Электронные деньги - собственная 'валюта' для интернета?
Электронные деньги - собственная "валюта" для интернета?
Понятие
Развитие сети Интернет (Сеть) охватывает все новые сферы. Сегодня Сеть способна выполнять самые разнообразные функции: коммуникационные, информационные, культурные, административные, коммерческие и т.д. В рамках коммерческой деятельности в Интернете можно выделить 3 этапа развития, которые условно можно назвать:
) маркетинговый - Сеть использовалась исключительно для информирования и рекламы товаров и услуг, а все сделки с ними осуществлялись в реальном мире;
) контрактный - с появлением интернет-магазинов появилась возможность заключать сделки на сайте интернет-продавца. Однако оплата товара осуществлялась вне Сети (расчеты наличными с курьерами; банковские переводы и т.п.);
) трансакционный - когда вся сделка, включая оплату, может осуществляться через Интернет.
Естественно, исключая физическую доставку товара курьером, по почте и т.п. Возможность "телепортации" товара по Сети на нынешнем этапе технического развития еще не предусмотрена. Исключение составляют цифровые товары (аудио-, видео-, программное обеспечение и т.п.), которые могут доставляться по Сети.
Однако на третьем этапе возникла острая необходимость в собственной "валюте" для Интернета, поскольку:
а) идти в банк для того, чтобы осуществить обычный банковский кредитовый перевод, не совсем удобно, к тому же величина банковских комиссий делает нерентабельными мелкие платежи;
б) использовать для расчетов банковскую пластиковую карточку можно, но не всегда безопасно (это то же самое, что в реальном мире передать кошелек продавцу, чтобы он отсчитал и взял, сколько ему нужно);
в) продолжать рассчитываться наличными с курьером - допустимо, но далеко не для всех товаров и услуг.
Решение всех проблем, связанных с быстрыми, безопасными и недорогими расчетами в Сети, возможно с помощью нового финансового продукта - электронных денег (ЭД). Следует сразу предостеречь от чрезмерно широкого понимания этого термина: банковские электронные переводы, расчеты банковскими пластиковыми карточками через электронные терминалы, различные компьютерные программы бухгалтерского учета и т.п. не являются ЭД в рассматриваемом нами смысле.
Правила осуществления операций с электронными деньгами, утвержденные Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 26.11.2003 N 201 (далее - Правила N 201), дают следующее определение: электронные деньги - хранящиеся в электронном виде единицы стоимости, принимаемые в качестве средства платежа при осуществлении расчетов как с эмитентом данных единиц стоимости, так и с иными лицами и выражающие сумму безусловного и безотзывного обязательства эмитента по погашению данных единиц стоимости любому лицу, предъявившему их для погашения.
Из данного определения, а также других положений Правил N 201 следует, что:
) в роли эмитента ЭД (т.е. лица, обязанного их погасить) на территории Республики Беларусь могут выступать только банки. Однако часто бывает так, что помимо эмитента у систем ЭД есть еще оператор - юридическое лицо небанковского сектора, оказывающий услуги по расчетам с их использованием;
) ЭД существуют вне банковского счета. Хотя в Беларуси все ЭД являются "покрытыми" (т.е. перед тем, как "купить" ЭД, надо внести в кассу банка аналогичную сумму наличных либо перечислить их со своего банковского счета), у банка они отражаются на специальном "сборном" (или "теневом") счете, цель которого - учет обязательств банка по погашению ЭД и предотвращение их многократного погашения, а не обслуживание сделки;
) ЭД принимаются к платежу не только эмитентом, но и (на основании соответствующих договоров с последним) иными лицами. Поэтому, например, телефонные карты, карты интернет-провайдеров, карты метрополитена не подпадают под категорию ЭД. Это не значит, что все они незаконны. Просто регулироваться они должны совершенно иным законодательством;
) номинал ЭД должен быть выражен в белорусских рублях, хотя допускается обращение на территории Республики Беларусь ЭД иностранных эмитентов, номинированных в иностранной валюте;
) ЭД выполняют практически все функции, свойственные деньгам (средства обращения; средства платежа; меры стоимости; через свободный обмен - средства сохранения стоимости), но статуса законного платежного средства на сегодняшний день не имеют (ст. 141 Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее - ГК), ст. 29 Банковского кодекса Республики Беларусь (далее - БК)). В то же время не исключено, что рост количества ЭД, находящихся в обращении, поставит вопрос о признании их таковым.
Хотя появление ЭД совпало по времени с развитием сети Интернет, нельзя сказать, что интернет-платежи - это единственная сфера их использования. ЭД в форме микропроцессорных карт (так называемых смарт-карт) могут существовать и в качестве альтернативы обычным пластиковым карточкам (так называемым карточкам с магнитной полосой), просто расширяя при этом их функциональные возможности. Наконец, обращаться ЭД могут и вне Сети (например, с помощью мобильного телефона или специального терминала, имеющего доступ к специальному счету у оператора), выполняя при этом те же самые функции удаленной оплаты.
) смарт-картах, которые в отличие от обычных пластиковых карточек уже не являются просто средством удаленного доступа к банковскому счету, а выступают автономным носителем ЭД. Вместо карт с микропроцессором в роли носителя файлов-обязательств могут выступать и чипы-"таблетки". Такого рода ЭД, как правило, используются для однократной сделки через терминал или банкомат, после чего подлежат погашению в эмитировавшем их банке;
) программном обеспечении компьютера, которое делает ЭД реальной "валютой" для Интернета ("сетевые деньги" или "цифровые наличные"). Такого рода ЭД способны многократно обращаться в Сети, обслуживая не одну сделку. Продавец после инсталляции собственного электронного кошелька на компьютере может затем либо накапливать "цифровые наличные", либо расплачиваться ими со своими контрагентами;
) удаленном сервере эмитента либо на специальном счете, открытом у оператора - небанковской организации.
Если использовать образное сравнение, то обычную пластиковую карточку с магнитной полосой можно сравнить с ключом от сейфа (т.е. от банковского счета), тогда как ЭД на смарт-карте - с электронным кошельком, хранящим внутри себя деньги.
Если такой счет открыт на балансе банка, мы уже, по сути, имеем не ЭД, а, скорее, обычное средство удаленного доступа к банковскому счету.
В Беларуси примером первого рода являются карты "Берлио" ОАО "Белгазпромбанк", второго - российские WebMoney, распространяемые банком-агентом ОАО "Технобанк", третьего - продукты EasyPay ОАО "Белгазпромбанк" и iPay ОАО "Паритетбанк". Ежегодный объем эмиссии ЭД в Беларуси достигает примерно 190 млрд.руб., погашения - 10 млрд.руб., общее число операций с ЭД составляет около 2 млрд.руб.
Приобретение ЭД
В соответствии с Правилами N 201 банк, распространяющий ЭД, может иметь статус (п. 9):
) банка-эмитента, если он принимает на себя безусловное и безотзывное обязательство по погашению эмитированных им электронных денег держателям либо агентам, предъявляющим электронные деньги к погашению. Банк-эмитент обязан обеспечить полноту и своевременность расчетов, осуществляемых при проведении операций с электронными деньгами;
) банка-агента, если он распространяет ЭД другого эмитента (резидента либо нерезидента).
Эмиссия ЭД допускается только в белорусских рублях, тогда как распространение ЭД нерезидентов, при условии выполнения банками-агентами функций агентов валютного контроля, может осуществляться и в иностранной валюте.
В качестве держателей ЭД могут выступать как физические, так и юридические лица. При этом держатели - юридические лица должны в обязательном порядке быть идентифицированы (путем заключения договора с ними), тогда как физические лица могут действовать как открыто, так и анонимно (аналогия с наличными деньгами). Однако банки обязаны обеспечить идентификацию физических лиц, которым открываются либо открыты электронные кошельки, при наличии любого из следующих случаев:
) открытие физическим лицом электронного кошелька на сумму 1000 базовых величин или более (при совершении операции в иностранной валюте - на сумму, эквивалентную 1000 базовых величин или более);
) соответствие остатка электронных денег в электронном кошельке физического лица 1000 базовых величин или более (при совершении операции в иностранной валюте - в сумме, эквивалентной 1000 базовых величин или более);
) использование электронных денег на сумму, превышающую 90 базовых величин в течение одного операционного дня (при совершении операции в иностранной валюте - на сумму, превышающую 90 базовых величин в эквиваленте в течение одного операционного дня).
В последующем банки обязаны вести учет операций с электронными деньгами по каждому электронному кошельку, а если держатель ЭД подлежал идентификации - также по владельцам электронных кошельков. Следует, однако, заметить, что в случаях, когда сетевые деньги способны использоваться для оплаты товаров (работ, услуг) многократно, в банковском учете такие операции отражены быть не могут: в нем фиксируется только покупка и погашение ЭД.
Приобретение ЭД может осуществляться в банке-эмитенте (путем внесения наличных в кассу, почтового перевода или перечисления денежных средств в безналичной форме на соответствующий балансовый счет банка) либо банке-агенте (через банкоматы, платежно-справочные терминалы самообслуживания, платежные терминалы, пункты выдачи наличных денежных средств, а также принадлежащие агентам, не являющимся банками, программно-технические устройства, позволяющие совершать операции по приему наличных денег (так называемые устройства cash-in)). При этом отсрочка оплаты при приобретении ЭД не допускается. Запрещена и выплата процентов держателю ЭД за нахождение средств на счете покрытия, зато возможно увеличение перечисляемой банку суммы (по сравнению с номинальной стоимостью ЭД) за счет оплаты стоимости электронного кошелька и дополнительных услуг, оказываемых банком-эмитентом (агентом), банком-агентом при эмиссии, распространении электронных денег.
Электронный кошелек - пластиковая карточка, программное обеспечение персонального компьютера, иное программно-техническое устройство, содержащее электронные деньги и (или) обеспечивающее к ним доступ.
Обращение ЭД
В соответствии с п. 15 Правил N 201 физические лица - держатели вправе использовать ЭД, в том числе эмитированные нерезидентами, для оплаты товаров, работ, услуг, а также совершения иных гражданско-правовых сделок; юридические лица (ИП), получившие электронные деньги от банков-эмитентов (агентов), вправе использовать электронные деньги: для выдачи их своим работникам на оплату командировочных и иных расходов за границей, а также на оплату на территории Республики Беларусь командировочных расходов и расходов в служебной командировке на горюче-смазочные материалы, мойку, стоянку, мелкий вынужденный ремонт транспортного средства, на телефонную, факсимильную и иные средства связи, иных расходов в служебной командировке, на оплату которых юридические лица (индивидуальные предприниматели) вправе выдать работнику денежные средства в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
Согласно п. 20 Правил N 201 при использовании ЭД максимальная сумма одной операции, совершаемой с участием юридических лиц (индивидуальных предпринимателей), физических лиц, не должна превышать 30 базовых величин, при совершении операции в иностранной валюте - 30 базовых величин в эквиваленте.
Погашение ЭД
При предъявлении держателем ЭД к погашению банк-эмитент обязан погасить их путем обмена ЭД на наличные денежные средства либо осуществления банковского перевода в пользу держателя (юридическим лицам и ИП - только последним способом). Погашение ЭД банка-эмитента может производиться агентом. Последний не несет перед держателями безусловного и безотзывного обязательства по погашению, если он не принял такое обязательство в соответствии с договором, заключенным с банком-эмитентом, либо в соответствии с правилами системы расчетов с использованием ЭД.
В соответствии с п. 23 Правил N 201 погашение ЭД, номинированных в белорусских рублях, может осуществляться:
) держателям - физическим лицам - в белорусских рублях или в иностранной валюте;
) держателям - юридическим лицам (ИП) - резидентам - в белорусских рублях;
) держателям - юридическим лицам (ИП) - нерезидентам - в белорусских рублях или в иностранной валюте в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
Погашение банками-агентами номинированных в иностранной валюте электронных денег нерезидентов может осуществляться:
) держателям - физическим лицам - в белорусских рублях или в иностранной валюте;
) держателям - юридическим лицам (ИП) - резидентам - в белорусских рублях;
) держателям - юридическим лицам (ИП) - нерезидентам - в белорусских рублях или в иностранной валюте в соответствии с законодательством. электронный деньги валюта банк
Распределение рисков между сторонами
Различные противоправные деяния с ЭД (от похищения носителя ЭД до двойного использования файлов-обязательств) ставят вопрос о распределении соответствующих рисков между банками, держателями и продавцами. В отсутствие прямых норм законодательства (за исключением ст. 237 - 238 БК, да и то имеющих ограниченную сферу применения), а также белорусской судебной практики можно согласиться с российской судебной практикой, которая в похожих случаях руководствуется принципом casum sentit dominus ("риск несет собственник"), т.е. убытки остаются в хозяйственной сфере того участника электронного обмена данными, у которого они возникли, либо перекладываются банком на своего клиента по условиям соответствующего договора. Данный подход вполне укладывается в норму ст. 212 ГК. Другими словами, риски хищения ЭД из электронных кошельков должны возлагаться на самих держателей ЭД, тогда как риск хищения товаров (присвоения неоплаченных услуг) через двойное использование ЭД должен ложиться на продавцов (исполнителей).
Первый вид правонарушений направлен против держателя ЭД, второй, напротив, против эмитента либо продавцов и состоит в создании копий ЭД (умножении их количества).