Разработка производственной программы ОАО 'Красноярсккрайуголь'

Содержание

 

Введение

1. Общие сведения о предприятии

1.1 Сведения о предприятии

1.2 Состав предприятия

1.3 Геологическая характеристика

1.4 Конкурентоспособность предприятия

1.5 Характеристика выпускаемой продукции

1.6. Технологическая схема добычи угля

2. Планирование и обоснование производственной программы

2.1 Формирование плана по выпуску угля

2.2 Обоснование производительности и парка экскаваторов

2.3 Эксплуатационный расчет автосамосвалов

2.4 Планирование расходов разреза на выполнение производственной программы

2.4.1 План материально-технического обеспечения производства

2.4.2 План по труду и заработной плате

2.5 План по себестоимости продукции

2.5.1 Расчет величины амортизационных отчислений

2.5.2 Смета затрат на добычу угля

2.5.3 Расчет условно постоянных и переменных затрат себестоимости угля

2.6 Разработка ценовой политики разреза

2.6.1 Обоснование планируемых результатов деятельности

2.7 План образования и распределения прибыли

2.8 Расчет основных показателей хозяйственной деятельности предприятия

Заключение

Список использованных источников

Введение

Планирование производственной программы включает решение ряда задач. Прежде всего планируется объем выпуска продукции. Объем производимой предприятием продукции устанавливаются на основе централизованного задания по поставкам важнейших для обеспечения углем жителей и коммунально-бытовые объекты районов Красноярского края. Ускоренному решению социальных вопросов и оказанию финансовой помощи (за счет налоговых отчислений) администрациям районов продукции и портфеля заказов предприятия с учетом его специализации. При этом учитываются и договоры по кооперированным поставкам, заключенные предприятием.

Разработка производственной программы является наиболее сложным процессом и включает в себя следующие задачи:

·        анализ выполнения плана производства;

·        анализ портфеля заказов;

·        расчет производственной мощности;

·        планирование выпуска продукции в натуральном выражении;

·        планирование выпуска в стоимостном выражении;

·        оценка производственной программы;

В данной курсовой работе мы рассмотрим вопрос о замени техники занятых на различных видах работ. В первую очередь, это касается таких видов оборудования как, экскаваторы и автосамосвалы, так как значительно повышаются объемы перерабатываемой и транспортируемой породы.

Это поможет нам повысить объем добычи угля на разрезе.

1. Общие сведения о предприятии

1.1 Сведения о предприятии

Компания Красноярсккрайуголь была основана в 1988 году. Основным видом деятельности акционерного общества является добыча бурого угля.

ОАО "Красноярсккрайуголь" занимает стабильное положение в отрасли.

На долю разрезов ОАО "Красноярсккрайуголь" приходится около 10% от общего объема угля добываемого на территории Красноярского края (по итогам 2007 г.).

Все разрезы ОАО "Красноярсккрайуголь" разрабатывают месторождения (или участки) бурых углей Канско-Ачинского бассейна в соответствии с утвержденными проектами, а также имеют проектную и разрешительную документацию, необходимые лицензии для производства горных работ, горные и земельные отводы, оснащены необходимой горнодобывающей и вспомогательной техникой и оборудованием.

Уголь марки 3Б,2Б на разрезе "Переясловский", 2Б на "Абанском" разрезе.

Высокое качество нашей продукции подтверждено протоколами испытаний топливной лаборатории научно-исследовательского института СибВТИ (г. Красноярск), аккредитованной в системе ГОСТ Р на техническую компетентность и независимость.

Всем разрезам выданы сертификаты и декларации соответствия качества продукции, сроком до 2010-2011г. г. - с последующим продлением.

В 2008 году акционерным обществом "Красноярсккрайуголь" фактически добыто - 4688,5 тыс. тонн угля. Объем добычи к уровню прошлого года вырос на 23,1%.

Потребителям отгружено 4753,7 тыс. тонн угля или 125 % по сравнению с прошлым годом. Увеличение объемов поставки угля связано с повышением спроса со стороны предприятий энергетики - 156,2% к уровню прошлого года.

Основными потребителями угля в 2008 году были предприятия энергетики (58,5 %), коммунально-бытовые потребители и обеспечение населения (23,8 %).

Разрезы компании разрабатывают месторождения самых качественных бурых углей в России. С момента основания и по сей день основным видом деятельности компании является добыча угля; основной целью - обеспечение максимально широкого круга потребителей на территории России и за ее пределами высококачественным Красноярским бурым углем.

В силу того, что уголь, и в особенности бурый уголь, - это социальный товар, ОАО "Красноярсккрайуголь" с момента своего создания была и остается социально-ориентированной компанией. В явном виде это реализуется в виде разного рода социальных программ. Постоянная работа по модернизации производственных мощностей, обучению сотрудников, улучшению качества продукции и повышению надежности поставок уже позволила ОАО "Красноярсккрайуголь" стать 2й крупнейшей угольной компанией Красноярского Края и одним из крупнейших независимых производителей бурого угля в России. В планах общества - и дальше оставаться на этом пути, развиваться и быть самыми лучшими и эффективными в отрасли.

Вся товарная продукция имеет декларацию о соответствии в системе ГОСТ Р 51591 - 2000 "Угли бурые, каменные и антрацит. Общие технические требования". Угли и золошлаковые отходы производства предприятия относятся к 5 классу опасности окружающей природной среды, за счёт чего у потребителей продукции значительно снижаются отчисления в бюджет по экологии.

Высокое качество продукции подтверждено протоколами испытаний топливной лаборатории научно-исследовательского института СибВТИ (г. Красноярск), аккредитованной в системе ГОСТ Р на техническую компетентность и независимость.

В настоящее время предприятие переходит к международной системе менеджмента качества согласно стандартам ИСО-9000. Системный подход обязывает анализировать требования потребителей и определять процессы, способствующие получению продукции, отвечающей их ожиданиям. Деловые контакты с ОАО "Красноярсккрайуголь" - выгодны как для покупателей, так и для поставщиков и подрядчиков.

 

1.2 Состав предприятия

В состав "Красноярсккрайуголь" - как частного юридического лица, на правах его структурных подразделений (филиалов) входят три угольных разреза; "Абанский" (с участком "Тасеевский"), "Переясловский" (92% добычи угля). Аппарат управления находится в г. Красноярске. Все разрезы расположены в Канско-Ачинском топливно-энергетическом комплексе. До 1988 года разрезы структурно входили в состав производственного объединения "Новосибуголь" Местпрома РФ. В феврале 1988 года при поддержке местных и краевых органов было создано государственное производственно-коммерческое предприятие (ГПКП)"Красноярсккрайуголь", в состав которого вошли разрезы из производственного объединения "Новосибуголь". Основной задачей созданного ГПКП являлось обеспечение углем жителей коммунально-бытовых объектов районов Красноярского края, ускоренному решению социальных вопросов и оказанию финансовой помощи (за счет налоговых отчислений) администрациям районов. Все разрезы имеют утвержденную в установленном порядке проектную и разрешительную документацию, оснащены необходимой горно-добывающей и вспомогательной техникой, оборудованием для функционирования в условиях современных условиях хозяйствования.

производственная программа объем продукция

Территориальные разрезы расположены в наиболее освоенных промышленностью, с/х и обжитых населением центральных и южных районах Красноярского края.

Организационная структура, штат и численность, а также социально-бытовые условия работников ОАО "Красноярсккрайуголь", при положительном содействии исполнительной власти региона, позволяет сравнительно быстро и весьма эффективно решать задачу по обеспечению субъектов и объектов высококачественным топливом.

Основной задачей разрезов ОАО "Красноярсккрайуголь" является обеспечение высококачественным топливом мелких предприятий, бюджетных организаций Красноярского края, коммунально-бытовых нужд населения. В небольших количествах (100-200 тыс. тонн/год) уголь поставляется в страны СНГ (Украина, Беларусь) и дальнее зарубежье (Румыния, Венгрия).

Высокое качество продукции подтверждается протоколами испытаний независимыми, аккредитованными в системе ГОСТ, лабораториями ОАО "Сибирский ЭНТЦ" и ООО "Аналит-Тест-Уголь".

Уголь с разреза автосамосвалами и железнодорожным транспортом отправляется потребителю.

Деятельность предприятия по добыче угля неразрывно связана с ведением вскрышных работ. Вскрышные породы, покрывающие пласт угля вывозятся автотранспортом и складируются во внутренние отвалы, т.е. заполняют выработанное пространство, являясь тем самым подготовительным этапом к рекультивации горной выработки. На участке ведения вскрышных работ деловой лес отсутствует, только низкорослый кустарник, который вместе со вскрышными породами, по мере обработки, вывозится во внутренний отвал.

Осушение участка горных работ осуществляется с помощью открытого карьерного водоотлива. Часть карьерных вод используется на технические нужды (полив автодорог в сухое теплое время года с целью уменьшения пылевых выбросов).

 

1.3 Геологическая характеристика

Переясловское буроугольное месторождение расположено на территории Рыбинского и частично Уярского районов Красноярского края России.

Рельеф месторождения представляет собой слабовсхолмленную равнину, расчлененную долинами реками Большая Авда, Малая Авда, Кильчуг. Абсолютные отметки рельефа постепенно понижаются с юго-запада на северо-восток с 400-500 м до 340-360 м.

Площадь Переясловского месторождения характеризуется наименьшей залесенностью. Отмечается преобладание кустарников и почти полное отсутствие хвойных.

Климат месторождения и района в целом характеризуется как резкоконтинентальный и отличается суровой продолжительной зимой и

коротким, но довольно жарким летом.

Минимальная среднемесячная температура в январе Максимальная среднемесячная температура в январе Максимальная температура июля Наибольшая температура колебаний максимумов и минимумов

-18,6 0С 49,3 0С +36,0 0С 85,3 0С

Первый мороз отмечается 29 августа, последний 12 мая. Максимальная продолжительность холодного периода составляет 203 дня, минимальная 142 дня.

Ветровой режим района характеризуется большой неустойчивостью, как по силе ветра, так и по направлению. Ветры преимущественно юго-западные и западные. Среднее значение силы ветра составляет 2,4 - 4,5 м/сек, максимальное 20 - 25 м/сек.

По количеству выпавших осадков район является слабоувлажненным (300-400 мм осадков в год). Наибольшее количество осадков приходится на летние и осенние месяцы. Среднегодовое количество дней с метелями за последнее десятилетие составляет 49 при максимальном значении 62 дня. Наибольшее количество дней с метелями отмечается в декабре и январе.

Максимальное промерзание почвы составляет 279 см и относится к середине апреля. Максимальная высота снежного покрова отмечается в декабре-январе и составляет 33-34 см. Распределение снежного покрова на площади, вследствие сильных ветров и слабой залесенности, весьма неравномерное.

Район экономически освоен и характеризуется довольно развитой промышленностью и сельским хозяйством. Ближайшим населенным пунктом является п. Переясловка, расположенный в 10 км к северу. Население поселка занято в сельском хозяйстве и на работах в угольном разрезе. В 30 км к северо-востоку работает крупнейший в Сибири угольный разрез "Бородинский".

В транспортном отношении район имеет хорошую доступность. В 35 км севернее района месторождения проходит Транссибирская железнодорожная магистраль. В 10 км южнее находится железная дорога Абакан-Тайшет, которая железнодорожной веткой Уяр-Саянская, проходящей по восточной границе месторождения, соединяется с Транссибирской магистралью. Вдоль железнодорожной ветки проходит Саянский тракт. В 20 км севернее месторождение проходит Московский тракт. В ближайшие населенные пункты проложены грунтовые дороги, которые в дождевое время и в период снежных заносов становятся непроезжими.

На площади месторождения в настоящее время работает филиал ОАО "Красноярсккрайуголь" "Переясловский разрез".

Горные работы ведутся в северной, восточной части существующего горного отвода по второму участку и расширяются на запад и юг в соответствии с годовым планом развития горных работ.

Объектом разработки является угольный пласт "Мощный", имеющий промышленное значение на большей части месторождения, и пласт "Спутник".

Сведения о добыче угля представлены в таблице 1

Таблица №1 - Объем добычи угля за последние 11 лет

Год	Добыча всего, тыс. тонн	В т. ч. на самовывоз, тыс. тонн
1996	608,4	199,0
1997	867,5	95,0
1998	932,6	25,9
1999	1701,4	17,9
2000	1916,0	156,9
2001	2288,0	154,4
2002	3129,0	150,2
2003	2981,1	146,2
2004	2624,2	203,4
2005	3593,4	244,6
2006	3093,9	219,7

Программой развития горных работ в 2008 году предусматривалась добыча угля в объеме 3500 тыс. тонн

 

1.4 Конкурентоспособность предприятия

Существенными отличиями углей малых разрезов от угля конкурирующих крупных компаний являются наиболее благоприятные экологические характеристики (меньше выбросов серы, ниже зольность, влага, летучие вещества), более высокая теплота сгорания, т.е. меньший удельный расход у потребителя при производстве тепла. Благодаря таким характеристикам, уголь разрезов "Красноярсккрайугля" может перевозиться на расстояние более 5 000 км без самовозгорания и смерзания в зимнее время. Таким образом, разрезы ОАО "Красноярсккрайуголь", несмотря на свои невысокие производственные мощности, являются стабильными поставщиками местного значения практически во всех центральных районах Красноярского края, особенно это важно для мест, не примыкающих к железной дороге. Конкурентом разрезов является ОАО "СУЭК".

 

1.5 Характеристика выпускаемой продукции

Основные запасы угля разведанного участка связаны с пластом Мощный. Угли пласта относятся к третьим бурым углям марки 3Б, низкозольным, высококалорийным, отдельные разности могут иметь марку 2Б. По количеству серы угли характеризуются как малосернистые. Содержание серы 0,27-0,5%, рабочая теплота сгорания 3900-4400 ккал/кг, зольность 7-14,3%, содержание влаги от 28,5 до 31,5%.

Показатели качества каждой из ассортиментных групп.

Таблица №2 - Показатели качества угля

№	Наименование показателя	Обозначение	Величина
1	Марка угля	3 БВР	Бурый
2	Высшая теплота сгорания:	Qsdaf, ккал/кг	6650-7300
	- в сухом беззольном состоянии	МДж/кг	27,8-30,6
3	Низшая теплота сгорания в рабочем состоянии	Qir, ккал/кг	3900-4400
	- в сухом беззольном состоянии	МДж/кг	17,4-20,2
4	Зольность рабочего топлива, %	Аir	7,0-11,5
5	Массовая лодя общей влаги в рабочем состоянии, %	Wtr	28,5-31,5
6	Выход летучих веществ, %	Vdaf	36-50,2
7	Содержание серы, %	Std	0,2-0,6
8	Выход гуминовых кислот, %	Наtdaf	4,0-6,8
9	Коэффициент размолоспособности угля	Grvrj	1,1-1,4

Продукция разреза - уголь бурый, нормально-гумусовый, витринитовый, марки 3БР.

Угли крепкие, требуют предварительного рыхления.

Породы вскрыши - рыхлые, слабоцементированные. Представлены суглинками, галечником, песками (супесью), слабыми песчаниками, аргиллитами и алевролитами.

Таблица №3 - Показатели качества сортового угля

№	Наименование показателя	Обозначение	Величина
1	Марка угля	3 БПКО	Бурый
2	Высшая теплота сгорания:	Qsdaf, ккал/кг	7220
	- в сухом беззольном состоянии	МДж/кг	30,3
3	Низшая теплота сгорания в рабочем состоянии	Qir, ккал/кг	4540
	- в сухом беззольном состоянии	МДж/кг	19,1
4	Зольность рабочего топлива, %	Аir	5,3
5	Массовая лодя общей влаги в рабочем состоянии, %	Wtr	28,3
6	Выход летучих веществ, %	Vdaf	47,2
7	Содержание серы, %	Std	0,27

Для наглядного представления процентного соотношения в объеме выпуска двух сортов угля, представим необходимые показатели в динамике, используя табличный метод предоставления информации.

Таблица №4 - Доля каждого вида продукции в общем объеме добычи, тыс. тонн

№	Наименование показателя	2005	2006	2007
1	Общий объем добычи угля, тыс. т	3593	3094,1	3370,6
2	выпуск сортового угля	253	315	407,2
3	выпуск отсева	3340	1972,1	2065,2

Данная таблица показывает долю каждого сорта в определенном периоде в общем объеме добычи в натуральном выражении. В периоде 2006 - 2007 г. наблюдаются отличия между добываемым углем и углем распределенном на сорта. Это вызвано тем, что около тысячи тонн в каждом из периодов было направлено на переработку рядового угля, т.е. на доработку рядового угля в сорт. Стоимость сортного угля гораздо выше стоимости рядового, поэтому Переясловскому разрезу выгоден данный этап переработки.

 

1.6. Технологическая схема добычи угля

Отрабатываемый пласт Мощный имеет простое строение, без нарушений, залегает практически горизонтально. Мощность пласта составляет 10-16 м, поэтому учитывая применяемые экскаваторы на добыче пласт отрабатывается двумя уступами.

Разрез вскрывает запасы по усложненной системе отработки: бестранспортная и транспортная на вскрышных работах.

На добыче угля применяются экскаваторы ЭКГ-8и - 3 шт.; на вскрышных работах применяются драглайны ЭШ-11/70 - 2 шт., ЭШ-10/70 - 2 шт., ЭШ-15/90 - 1 шт., ЭКГ-8и - 1 шт. Данные о производительности каждого вида оборудования представлены в курсовой работе в разделе 2.

Поле разреза отрабатывается тремя эксплуатационными блоками - Северный (длинной 2000 м), Восточный (длинной 1300 м), Участок №2 (длинной 3500 м).

Участок 1. Восточный блок. Вскрышные работы выполняются шагающим экскаватором по усложненной схеме с отсечкой угля. Экскаватор ЭШ-11/70 в течение года выполняет объем работ равный 1780 тонн м³ из них: вскрыша 1145 т. м³, переэкскавация 535 т. м³. Подготовка запасов по блоку составит 570 тыс. т в год. За год по блоку добывается 520 тыс. тонн угля.

Участок 1. Северный блок. Вскрышные работы выполняются шагающим экскаватором по усложненной схеме с отсечкой угля. Экскаватор ЭШ-10/70 в течение года выполняет объем работ равный 1670 тыс. м³, из них: вскрыша 1225 тыс. м³, переэкскавация 425 тыс. м³, готовит запасы по блоку в объеме 370 тыс. тонн. За год по блоку добывается 860 тыс. тонн угля.

Участок №2. Вскрышные работы выполняются шагающими экскаваторами ЭШ-15/90, ЭШ-10/70 по комбинированной схеме вскрытия угольного пласта. Так же на вскрышных работах задействован экскаватор ЭКГ-8и. С начала года по середину марта экскаватор ЭШ-10/70 выполняет работы по проходке водопропускной канавы по Северному борту в объеме 380 тыс. м³. Далее экскаватор перегоняется на Участок 2 для выполнения рекультивации и устройства пруда-отстойника с общим объемом работ 325 тыс. м³ и становится на годовой ремонт с середины мая месяца до середины июня месяца. После ремонта экскаватор выполняет вскрышные работы по отсечке угольного пласта следом за экскаватором ЭШ-15/90 с объемом работ равным 2050 тыс. м³. Подготовка запасов составит 1100 тыс. тонн.

Экскаватор ЭКГ-8и в январе месяце заканчивает вскрышные работы по Северному блоку Участка 1 с объемом работ 75 тыс. м³. Подготовка запасов составит 250 тыс. м³. Затем экскаватор ЭКГ-8и перегоняется на погрузку угля. В июле месяце экскаватор ЭКГ-8и возвращается с погрузки на выполнение вскрышных работ по второму подуступу на 2 месяца по разрезной траншее Участка 2 с объемом работ 300 тыс. м³. Подготовка запасов составит 430 тыс. тонн. Далее экскаватор ЭКГ-8и с сентября месяца и до конца года выполняет добычные работы по разрезной траншее в объеме 610 тыс. тонн. Всего по Участку 2 в течение года будет добыто 2120 тыс. тонн угля.

На вывозке вскрышных пород применяются автосамосвалы БелАЗ - 7 шт., на вывозке рядового угля автосамосвалы БелАЗ - 41 шт.

Экскавация вскрыши и угля осуществляется без буровзрывных работ. Для работы драглайнов в зимний период породы рыхлятся.

2. Планирование и обоснование производственной программы

2.1 Формирование плана по выпуску угля

Объемы добычи угля на разрезе "Переясловский" ОАО "Красноярсккрайуголь" за период 1996-2007 года отражены в курсовой работе по АХД и графически на рисунке 1.

Рисунок 1 - Динамика добычи угля "Переясловский разрез"

Из представленной гистограмме мы видим что в период 1996 - 2002 года в среднем объем добычи увеличивался на 50% ежегодно, далее ситуация идет скачками, в сторону увеличения.

Что бы выбрать оптимальный объем добычи угля, сравним показатели прогнозируемого объема администрацией и самого разреза по факту.

Таблица 4 - Объемы добычи по разрезу

Показатели	2003	2004	2005	2006	2007
По прогнозным данным	2981	3500	4200	5000	6000
По данным разреза	2981	2624,2	3593,4	3093,9	3407

Из таблицы мы можем сделать вывод, что разрез наращивает свои производственные мощности, но не в достаточном объеме, котором разрез прогнозировал совместно с администрацией. Причинами стали возникшие трудности с инвестированием проектов увеличения мощности разреза. На настоящий момент все проблемы с финансированием были разрешены и принята программа целенаправленного развития разреза на ближайшую и долгосрочную перспективу. Гарантами выступило Правительство Красноярского края, одним из главных партнеров и инвесторов ОАО "РЖД".

Специалистами ОАО "Сибгипрошахт" выполняется проект расширения филиала "Переясловский разрез" ОАО "Красноярсккрайуголь" с доведением мощности добычи до 7 млн. тонн угля в год с проработкой генсхемы до 8 млн. тонн угля в год. Проект включает в себя ряд уникальных технических и организационных решений.

В связи с этим на предприятии планируется достигнуть объема добычи в 7 млн. тонн угля в год, с постепенным увеличением объема добычи

Рисунок 2 План увеличения объема добычи угля

Для того что бы повысить объем добычи угля на разрезе, мы рассмотрим вопрос о замене техники занятой на различных видах работ. В первую очередь, это касается таких видов оборудования как, экскаваторы и автосамосвалы, так как значительно повышаются объемы перерабатываемой и транспортируемой породы. Большое внимание уделим автосамосвалам, так как их инвентарный парк гораздо больше, чем количество задействованных в производстве экскаваторов, следовательно доля затрат больше на их эксплуатацию и покупку.

В соответствии с планом, представленного на рисунке предполагается в следующем году добыть 4088,4 тонн угля. Исходя из значения коэффициента вскрыши на месторождении равного 3,2, это повлечет за собой проведение вскрышных работ в объеме 12864832 тонн.

Суммируя вышесказанное, предлагается изменить задействованные на производстве автосамосвалы марки БелАЗ 7540, на автомобили такой же марки, но более усовершенствованной модели БелАЗ 7545.

Это позволит: обеспечить транспортировку увеличивающихся объемов добычи угля вплоть до 7 млн. тонн в год, уменьшить инвентарный парк автомобилей, а следовательно и затраты на его обслуживание, значительно сократить затраты на выплату заработной платы, уменьшить количество вредных выбросов в окружающую среду, и тем самым улучшить состояние окружающей среды и снизить величину платы за выбросы.

Главным аргументов в пользу замены являются такие характеристики автосамосвала БелАЗ 7545, как его габаритные размеры, и радиус разворота. Они всего лишь на 26,5см и 30см соответственно больше чем у задействованной в производстве модели. А это означает, что замена автосамосвалов практически не потребует изменений в транспортной системе разреза.

2.2 Обоснование производительности и парка экскаваторов

Самым важным оборудованием на добычных работах на разрезе "Переясловский" является экскаватор марки ЭКГ 8И (экскаватор карьерный гусеничный Ижорского завода тяжелого машиностроения), емкость ковша 8 м³.

Рассчитаем его сменную эксплуатационную производительность Q _{э. см.,} м³:

_{э. см.} =3600*E*Kз*Кн*Тсм*Кпот*Ку*Ки/ (Кр*Тц)

Где Е-вместимость ковша экскаватора, Кз - коэффициент влияния параметров забоя (0,7÷0,9), Кн - коэффициент наполнения ковша (0,6÷0,75), Кр - коэффициент разрыхления породы в ковше (1,4÷1,5) Кпот - коэффициент потерь (0,98÷0,99), Ку - коэффициент управления (зависит от порядка отработки забоя, квалификации машиниста, наличия средств контроля и автоматики 0,92÷0,98), Ки - коэффициент использования экскаватора в течение смены (0,7÷0,75).

_{э. см}=3037,53 м³/смена

Найдем годовую эксплуатационную производительность Q _{э. г.:}

_{э. г.} = Q _{э. см.} *N_см

Где N_см-количество смен в год (рекомендованное в инструкции по эксплуатации количество смен равно 470 смен в год)

_{э. г.} = 3037,53 м³/смена*470 смен/год=1427641 м³/год

Отсюда найдем инвентарный парк экскаваторов Nэ. и.:

Nэ. и. =1,15*Аг. м. /γ* Q _{э. г}

Где Аг. м. - годовая производительность карьера по горной массе, γ-плотность пород тонн/ м³

Nэ. и. =1,15*12864832/3,2*1427641=3шт.

 

2.3 Эксплуатационный расчет автосамосвалов

В этом разделе проведем расчеты производительности и парка подвижного состава параллельно для действующей схемы транспортировки угля и для предлагаемой, с целью их более подробного сравнения и рассмотрения.

.        Для начала определим одну из важнейших характеристик схемы - это продолжительность транспортного цикла, так как именно от его длительности и стабильности зависит ритмичность добычных работ на разрезе, и как следствие-обеспечение заданного объема производства.

Итак, общая продолжительность транспортного цикла:

·        Для действующего варианта:

Т_об= t_п +t_гр +t_р +t_пор +t_ож = 0,039+0,240+0,017+0,233 = 0,529 ч

t_{п -} время погрузки, ч;

t_гр - время движения с грузом, ч;

t_р - время разгрузки автосамосвала, равное 0,017 ч;

t_пор - время движения порожняка, ч;

t_ож - время задержек в пути, ожидания погрузки и разгрузки, равное 14 минут, исходя из расстояния перевозки, вида груза и маневров во время транспортировки.

t_п =

n_в - количество вагонов (прицепов) в составе, для автотранспорта равного 1; q_ф - грузоподъемность самосвала, тонн; К_{н. в. -} коэффициент наполнения кузова, составляющий 1,15; Q_э - эксплуатационная производительность экскаватора, м³/ч; К_{р. в. -} коэффициент разрыхления породы в кузове, составляющий 1,1.

L_тр - расстояние транспортировки, равное 3 км; υ_ср - средняя скорость движения в обоих направлениях, км/ч.

Для предлагаемого варианта

Т_об= t_п +t_гр +t_р +t_пор +t_ож = 0,058+0,240+0,017+0,233 = 0,548 ч

t_п = ,

2.       Теперь определим сменную производительность подвижного состава Qт:

·        Для действующего варианта:

Qт=Тсм*Ки*n_в* q_ф

где, Ки-коэффициент использования сменного времени подвижным составом (принят=0,9)

Qт=12*0,9*1*30/0,529=612,42 тонн/смена

·        Для предлагаемого варианта:

Qт=12*0,9*1*45/0,548=886,86 тонн/смена

.        Вычисляем рабочий парк автосамосвалов, обслуживающих один экскаватор Nр. а.:

·        Для действующего варианта:

Nр. а. = Q _{э. см}*γ/ Qт

Nр. а. = 3037,53*3,2/612,42=16шт.

·        Для предлагаемого варианта:

Nр. а. = 3037,53*3,2/886,86=11шт.

.        Вычисляем суточный пробег автосамосвала, Lсут:

·        Для действующего варианта:

Lсут=4*Тсм*Кис*Lтр/Тоб

Lсут=4*12*0,8*3/0,529=217,75 км

·        Для предлагаемого варианта:

Lсут=4*12*0,8*3/0,548=210,22 км

.        Рассчитываем инвентарный парк автосамосвалов, Nи. а.:

·        Для действующего варианта:

Nи. а. = Nэ. и. * Nр. а. /G

где G-коэффициент технической готовности автосамосвала (зависит от суточного пробега и грузоподъемности, принят равным 0,8)

Nи. а. =3*16/0,8=60шт

·        Для предлагаемого варианта:

Nи. а. =3*11/0,8=41шт

итоги произведенных расчетов:

Мы прекрасно видно, что производительность одного самосвала в предлагаемом варианте значительно больше, чем в варианте существующем. (приблизительно на 45%)

Так же уменьшается суточный пробег, как отдельного автомобиля, так и в еще большей мере всего подвижного парка, что снижает трудоемкость производственного процесса.

Значительно уменьшается количество единиц инвентарного парка, что наряду с сохранением коэффициента загрузки экскаваторов, снижает вероятность перебоев в транспортировке, вызванных внеплановым простоем автомобилей.

 

2.4 Планирование расходов разреза на выполнение производственной программы

2.4.1 План материально-технического обеспечения производства

Расчет затрат по вспомогательным материалам осуществлен прямым счетом исходя из объемов работ, удельного расхода материалов и их стоимости.

Затраты на запчасти приняты по плановым данным угольного разреза, остальные затраты представлены в таблице исходя из сводных расчетов годовых потребностей на Переясловском разрезе.

Таблица 5 - План годового расхода вспомогательных материалов

Перечень материалов для добычных работ	Норма расхода	Годовой объем добычи	Цена, тыс. руб/ед	Годовой расход	Общая стоимость, тыс. руб
Вскрышные работы
1. Материалы:					263999,75
запчасти для экскаваторов	10,5	12864,832	135080,74	57814,56
Канаты		12864,832			352,34
39-Г-В-Н-180	6,79	12864,832	0,125	87352,21	10919,03
11,5-Г-Н-180	15,2	12864,832	0,4	195545,45	78218,18
30-Г-В-0-170	8,1	12864,832	0,02	104205,14	2084,10
Кабели		12864,832			226,84
Электрические КРПТ	9,1	12864,832	0,025	117069,97	2926,75
КГЭ ХЛ	1,28	12864,832	6,5	16466,98	107035,40
Провод ПВЗ-660	3	12864,832	0,0022	38594,50	84,91
ГСМ		12864,832			372,32
ТАП-15	0,92	12864,832	0,17	11835,65	2012,06
Графитка	0,014	12864,832	7,23	180,11	1302,18
Солидол	0,006	12864,832	3,05	77, 19	235,43
Литол-24	0,00068	12864,832	4,75	8,75	41,55
Компрессорное масло К-19	0,000033	12864,832	2	0,42	0,85
Трансформаторное масло	0,000467	12864,832	0,2	6,01	1, 20
МС-20	0,001147	12864,832	0,24	14,76	3,54
Прочие		12864,832			368,52
Добычные работы
1. Материалы:					136439,68
запчасти для экскаваторов	4,4	4020,26	6,12	17689,14	108257,56
Канаты					222,16
39-Г-В-Н-180	2	4020,26	0,125	8040,52	1005,07
11,5-Г-Н-180	10,5	4020,26	0,4	42212,73	16885,09
30-Г-В-0-170	1,82	4020,26	0,02	7316,87	146,34
Кабели					143,56
Электрические КРПТ	0,93	4020,26	0,025	3738,84	93,47
КГЭ ХЛ	0,28	4020,26	6,5	1125,67	7316,87
Провод ПВЗ-660	0,31	4020,26	0,0022	1246,28	2,74
ГСМ					770,04
ТАП-15	0,92	4020,26	0,17	3698,64	628,77
Графитка	0,016	4020,26	7,23	64,32	465,06
Солидол	0,01	4020,26	3,05	40, 20	122,62
Литол-24	0,00068	4020,26	4,75	2,73	12,99
Компрессорное масло К-19	0,00033	4020,26	2	1,33	2,65
Трансформаторное масло	0,000467	4020,26	0,2	1,88	0,38
МС-20	0,001147	4020,26	0,024	4,61	0,11
Прочие					364, 20
Продолжение таблицы 33
Транспортировка горной массы
1. Материалы					278265,95
запасные части для а/м БелАЗ	5,3	16885,09	86,968	89490,977	7782,8513
Автошины	13	16885,09	75	219506,17	16462,963
Аккумуляторы	0,8	16885,09	8	13508,072	108,06458
Фильтр	4,7	16885,09	4,5	79359,923	357,11965
ГСМ	1065	16885,09	14,1	17982620,85	253554,95
2. Услуги производственного характера					18146,94
ремонтных организаций		16885,09			13028,54
Пусконаладка		16885,09			5118,4
3. Топливо (уголь на производственные нужды)			8,9	2608,7	23217,43
4. Энергия					8309,704
ИТОГО МЗ					728379,46

Общая сумма затрат на вспомогательные материалы определили следующим образом:

∑З= Ргод*Цед.

где Ргод - годовой расход iтого вида материала,

Цед - стоимость единицы расходуемого материала.

Годовой расход в свою очередь найдем по формуле:

Ргод. =Нр*Vдобычи

где

Нр - норма расхода (установлена эмпирическим путем);

Vдобычи - годовой объем добычи угля.

Благодаря введению новой техники получаем значительную экономию в затратах на топливо для автосамосвалов. Рассмотрим ее подробнее на основе данных таблицы:

Таблица 34: Сравнение эксплуатационных затрат на топливо

Показатель	Значение
	Существующий вариант	Проект
удельный расход топлива, г/кВт*ч	228	223
мощность, кВт	309	447
режимное время работы, ч	5640	5640
инвентарный парк, шт	60	41
расход топлива всего, тонн	23840,96	23050,23
цена за 1 тонну топлива, руб.	11000
общие затраты на топливо, тыс. руб.	262250,52	253552,58

Отсюда годовая экономия на затратах на топливо Эгод. т.:

Эгод. т. =∑Зт. проект-∑Зт. база.

где

∑Зт. проект - Общие затраты на топливо при условии введения нового оборудования; ∑Зт. база - Общие затраты на топливо без осуществления проекта.

Эгод. т. = 262250,52 тыс. руб-253552,58 тыс. руб. = 8697,95 тыс. руб.

Расчет затрат на электроэнергию произведен исходя из расчета затрат по Переясловскому разрезу и установленных одноставочных тарифов на 2008.

Расход энергии, кВт	9466
Оплата за 1 кВт, руб.	0,244
Оплата за потребленную энергию	2309,704

Расходы на электроэнергию определятся:

Зэл=Рэн*Тст

Где Рэн-расход электроэнергии на предприятии за период; Тст-тарифная ставка платы за 1кВт электроэнергии

Кроме того, необходимо учесть расходы на производственные запасы ресурсов, которые рассчитываются по формуле:

где: Д_з - норма запасов материалов и комплектующих изделий, дн.

П_дн - дневная потребность материалов в денежном выражении.

Стоимость дневного расхода материалов рассчитывается делением годового расхода материалов на календарное количество дней в году:

где: П_год - годовой расход материалов, руб. /год.

 

2.4.2 План по труду и заработной плате

К исходным данным для раздела примем штатное расписание работников Переясловского разреза.

Прямая заработная плата рабочих устанавливается на основании тарифной сетки в зависимости от специальности, а также профессиональной пригодности.

Для ИТР заработная плата устанавливается для каждого в отдельности и оговаривается в контракте.

Определение численности основных производственных рабочих

Основным элементом при планировании численности работников на предприятии является расчет планового баланса рабочего времени, т.е. определение среднего числа часов, которые рабочий проработает в течение определенного планового периода. Режим работы разреза Переясловский - непрерывный, две смены в день по 12 часов. График выходов на работу принят согласно, табеля учета рабочего времени, 2 через 2.

Таблица 6 - Баланс рабочего времени 1 рабочего

Показатели	Значение
Календарный фонд, дн	365
Невыходы по графику дн	105
Номинальный фонд рабочего времени, дн	260
Невыходы на работу по причинам, в т. ч.:	66
- отпуск очередной и дополнительный	54
- учебный отпуск	3
- болезни, дни	8
- выполнение государственных и общественных обязанностей	1
Эффективный фонд рабочего времени, дн	194
Средняя продолжительность смены, ч	12
Максимально возможный фонд рабочего времени, час	2328
Коэффициент списочного состава	1,34

Коэффициент списочного состава рассчитывается:

Ксп= Тном: Тэф

Где Тном - номинальный фонд рабочего времени, Тэф - эффективный фонд рабочего времени.

Расчет численности производственных рабочих производиться в зависимости от технологии и организации производственного процесса, т.е. для данного разреза на основе норм обслуживания оборудования. Различают явочную и списочную численность рабочих. Явочное количество - это число работников, которое ежесуточно должно быть на производстве. Явочное количество рабочих определяют с помощью формулы:

Ч_яв =А∙Н_об∙С,

где: Ч_яв - явочное количество рабочих, чел.;

А - число единиц оборудования, ед.;

С - число смен в сутки;

Н_об - норма численности на обслуживание единицы оборудования, чел.

Для расчета списочной численности рабочих необходимо учесть разрешенные невыходы на работу, приведенные в Балансе рабочего времени на 1 рабочего.

Списочное количество рабочих вычисляем по формуле:

Ч_сп = Ч_яв∙К_сп

где: К_сп - коэффициент перехода от явочной численности к списочной. Его рассчитываем по данным планового баланса рабочего времени одного рабочего.

Таблица 7 - Плановая численность рабочих

Профессия	Кол-во единиц оборудования, шт.	Норма обслуживания	Число смен в сутки	Явочная числть, чел.	Списоч. числть, чел
Основные рабочие
Машинист экскаватора ЭКГ 8и	4	1	2	8	1,34	11
Помощник машиниста экскаватора	4	1	2	8	1,34	11
Водитель БелАЗа 7545	41	1	2	82	1,34	110
Прочие				229	1,34	307
Итого				327	1,34	439
Вспомогательные рабочие
Слесарь-ремонтник			2	2	1,34	3
Электрогазосващик			2	2	1,34	3
Прочие				54	1,34	72
Итого				58	1,34	78
ВСЕГО				385	1,34	517

 

·        Определение численности руководителей, специалистов и служащих

Основными элементами условий оплаты труда для руководителей, специалистов и служащих, является минимальные ставки оплаты труда работника как основа для расчета должностных окладов; схемы должностных окладов руководителей, специалистов и служащих, построенные с учетом сложности выполненных ими должностных обязанностей; данные по ИТР взяты с методического пособия, как инструмент их тарификации.

Таблица 8 - Штатное расписание руководителей, ИТР, служащих

Должность	Кол-во человек	Месячный оклад, руб
Директор филиала "Переясловский разрез"	1	30000
Зам. директора по общим вопросам	1	25000
Главный маркшейдер	1	18000
Главный экономист	1	18000
Главный бухгалтер	1	18000
Главный механик	3	14000
Главный энергетик	1	16000
Инженер по снабжению	1	15000
Начальник автотранспортного участка	1	14000
Начальник горного участка	1	14000
Горный инженер по ОТиТБ	1	13000
Бухгалтер	2	11000
Юрист	1	12000
Кассир	1	8000
Экономист	3	9000
Инспектор по кадрам	2	6000
Водитель	1	7000
Горный мастер	2	10000
Прочие	65	4000
Итого	90

Следовательно численность предприятия составит 607 человек.

Расчет годового фонда оплаты труда для персонала разреза

Для расчета фонда оплаты труда рабочих сдельщиков составим тарифную сетку. Для определения тарифной сетки тарифную ставку 1 разряда устанавливаем в соответствии с минимальной ставкой за месяц, принятой по тарифному соглашению, и равной прожиточному минимуму на планируемый период.

Количество рабочих по разрядам согласно штатному расписанию на Переясловском разрезе на 01.01.2008 г.

Основная заработная плата включает в себя тарифный фонд, премиальные, доплаты за работу в ночное и вечернее время, в праздничные дни, а также северную надбавку (50%) и надбавку по районному коэффициенту (30%).

Тарифный фонд равен произведению списочного количества рабочих на эффективный фонд рабочего времени и тарифную ставку.

Премия для основных рабочих составляет 40%, а для вспомогательных 20%.

Доплата за работу в ночное и вечернее время выплачивают всем рабочим, работающим в ночных сменах (с 24 до 8 ч.) и вечером (с 16 до 24ч.). За каждый час работы ночью доплачивают 40% часовой ставки соответствующего разряда, а за час работы вечером - 20%. Плановая величина затрат за работу в ночное и вечернее время определяется по формулам:

где 6 и 4 - время работы ночью и вечером за сутки;

- общая продолжительность работы в сутки, ч.;

ТФ - тарифный фонд заработной платы, руб.;

% и 20% - установленный для рабочих процент доплат за работу в ночные и вечерние часы к тарифному заработку.

Доплата за работу в праздничные дни при непрерывном производстве составляет произведение списочного состава, тарифной ставки и числа праздничных дней в году.

Дополнительная зарплата включает оплату отпусков и времени на выполнение государственных и общественных обязанностей.

Тарифный ФОТ находим следующим образом:

ФОТтарифный=Чсп*Тст*Тэф

Оплата отпусков:

Для расчета оплаты отпуска применяем расчеты среднего дневного заработка:

о = Sд × Dо,

где Sо - средняя заработная плата, причитающаяся за отпуск;д - средний дневной заработок за последние три календарных месяца;о - количество дней отпуска.д рассчитывается путем деления суммы начисленной заработной платы за 3 месяца и на 29,6:

д = ЗП за расчетный период / 3/29,6.

Число 29,6 - среднемесячное число календарных дней в году.

Расчет отпускных определяется по формуле:

Средний дневной заработок * Количество дней отпуска

Оплата выполнения государственных и прочих обязанностей осуществляется в размере среднедневного заработка за каждый день выполнения обязанности.

 

Таблица 9 - Годовой фонд оплаты труда для основных рабочих

Профессия	Чсп	Тарифная ставка	Тэф	Основной фонд з/п					Итого по основному фонду	С учетом РК		Дополн-ый фонд з/п				Итого по доп фонду з/п	Всего з/п, тыс. руб/год
				Тарифный фонд, тыс. руб	Премия	Доплаты		Итого доплат				Отпуска	Выполе гос. обяз
						за работу в ночн и веч время	за работу в праздн дни
Основные рабочие
Машинист экскаватора	11,00	155,08	2328,00	3971,29	1588,52	661,88	20,47	682,35	6242,16	11235,88	2303,36			573,03		2876,39	14112,27
Помощник машиниста экскаватора	11,00	121,79	2328,00	3118,80	1247,52	519,80	16,08	535,88	4902, 19	8823,95	1808,91			450,02		2258,93	11082,88
Водитель БелАЗа - 7545	110,00	165,70	2328,00	42432,46	16972,98	7072,08	218,72	7290,80	66696,24	120053,23	24610,91			6122,71		30733,63	150786,86
Прочие	307,00	103,00	2328,00	73613,69	29445,48	12268,95	379,45	12648,40	115707,56	208273,61	42696,09			10621,95		53318,05	261591,66
Итого	439,00									348386,67						89186,99	437573,66
Вспомогательные рабочие
Слесарь-ремонтник	3,00	126,79	2328,00	885,50	177,10	147,58	4,56	152,15	1214,75	2186,55	273,32			139,94	413,26		2599,81
Электрогаз-ик	3,00	128,08	2328,00	894,51	178,90	149,09	4,61	153,70	1227,11	2208,80	276,10			141,36	417,46		2626,26
Прочие	72,00	103,00	2328,00	17264,45	3452,89	2877,41	88,99	2966,40	23683,74	42630,73	5328,84			2728,37	8057,21		50687,94
Итого	78,00									47026,07					8887,93		55914,00
Всего по разрезу	517,00									395412,75					98074,92		493487,66

Таблица 10 - Годовой фонд оплаты труда для руководителей, специалистов, служащих

Должность	Кол-во	Премия		Итого руб. /мес.	ФЗП руб. /год.
			%	руб.
Директор филиала "Переясловский разрез"	50000	1	40%	20000	70000	840000
Зам. директора по общим вопросам	45000	1	30%	13500	58500	702000
Главный маркшейдер	38000	1	30%	11400	49400	592800
Главный экономист	38000	1	30%	11400	49400	592800
Главный бухгалтер	38000	1	30%	11400	49400	592800
Главный механик	34000	1	25%	8500	42500	510000
Главный энергетик	36000	1	25%	9000	45000	540000
Инженер по снабжению	35000	1	30%	10500	45500	546000
Начальник автотранспортного участка	37000	1	30%	11100	48100	577200
Начальник горного участка	27000	1	35%	9450	36450	437400
Горный инженер по ОТиТБ	36500	2	25%	9125	45625	547500
Бухгалтер	34000	1	15%	5100	39100	469200
Юрист	38000	1	15%	5700	43700	524400
Кассир	28000	1	10%	2800	30800	369600
Экономист	29000	3	10%	2900	31900	382800
Инспектор по кадрам	31000	2	10%	3100	34100	409200
Водитель	24800	1	15%	3720	28520	342240
Горный мастер	30000	2	30%	9000	39000	468000
Прочие	25000	65	10%	2500	27500	330000
Итого		90		160195	814495	9773940
ЕСН						2541224,4

Общий фонд оплаты труда составит:

ФОТ _общ = ФОТ _раб + ФОТ _{итр, служ} = 493487,66 + 9773,94 = 503261,6 тыс. рублей в год.

ЕСН = 493487,66*0,26+ 9773,94*0,26=130848,02тыс. рублей в год.

 

2.5 План по себестоимости продукции

2.5.1 Расчет величины амортизационных отчислений

Основные промышленно-производственные фонды разреза определены как сумма действующих (используемых) и вновь вводимых основных фондов.

Таблица 11 - Стоимость основных промышленно-производственных фондов и амортизационных отчислений

Наименование	Стоимость, тыс. руб. (базовый год)	Поступило, тыс. руб.	Выбыло, тыс. руб.	Стоимость, тыс. руб. (планируемый год)	Норма амортизации, %	Сумма амортизац. отчислений, тыс. руб.
Здания	870422	325518	-	1195940	2	23918,8
Сооружения и передаточные устройства	154259	88218	-	242477	2	4849,54
Машины и оборудование	786595	306713	-	1093308	20	218661,6
Транспортные средства	507322	145386	99000	553708	25	138427
Прочие	2685	274	-	2959	2	59,18
Итого	2321283	866109	99000	3088392		385916,12

Стоимость вводимых основных фондов определена исходя из капитальных вложений. Для увеличения объемов добычи угля, потребуются инвестиции только для группы ОПФ "Транспортные средства".

·        Рассчитаем, насколько изменится сумма амортизационных отчислений ∆∑А после внедрения проекта:

)        Найдем сумму отчислений для существующей организации транспорта, ∑А_база:

∑А_база=С_{опф (база)} *Н_А

 

где С_{опф (база) -} стоимость ОПФ в базовом периоде, Н_А-норма аммортизации.

∑А_база=507322тыс. руб. *0,25=126830,5тыс. руб.

)        Отсюда,

∆∑А=∑А_проект - ∑А_база

∆∑А=138427 тыс. руб. - 126830,5 тыс. руб. =11596,5 тыс. руб.

Таким образом, получаем, что сумма амортизационных отчислений увеличивается на 11596,5 тыс. руб.

 

2.5.2 Смета затрат на добычу угля

Затраты на добычу планируемого объема угля, определены по элементам затрат в ценах на 2008г., на основе исходных данных "Переясловского разреза" и в сведены таблицу 12.

Таблица 12 - Смета затрат на производство

Элементы затрат	Сумма, тыс. руб.
	База	Проект
1. Материальные затраты	719681,51	728379,46
в том числе:
- вспомогательные материалы	430974,88	448367,86
услуги производственного характера	18146,40	18146,94
- ГСМ	262250,52	253554,96
- электроэнергия	8309,70	8309,70
2. Расходы на оплату труда	563397,93	503261,60
3. Отчисления на социальные нужды	146483,46	130848,02
4. Амортизация	379392,84	385916,12
5. Прочие денежные расходы	69608,13	69608,13
Итого затраты на добычу угля	1878563,87	1818013,32
То же, на 1 т добычи, руб	467,30	452,24

Таким образом, плановые затраты на добычу угля составят 728379,46 тыс. руб. Увеличение объемов добычи угля и реорганизации транспортной системы повлекло за собой снижение себестоимости 1 т угля до 452,24 рублей, что на 3,2% ниже значения на 2007 год.

В прочие денежные расходы включены затраты на сертификацию угля, услуги рекламных агентств, проведение маркетинговых исследований, аудиторское обслуживание, расходы по технике безопасности и охрану труда, общехозяйственные расходы, подготовка кадров, услуги котельной, относимые на себестоимость добычи угля.

 

2.5.3 Расчет условно постоянных и переменных затрат себестоимости угля

Для расчета себестоимости продукции необходимо рассчитать условно постоянные и переменные затраты на весь объем добычи и на тонну угля.

Условно постоянные расходы С_общ на объем производимой продукции рассчитываем по формуле:

, где:

 - сумма затрат по смете;

V_общ - общие переменные расходы на объем угля.

, где:

М_з - затраты на материалы;

З_{з. с}. - годовая з/п производственных рабочих с отчислениями ЕСН;

З_э - затраты на топливо и энергию.

Переменные расходы, приходящиеся на единицу продукции V_ед, вычисляем по формуле:

, где:

ВП - объем выпуска угля.

Себестоимость 1 тонны угля определяем:

Условно постоянные расходы на весь планируемый объем:

V_общ = 448367,86+ 503261,60+261864,66= 1213494,12 тыс. руб.

С_общ =1818013,32-1213494,12 = 604519,2 тыс. руб.

Переменные расходы на единицу продукции:

руб/т

Условно постоянные расходы на единицу продукции:

Vусл-пост/ед=Сед-Vед, руб/т

Vусл-пост/ед=452,24-301,87=150,37руб/т

2.6 Разработка ценовой политики разреза

Используя полученные данные о себестоимости добычи угля и планируемой рентабельности добычи, необходимо рассчитать возможную цену реализации продукции.

Цену единицы продукции определяем по формуле:

, где:

R - уровень рентабельности, задан исходя из целей максимизации прибыли, но при соблюдении ценовых ориетиров основных конкурентов на рынке.

=542,7 руб/т

На основе полученной цены реализации рассчитать объем производственной программы разреза в стоимостном выражении:

= 542,7 * 4020 = 2181654 тыс. рублей.

2.6.1 Обоснование планируемых результатов деятельности

Используя полученные данные, рассчитаем точку безубыточности.

 тыс. тонн

При данном уровне затрат разрезу достаточно добыть 2510,15 тысячи тонн угля, для покрытия всех предполагаемых расходов по добыче. В сравнении с планируемым объемом добычи, составляющим 4020 тыс. тонн в год, для покрытия затрат допускается недовыполнение плана на 37%.

 

2.7 План образования и распределения прибыли

Планирование образования и распределения прибыли производиться балансовым методом в табличном варианте. В условиях рыночной экономики предприятия самостоятельно планирует размер прибыли и направления использования. В этих условиях целью планирования прибыли является определение возможной ее величины и резервов на основе прогнозирования себестоимости производства и реализации продукции, конъюнктуры рынка, роста инфляции, налоговой политики правительства. При разработке плана по прибыли следует иметь в виду, что НДС и акцизы в этом плане не отражаются, так как они взыскиваются до образования прибыли. Планирование прибыли начинается после расчета плановой себестоимости производства и реализации продукции по экономическим элементам затрат.

Таблица 13 - План образования и распределения прибыли на год

Показатели	Значение, тыс. руб
	Проект	База
Объем добычи, тыс. тонн	4020	4020
Цена 1т угля, руб.	542,7	542,7
Выручка от реализации, тыс. руб.	2 181 654	2181654
Полная себестоимость, тыс. руб.	1818013,32	1878563,87
Прибыль от реализации продукции, тыс. руб.	363 640,68	303090,13
Налог на прибыль (20% от годовой прибыли), тыс. руб.	72 728	60618,026
Чистая прибыль, тыс. руб.	290 913	242472,104
Рентабельность продукции,%	16%	13%

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия после уплаты всех затрат на добычу и погашения налоговых обязательств, составляет 290913 тыс. рублей, что может служить базой для дальнейшей модернизации разреза, приобретения необходимых технологических совершенствований для увеличения производительности разреза.

 

2.8 Расчет основных показателей хозяйственной деятельности предприятия

К основным показателям относят:

§  Фондоотдача (руб/руб), рассчитываемая по формуле:

;

§  Фондовооруженность (руб/чел) по формуле:

;

§  Материалоотдача (руб/руб):

;

Таблица 43 - Основные показатели хозяйственной деятельности предприятия

Показатели	Проект	База
1. Объем добычи, тыс. т/год	4020	4020
2. Расчетная цена, руб/т	542,7	542,7
3. Объем реализации, тыс. руб/год	2181654	2181654
4. Затраты на добычу, тыс. руб/год	1818013,32	1878563,87
5. Затраты на 1 руб ТП, руб/руб	0,83	0,86	363640,68	303090,13
7. Налог на прибыль	72728,14	72741,63
8. Прибыль в распоряжении разреза, тыс. руб/год	290912,54	230348,50
9. Фондоотдача, руб/руб	0,71	0,72
10. Материалоотдача, руб/руб	1, 20	1,16

Из представленных ТЭП можно сделать вывод, что внедрение предлагаемого проекта на разрезе ведет к улучшению большинства его технико-экономических показателей. Суммарные затраты на добычу угля снижаются, и следовательно, уменьшается аналогичный показатель и на единицу продукции. Просматривается повышение уровня материалоотдачи, что свидетельствует об увеличении эффективности производства. Понижение уровня фондоотдачи объяснятся возрастанием стоимости основных производственных фондов.

Основной показатель эффективности производства, чистая прибыль, возрастает по сравнению с базовым вариантом на 20%, что, несомненно, говорит об актуальности внедрения предлагаемого проекта.

Заключение

В данной курсовой работе мы рассмотрели вопрос о замени техники занятых на различных видах работ.

Это помогло нам повысить объем добычи угля на разрезе. Суммируя вышесказанное, предлагается изменить задействованные на производстве автосамосвалы марки БелАЗ 7540, на автомобили такой же марки, но более усовершенствованной модели БелАЗ 7545.

Это позволило:

обеспечить транспортировку увеличивающихся объемов добычи угля вплоть до 7 млн. тонн в год.

уменьшить инвентарный парк автомобилей, а следовательно и затраты на его обслуживание.

значительно сократить затраты на выплату заработной платы.

уменьшить количество вредных выбросов в окружающую среду, и тем самым улучшить состояние окружающей среды и снизить величину платы за выбросы.

Главным аргументов в пользу замены являются такие характеристики автосамосвала БелАЗ 7545, как его габаритные размеры, и радиус разворота. Они всего лишь на 26,5см и 30см соответственно больше чем у задействованной в производстве модели. А это означает, что замена автосамосвалов практически не потребует изменений в транспортной системе разреза.

Список использованных источников

1. Планирование на предприятии: Метод. указания к выполнению курсового проекта для студентов экономических специальностей. Ковалева М.Т. ГУЦМиЗ. - Красноярск, 2006 г.

. Бизнес - планирование, в условиях открытой экономики В.П. Галенко, Г.П. Самарина. 2005 г.

. Бухалков, М.И. Планирование на предприятии: учеб. - М.: Инфра-М, 2005 г.

. Прогнозирование и планирование в условиях рынка. Учебное пособие. Т.Г. Морозова, А.В. Пикулькина. 1999г.

. Ильин А.И. - Планирование на предприятии 2003 г.