Расчет технико-экономических показателей зоны ТО автомобиля КамАЗ 43253

Расчет технико-экономических показателей зоны ТО автомобиля КамАЗ 43253

Введение

Автомобильный транспорт - наиболее важная составляющая транспортной системы России. Число автотранспортных перевозчиков измеряется сотнями тысяч. Каждое юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, владеющие автомобильными транспортными средствами, являются одновременно участниками экономических отношений и объектами рыночного управления.

Объем перевозок, выполненный грузовым автомобильным транспортом в России в 2002 г., составляет 6347.7 млн т, или 83% общего обьема перевозок с участием всех видов транспорта, а грузооборот - 167.2 млрд т.км, 10% общего грузооборота. Пассажирским транспортом перевезено23115 млн чел. и выполнена транспортная работа, составившая 225.52 млрд пасс.-км. Протяженность сети автомобильных дорог в стране равна 904.7 тыс. км, из них 759.3 тыс. км (83.9%) приходиться на дороги с твердым покрытием.

Рынок автотранспортных услуг подчиняется общим законам экономики, хотя и имеет ряд отраслевых особенностей. Знание и применение специалистами основ, принципов и методов маркетинга необходимы для обеспечения жизнедеятельности автотранспортных организации в условиях рыночной конкуренции.

Понятие «маркетинг» означает деятельность в сфере рынка, причем не только куплю-продажу, но и активное воздействие на элементы рынка и производства, т.е. всего воспроизводительного цикла. Маркетинг позволяет ориентировать всю деятельность организации на реализацию ее рыночных преимуществ.

С развитием рыночных отношений концентрация маркетинга меняет цели и функции менеджмента в системе управления автомобильным транспортом. Современный работник аппарата управления АТО обязан использовать в своей повседневной работе научные достижения в области маркетинга.

1. Исходные данные

Таблица 1

№Наименование показателейЕдиница измеренияКоличество1Марка автомобиляКамАз2Списочное количество автомобилейединиц1203Среднесуточный пробег автомобилейКм/сутки2304Нормативный пробег до ТО-1Км30005Нормативный пробег до ТО-2Км120006Нормативный пробег до КРКм1600007Нормативная трудоёмкость ТО-1Чел. ч6,78Количество рабочих днейдни246

1.1 Таблица выделенного оборудования на участке

Таблица 2. Выбранное оборудование на участке зоны ТО

№НаименованиеМощность В, ткВТКол-во единицСтоимость1 единицыВсего1Тормозной стенд для грузовых автомобилей13608883608882Стеллаж для деталей97200648003Подъемник стационарный электромеханический51084205421004Подъемник передвижной электромеханический4430001720005Анализатор двигателя121735217356Верстак двухтумбовый92880259207Тележка для снятия и установки колес1608460848Прибор для проверки и регулировки фар111807119079Нагнетатель смазочный передвижной2105602112010Передвижной шкаф с набором инструментов942003780011Газоанализатор1184801848012Гайковерт для гаек колес грузовых автомобилей13960396013Кран-балка2700001400014Стеллаж для деталей17200720015Настольно-сверлильный станок14608460816Верстак для ремонта топливной аппаратуры12880288017Стенд для испытания и регулировки ТНВД121240021240018Пост для текущего ремонта форсунок дизельных двигателей119Ларь для обтирочных материалов12100210020Стеллаж для ТНВД и деталей14200420021Ларь для отходов121002100Итого:581662282

.2 Основные технологические особенности проектируемого участка

На участке текущего ремонта двигателя проводятся следующие операции:

замена клапанов;

замена прокладки головки блока цилиндров;

шлифовка клапанов и клапанных гнезд.

Для проведения всех операций текущего ремонта двигателя необходимо провести разборку двигателя. При разборке попадание грязи между снимающимися внутренними деталями может вызвать их повреждение, что недопустимо в случае их повторного использования. Поэтому до разборки детали моют снаружи. Для этого используются специальные камерные установки.

2. Расчёт производственной программы участка.

.1 Расчёт трудоёмкости производственного участка.

производственный программа капитальный затрата

tтр=tнтр*k1*k2 *k4* k5, чел./час

где tтр - это нормативная трудоёмкость

tнтр=6,7 чел./час

k1 - коэффициент, учитывающий условия эксплуатации автомобиля (k1=1,1)

k2 - коэффициент, учитывающий модификацию автомобиля (k2=1,1)

k4 - коэффициент, учитывающий средний пробег автомобиля (k4=1,6)

k5 - коэффициент, учитывающий количество автомобилей, закрепленных за техцентром (k5=0,85)

tтр=6,7*1,1*1,1*1,6*0,85=10 чел./час

2.2 Расчет годовой трудоёмкости проектируемого участка

Ттр= tтр ∑L/1000, чел. час.

Ттр=10*6789600/1000=67896 чел./час

2.3 Расчет времени работы оборудования

Таблица 3

№НаименованиеКоличество днейКоличество часов1Календарные дни36529202Праздничные дни1139043Нормальное время25220164ПНР6435Фактическое рабочее время2461968

3. Расчёт количества рабочих на проектируемом участке.

Ртр=Ттр/Fд, где Fд=1776 часов

Ртр=67896/1776=38 человека

3.1 Расчёт фонда времени одного рабочего

Таблица 4

№ п/пНаименованиеКоличество днейКоличество часов1Календарные дни36529202Праздничные и выходные дни1139043Нормативный фонд рабочего времени25220164Отпуск241925Государственные обязанности186Больничный лист5407Фактическое рабочее время2221776

4. Расчёт капитальных вложений

Для определения размера капитальных вложений необходимо определить:

стоимость здания,

стоимость оборудования,

стоимость технологической и организационной оснастки.

4.1 Расчёт стоимости здания участка

Зуч=Fуч*С1, руб.

Где Fуч - площадь участка = 975 м²; С1=3800 - стоимость 1 м².

Зуч=975*3800=3705000 руб.

4.2 Расчет стоимости оборудования

Збал= Зобор+ Здм,

где Збал - балансовая стоимость оборудования,

Зобор - стоимость оборудования (табл. 2),

Здм - стоимость доставки и монтажа (15%).

Збал=1662282+249342,3=1911624,3 руб.

4.3 Расчёт стоимости технической и организационной оснастки

Стоимость технологической и организационной оснастки принимается в размере 10% от стоимости оборудования.

Зосн=Зобор*10/100, руб.

Зосн=1911624,3*0,1=191162,43 руб.

Результаты сводим в таблицу.

Таблица 5. Стоимость капитальных вложений

№ п/пНаименованиеСтоимость, руб.1Стоимость зданий участка37050002Стоимость оборудования1911624,33Стоимость технической и организационной оснастки191162,43итого5807786,73

5. Расчёт текущих затрат

.1 Расчёт расходов на технологические материалы

Змат=Нм*∑S/1000* (% уд. веса= 0,24), руб.

∑S=Sср*N*Fобор,

где Нм - норма затрат на материалы (Нм=18.9),

∑S - суммарный пробег парка автомобилей (км),

Sср - средний пробег одного автомобиля (км),

Fобор - фактическое время работы оборудования в днях (Fобор=246 дней).

∑S=230*120*246=6789600 км,

Змат=18,9*(6789600/1000)*0,1=12832,34 руб.

5.2 Расчёт расходов на технологическую энергию

Расчёт потребляемой мощности

∑Qэн=(∑W*Fобор*Кз*Кс)/(Кпс*Кпд)

∑W - суммарная установленная мощность (∑W=133,41 кВт),

Fобор - действительный годовой фонд времени оборудования (1968 час.),

Кз - коэффициент загрузки оборудования (0,6-0,9),

Кс - коэффициент спроса (0.15-0.25),

Кпс - коэффициент, учитывающий потери в сети (0.92-0.95),

Кпд - коэффициент, учитывающий потери в двигателе (0.85-0.9).

∑Qэн=(133,41*1968*0,8*0,2)/(0,95*0,85)=52022,47 кВт*ч

Расчет затрат на электроэнергию

Зн=∑Qэн*Т, руб.

Где Т - тариф стоимости 1кВт/час на предприятии (Т=2,31 руб.)

Зн=52022,47 *2,31=120171,91 руб.

5.3 Расчет годового фонда заработной платы

Таблица 6 Количество основных и вспомогательных рабочих

№ п/пПрофессияРазрядКоличество рабочихТарифная ставка1Авто-слесарь4188,32Электрик5710,83Слесарь-моторист5139,6

В связи с трудоёмкостью технологических работ выбран разряд, а на основе трудоёмкости технологических работ, выбрано количество рабочих.

Расчёт основной заработной платы

Расчёт годового фонда заработной платы по тарифу

Зтар=Т*Fд*n*Кр/Квн, руб.

где Т - тарифная ставка, руб.,

Fд - действительный фонд времени рабочего (час.),

n - число рабочих каждого разряда,

Кр - районный коэффициент (15%),

Квн - коэффициент выполнения норм (Квн=1,2).

Зтар=(18*8,3+7*10,8+13*9,6)*1776*1,15/1,2=597402 руб.

Расчёт премии (за качественное выполнение технологической операции)

Зпр= Зтар*Ппр/100%,

где Ппр - процент премии (80%).

Зпр=597402 *80/100=477921,6 руб.

Расчёт доплат за вредные условия труда

Звр= Зтар*Двр/100%,

Двр - коэффициент, учитывающий вредные условия труда (12%).

Звр=597402 *12/100=71688,24 руб.

Расчёт общей (тарифной) зарплат

∑Тзп= Звр+ Зтар +Зпр,руб.

∑Тзп=597402 +477921,6 +71688,2 =1147011,8 руб.

Расчёт дополнительной заработной платы

Здоп=Тзп*Ддоп/100%, руб.,

где Ддоп - оплата за неотработанное время, предусмотренное законом (Ддоп=10%).

Здоп=1147011,8 *10/100=114701,2 руб.

Общий фонд заработной платы

∑Фзп=∑Тзп+ Здоп,руб.

∑Фзп=1147011,8+114701,2 =1261713 руб.

Расчёт средней заработной платы

ЗПср.м.=∑Фзп/(n*12), руб.

ЗПср.м.= 1261713 /(38*12)=2766,9 руб.

Начисления на зарплату во внебюджетные фонды

Ос.c=∑Фзп *Н, руб.,

где Н = 27,5%

Ос.с.= 1261713*0,275=346971,1 руб.

5.4 Расчёт амортизационных отчислений

Ноб=25%; Нуч=5%.

Ауч=Зуч*Нуч, руб.

Ауч=3705000*0,25=926250 руб.

Аоб=Соб*Ноб, руб.

Аоб=1911624,3*0,05=95581,2 руб.

∑Агод= Ауч+ Аоб

∑Агод=926250+95581,2=1021831,2 руб.

Расход энергии на освещение участка

Qосв=R*Тосв*(S/1000), кВт/час

где R=25 кВт/год - норма расхода,

S - площадь производственного участка (м²),

Тосв - число часов работы освещения в году(Тосв =800).

Qосв=25*800*(975/1000)=19500 кВт/ч

Расчет затрат на освещение

где Т - тариф стоимости 1 кВт*ч (1,85 руб.)

Зосв= 19500*1,85=36075 руб.

Расчёт затрат на отопление

Норматив 18 рублей за месяц на метр квадратный.

Зотп=Цотп*Fуч

Зотп=18*12*975=210600 руб.

Расчёт суммы затрат на освещение и отопление

∑З=Зосв+Зотп,руб.

∑З=36075+210600 =246675 руб.

Затраты на оплату воды

Расчёт расхода воды

Норма расхода воды на бытовые нужды составляет 40 литров на одного человека в смену и 1.5 литра на 1 м² площади; на прочие нужды - 20% от расхода на бытовые нужды.

Qв=(40*Nяр+ 1,5*Fуч)*1,2*Др/1000, л

где Nяр - количество рабочих,

,2 - коэффициент учитывающий расход воды на прочие нужды,

Др - число рабочих дней в году.

Qв=(40*38+1,5*972)*1,2*222/1000=794,67 л

Расчёт затрат на воду

Звод=Qв*Цв, руб.

где Цв - стоимость воды в руб. (30,0 руб. за 1 куб. метр).

Звод= 794,67*30,00=23840,14 руб.

Расчёт остальных цеховых расходов (по охране труда, технике безопасности, на рационализацию и изобретательство, по возмещению малоценного и быстро изнашивающегося инструмента и т.д.)

Ццех=N*∑Фзп, руб.

где N - норма цеховых расходов (20-30%),

∑Фзп - основная зарплата основных производственных рабочих.

∑Ццех=Цц+Цэнерг

Цэнерг=Зосв+Зотп+Звод

Цэнерг=246675 +23840,14 =270515,14 руб.

Цц=1261713 *0,3=378513,9 руб.

∑Ццех=270515,14 +378513,9=649029,04 руб.

.6 Калькуляция себестоимости

Для определения всех эксплуатационных расходов составляется смета затрат. Она составляется по элементам затрат и по статьям калькуляции. Калькуляция - это себестоимость (затраты) на единицу транспортной продукции. За единицу работы принимается измеритель - 1000 км пробега.

Таблица 7. Смета затрат, калькуляция себестоимости

№ п/пНаименование статейСумма Руб.Затраты на 1 ед.Удельный вес в%1Технологические материалы12832,341,890,42Технологическая электроэнергия120171,9117,71,93Амортизационные расходы1021831,2147,529,94Заработная плата с отчислениями1608684,1236,6747,15Цеховые расходы649029,0495,620,7Итого:3412548,59499,36100

6. Экономическое обоснование проекта

Разработанный проект должен быть экономически обоснован с целью определения эффективности его приложения. Экономическое обоснование проекта осуществляется в следующей последовательности.

Общая экономия ресурсов:

Применение проекта обеспечивает экономию материальных и трудовых ресурсов. Экономия материальных ресурсов определяется по формуле:

Эрес=(Нмф *∑S/1000)*%уд. Веса-Змат, руб.

где Нмф - фактический расход материалов на 1000 км. пробега по данным базового предприятия.

Нмф=Нм*1,2

Нмф=18,9*1,2=22,68

Эрес=(22,68*12852000/1000)*0,1 - 24290,28=4858,06 руб.

Экономия трудовых ресурсов

Проектом предусматривается рост производительности труда в результате приобретения нового дорогостоящего оборудования, новой системы распределения себестоимости и т.д.

С ростом производительности труда снижается проектом в зоне Д-1 на 2.5% - 3.8% по сравнению с действующим предприятием. Трудоёмкость по проекту составляет

Т1=Т2*1,035 чел./ч

Т1=67896 *1,025=69593,4 чел.*ч

Рост производительности труда, за счёт снижения трудоёмкости составляет

∆П=(Т1/Т2-1)*100%

∆П=(69593,4 /67896 - 1)*100%=2,5%

Экономия по снижению трудоёмкости составит:

Этр=(Т1-Т2)*Сср.ч,руб.

где Сср.ч - средне часовая тарифная ставка.

Сср.ч=ЗПср.мес/173,1

где 173,1 - среднее количество рабочих часов.

Сср.ч=2766,9/173,1=16,0 руб.

Этр=(69593,4 - 67896)*16=27158,4 руб.

За месяц при 7 или 8 часовом рабочем дне общая экономия ресурсов составит:

Эобщ=Эрес+Этр

Эобщ=4858,06 +27158,4 =32016,46 руб.

Следовательно, общая сумма расходов до внедрения проекта составит:

С1=С2+Эобщ

где С2 - итог затрат.

С1=3412548,59+32016,46 =3444565,05 руб.

Себестоимость в расчёте на 1000 км. пробега до внедрения проекта. Процент снижения себестоимости составит:

∆S=(S1/S2)*100%-100%

S1=С1*(1000/∑S)

где S1 - себестоимость на 1000 км. пробега.

S1=3444565,05 *(1000/6789600)=507,3 руб.

7. Показатели экономической эффективности

Расчёт затрат на реконструкцию

Капитальные вложения - это затраты необходимые для осуществления принятых в курсовом проекте решений по зоне.

Затраты на приобретение нового оборудования и модернизацию старого

Зрек.зд=Зобор*10%, руб.

Расчёт затрат на реконструкцию:

Зрек.обор=1662282*0,1=166228,2 руб.

Расчёт стоимости реконструкции здания

Расчёт стоимости реконструкции здания применяем в размере 5% от стоимости здания.

Зрек.зд=Зуч*5%

Расчёт стоимости реконструкции здания:

Зрек.зд=3705000*0,05=185250 руб.

Расчёт затрат на новую оснастку.

Затраты на новую оснастку применяются в размере 25% от стоимости технологической организационной оснастки.

Зр.осн=Зосн.*25%, руб.

Расчёт затрат на новую оснастку:

Зр.осн=191162,43*0,25=47790,6 руб.

Стоимость реконструкции

Таблица 7НаименованиеСтоимость, руб.1Стоимость реконструкции здания1852502Стоимость затрат на новую оснастку47790,63Стоимость затрат на модернизацию оборудования166225,2ИТОГО:399265,8

Для определения экономической эффективности проекта производится расчёт следующим образом, по показателям.

Годовой экономический эффект определяется по формуле:

Эг=(S1-S2)*∑S/1000 - (Ен*Кв), руб.

Эусл=[(S1-S2)*∑S]/1000, руб.

где Ен - коэффициент сравнительной эффективности капитальных вложений единовременных затрат - установлен - 0,12.

Эг=(507,3 -499,36)* 6789600/1000 - (0,12*399265,8)= 5997,5 руб.

Эусл = (507,3-499,36)* 6789600/1000=53909,42 руб.

Срок окупаемости единовременных затрат рассчитывается по формуле, затем сравнивается с нормативным сроком окупаемости для отрасли РА составляет 3 - 8,3 года.

Ток=Кв/[(S1-S2)*∑S/1000], год

Ток=399265,8/[(507,3-499,36)*6789600/1000]=7,4 года

Сумма приведённых затрат составляется для сравнения данных проекта с действующим отделением.

Приведённые затраты.

П1=S1+Ен*Зед руб.

П1=507,3+0,15*58,8=516,12 руб.

П2=S2+Ен*Зед руб.

П2=499,36+0,15*58,8=508,18 руб.

где Зед - единовременные удильные затраты рассчитанные по отделению.

Зед=(Кв*1000)/∑S руб.

Зед=(399265,8*1000)/ 6789600=58,8 руб.

Принимается тот вариант проекта по которому сумма приведённых затрат минимальна, тоесть разработанный проект достаточно эффективен. Определение фондоотдачи.

Фондоотдача - это один из показателей использования основных производственных фондов.

Фондоотдачу определяют по формуле:

ФО=Д/ОПФср.г

где ОПФср.г - среднегодовая стоимость основных фондов (производственных); Д - условно годовой доход по зоне ТО.

ФО=4068532 /3103526,3 =1,31.

Доход определяется по формуле:

Д=Ц1000*(∑S/1000), руб.

Д=599,23*(6789600/1000)=4068532 руб.

где Ц1000 - договорная цена за выполнение работ по определению в расчёте на 1000 км пробега. При определённой договорной цене применяется согласованный коэффициент рентабельности:

Ц1000=S2*1,2.

Ц1000=499,36*1,2=599,23 руб.

ОПФср.г=(5807786,73+399265,8)/2=3103526,3 руб.

8. Технико-экономические показатели

В проекте приводятся технико-экономические показатели, определяющие ТЭО проекта.

Показатели проекта сравниваются с аналогичными показателями действующего предприятия на базе, которого составляются проект.

Таблица 8. Перечень технико-экономических показателей

№ п/пНаименование показателейЕдиница измеренияРезультатПрим1Производственная программаЧел./ч678962Количество работниковЧел.383Общая сумма годовых эксплуатационных затратруб.3412548,594Себестоимость на 1000 км побегаруб.499,365Общегодовая экономияруб.5997,56Условно-годовой экономический эффектруб.53909,427Срок окупаемости единовременных затратлет7,48Фондоотдачаруб.1,319Процент снижения себестоимости%1,5910Рост производительности труда%2,511Среднемесячная з/рабочих по ФТОруб.2766,912Рентабельность%1,613Фонд з/платы рабочих на 1000 р. доходаруб.126171314Затраты на 1 руб. доходаруб.0,83

Заключение

В ходе выполнения курсовой работы мною произведены расчёты технико-экономических показателей зоны ТО автомобиля КамАЗ 43253. Улучшение экономических показателей происходит за счёт снижения себестоимости, применения более современного оборудования, улучшение условий работы персонала. В результате снижение трудоёмкости, рост производительности труда составил 2,5%, процент снижения себестоимости 1,59%, коэффициент рентабельность составила 1,6, годовой экономический эффект 53909,42 руб., срок окупаемости 7,4 года, общегодовая экономия 5997,5 руб. Фондоотдача 1,31 рублей.

Список используемой литературы

1.Е.В. Петрова. Учёт и отчетность на автомобильном транспорте, 1998 год.

2.Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта. - М.: транспорт, 2001 год.

.Российская автотранспортная энциклопедия, том 1,2,3,4. - М.: Просвещение, 2001 год.

.Учебное пособие для высших учебных заведений / А.Г. Будрин, М.Г. Григорян 2005 год.