20__20__20__20__20__1Строительство предприятия 2Эксплуатация предприятия 3Ликвидация предприятияВ конце расчетного периода активы предприятия продаются по остаточной стоимости4Подготовка к ликвидацииКосметический ремонт зданий и оборудования (5% от первоначальной стоимости); Демонтаж технологического и вспомогательного оборудования (4%), Утилизация инвентаря (2%).5Использование производственной мощности, %--5075100100100
Таблица 2.3 - Параметры проекта
Основные сведения по проектуПоказателиОсновные сведения по проектуПоказатели1234Горизонт расчёта (лет)7Вид принятой в проекте расчётной единицыдолл. СШАШаг расчёта: Инфляция, процентов за год 0,00%-для первого годагодСтавка платы за кредит, реальная, %10-для второго года годДата начала реализации проектагод.месяц-для последующих периодовгодРасчёты выполнены по состоянию нагод.месяц
Вариант инфляции. Инфляция принята по оптимистическому варианту. Цены на продукцию, топливно-энергетические ресурсы и заработная плата меняться не будут в течение ближайших лет в долларовом исчислении. Поскольку все расчёты проведены в долларах США, такая модель обеспечит стабильность затрат и результатов проекта.
Таблица 2.4 - Налоговое окружение
№ п/пВиды налогов и сборов, и их отнесение на местный и республиканский бюджетСтавка в процентах или сумма выплат налога по годам реализации проекта1231. Косвенные налоги из выручки от реализации1,1Ставка налога на добавленную стоимость, %202. Налоги, относимые на себестоимость2,1Начисления на оплату труда, %352,2Плата за землю, тыс. долл./га1402,3Экологический налог, долл./единицу продукции-2,4Ставка налога на недвижимость, %12,5Отчисления в инновационный фонд,(только для предприятий с долей госсобственности), четные счит, нечетные не счит.03. Налоги и сборы, относимые на прибыль3,2Налог на прибыль 3.2.1 Ставка налога на прибыль базовая24 3.2.2 Льгота для высокотехнологичных предприятий 100 3.2.3 Ставка налога на прибыль с учетом льгот03,3Ставка сбора на развитие территорий-
3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ ОАО «_________»
Рассматриваемый проект предполагает экологически чистое производство высокоточного внутришлифовального полуавт. 3И229ВФ2И.
Целевой функцией проекта принято ресурсосбережение.
Строительство предприятия предполагает экономию ресурсов в двух сферах:
во-первых, непосредственно на предприятии;
во-вторых, у организаций, использующих продукцию повышенного технического уровня.
Полезный эффект проекта достигается за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя изделий нового предприятия.
Полезный эффект у производителя. ОАО «__________» использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка в 3400 кг. ниже массы аналога.
Полезный эффект у потребителя. Производительность станка выше, чем у аналога на 12%. Срок службы увеличен с 8 до 12 лет.
Полезный эффект у потребителя позволяет создать конкурентное преимущество по сравнению с первоклассными производителями 65,38%.
Экологический эффект проекта достигается использованием водоснабжения по кольцевому циклу.
Проект позволяет отнести предприятие в категорию: «Высокотехнологичное производство».
Производственные мощности выбраны исходя из программы выпуска продукции на третий год производства. Технология производства предусматривает использование серийно выпускаемого металлорежущего и транспортного оборудования.
Расчет значения количества технологического, вспомогательного, подъемно-транспортного оборудования, мощности, установленного электрооборудования и необходимых площадей для оборудования и транспортных средств сведен в таблицу 4.2.
Таблица 4.2 - Оборудование, транспорт, мощности, установленного электрооборудования и необходимые площади
ОборудованиеВид станковнорматив расчетаКоличество станков Процент загрузки станков 100х гр.4/гр.5Мощность, квт.Площадь, м2расчетпринятоединицысуммарнаяединицысуммарная12345678910Технологическое, вспомогательное оборудование подъемные средства цеха (общепроизводственные)А.Технологическое обору- дование (п.1+п.2)-809,34192,2719698,10-2237-43131.Итого металлорежущее (стр.1.1.+….стр.1.8.)-658156,3216097,70-2057-39891.1.Токарныесредний13532,073397,1911363206601.2.Сверлильныемалый4811,401295,03784121441.3.Фрезерныесредний11026,132796,7910270205401.4.Агрегатно-расточные крупный8319,722098,5918360459001.5.Зубообрабатывающ.средний7918,771998,7816304203801.6.Шлифовальныесредний11326,852799,4315405205401.7Строгальныекрупный7016,631797,8213221457651.8.Прочиемалый204,75595,03105012602.Сборочное, наладочное оборудованиемалый151,3435,953699,87518093243.Оборудование вспомогательное цеха-161,86838,453998,6012468249364. Итого транспорт--5,77696,14-98-1124.1. Подъемные средства цеха-8,091,92296,14255020404.2.Транспортные средства цеха-16,193,85496,1412481872Итого по цеху п.А+п.3+п.4--236,5024198,13-2803-5361Транспорт заводоуправления (общепроизводственный)5. Итого транспорт--5,77696,14-140-365.1. Подъемные средства-16,193,85496,1435140--5.2.Транспортн. средства-8,091,92296,14--18365. Организационный план
Таблица.5.1 - Основные участники и стороны проекта
Роль основных участников проектаУчастникИнициатор проектаГосорган промышл. «______»ЗаемщикОАО «_______», г. Минск, БеларусьРеализация проектаУчредители ОАО «_________»,Определится по тендеруКредитование проектаОАО «______», г. Минск, БеларусьИнвестиции акционеров проектаОАО «_______», г. Минск, БеларусьПроведение государственной комплексной экспертизы проектаМинистерство экономики РБМинистерство финансов РБМинистерство иностранных дел РБГоскомитет по науке и технологиям РБПоставка и шеф монтаж оборудованияОпределится по тендеруВыполнение строительных и монтажных работОпределится по тендеруОбучение персоналаУчебный центр ОАО «________»
6. План реализации проекта
6.1 Календарный план реализации проекта
Календарный план реализации проекта отражает последовательность выполнения работ на этапе строительства зданий и монтажа оборудования, а также выход на полную мощность.
График реализации проекта
Наименование работПо годам строительстваПо годам производстваФИНАНСИРОВАНИЕ РАБОТ (для т.8.5)0 год1 год2 год3 год4 год5 год6 год7 годВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ20__20__20__20__20__20__20__IIIIIIIVIIIIIIIVОрганизационные расходы Регистрация предприятияВыкуп прав аренды земельного участкаСтроительство зданий и сооруженийПриобретение транспорта общехозяйственногоПриобретение транспорта общепроизводственного