|
Вспомогательные рабочие
|
Тарифный разряд по ЕТС
|
Ляв в смену
|
|
1. Дежурный слесарь-электрик
|
7
|
1
|
|
2. Транспортировщик
|
7
|
1
|
Численность ИТР, служащих и МОП определяется в
соответствии с рациональной схемой управления цехом.
Расчет годового расхода электроэнергии
|
Оборудование
|
Мощность в кВт
|
Количество
|
|
Электродвигатель к реактору
|
1,5
|
6
|
|
Муфельная печь
|
5,2
|
1
|
1 кВт = 1000 руб.
Для расчета себестоимости:
Проектируемый годовой выпуск - 5000 кг диоксида германия
Калькуляционная единица - 1 кг
|
Единица измерения
|
Годовой расход
|
Цена за единицу, руб.
|
|
Сырье и материалы:
|
|
Германиевый концентрат
|
кг
|
78158
|
85,4
|
|
Соляная кислота
|
кг
|
112520
|
26,9
|
|
Двуокись марганца
|
кг
|
3241
|
230
|
|
Гидроокись аммония
|
кг
|
31820
|
480
|
|
Топливо и энергия:
|
|
Электроэнергия
|
кВт·ч.
|
По расчету
|
|
|
Вода оборотная
|
м³
|
3476
|
5,4
|
Введение
Прогресс, достигнутый в последнее время в области автоматики,
радиоэлектроники и преобразования различных видов энергии, во многом обусловлен
применением германия в полупроводниковой технике. Он используется в
полупроводниковых элементах - диодах и триодах. Германиевые выпрямители по
сравнению с селеновыми имеют большой коэффициент полезного действия при меньших
размерах. Применяются германиевые фотоэлементы, датчики Холла и многие другие
полупроводниковые устройства.
Из элементарного германия изготавливают линзы для приборов инфракрасной
оптики (германий прозрачен для ИК-лучей), дозиметры ядерных частиц, анализаторы
в рентгеновской спектроскопии.
Двуокись германия используется для приготовления специальных стекол с
высоким показателем преломления. Некоторые стекла, содержащие германий,
прозрачны в инфракрасной области. Наряду с кислородными стеклами большой
интерес представляют халькогенидные германиевые стекла, содержащие серу, селен,
теллур и мышьяк. Они прозрачны для ИК-лучей, прочны и обладают высоким
коэффициентом преломления.
Перспективным может стать применение германиевых соединений в качестве
катализаторов органического синтеза, в частности в производстве синтетических
волокон.
Составы, содержащие германийорганические полимеры, предложены в качестве
гидравлических жидкостей, теплоносителей, смазок. Ведется поиск
германийорганических соединений с терапевтическими свойствами.
Целью данного курсового проекта является наиболее эффективным образом
спроектировать цех по переработке германиевого концентрата на диоксид германия.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. вопрос с организацией производства (режим работы, оборудование);
2. рассчитать сметную стоимость проекта;
. найти численность работающих;
. рассчитать производительность труда;
. рассчитать фонд заработной платы работающих;
. определить проектную себестоимость продукции;
. определить значение технико-экономических показателей и
экономическую эффективность проектируемого цеха;
. сделать выводы об экономической целесообразности строительства
цеха по переработке германиевого концентрата на диоксид германия.
1.
Организация производства
В данном разделе рассматривается организация
производственного процесса на проектируемом объекте, описывается режим работы
этого объекта и рассчитывается эффективный фонд времени работы ведущего
оборудования в году.
1.1 Выбор
и обоснование режима работы проектируемого объекта
В задании принят непрерывный режим работы
проектируемого объекта с рабочей неделей 36 часов. Условия труда рабочих очень
вредные. Режим работы предусматривает количество рабочих дней в году, число
рабочих смен в сутки, их длительность и продолжительность рабочей недели.
Непрерывный режим работы проектируемого объекта
предусматривает круглосуточную работу оборудования без перерывов между сменами
и без остановок оборудования в выходные и праздничные дни. Такой режим работы
характерен для аппаратурных процессов, которые не могут быть прерваны в любое
время без ущерба для производства продукции. Он применяется и в тех случаях,
когда по условиям эксплуатации технически и экономически нецелесообразно
останавливать оборудование.
Следует предусмотреть повышение сменности и использование
непрерывного режима работы, что должно способствовать улучшению использования
оборудования во времени.
1.2 Расчет
фонда времени работы оборудования в году
Годовой фонд времени работы рассчитывается только для
основного технологического оборудования, определяющего производственную
мощность проектируемого объекта. Этот расчет проводится путем составления
баланса времени работы оборудования в году (Таблица 1), в котором
последовательно определяем номинальный (режимный) и эффективный фонды времени работы
оборудования.
Календарный фонд времени Тк принимаем
равным 365 дней или 8760 часов.
Номинальный фонд времени работы оборудования Тн
определяем путем исключения из календарного фонда времени остановок
оборудования, предусматриваемых принятым в проекте режимом работы.
В производствах с непрерывным режимом работы,
работающих без остановок на выходные и праздничные дни, номинальный фонд
времени работы оборудования равен календарному.
В нашем же случае, предусматриваются остановки на
капитальный ремонт коммуникаций (5 дней или 120 часов), дни этих остановок
исключаются из календарного фонда времени.
,
где
часов
часов
Подставляем
значения:
Тн
= 8760 - 120 = 8640 часов
Эффективный фонд времени работы оборудования в году Тэф определяем
путем исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя
оборудования во всех видах планово-предупредительного ремонта и по
технологическим причинам, который рассчитывается по нормам межремонтных
пробегов и простоев оборудования по каждому виду ремонта.
Таблица 1
Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в
ремонте, в часах
|
Наименование оборудования
|
Нормы пробегов оборудования между ремонтами, час
|
Нормы простоев оборудования в ремонте, час
|
|
Текущими, Т m
|
Капитальными, Т к (Тр.ц.)
|
Текущем, P m
|
Капитальном, P к
|
|
Реактор
|
720
|
17280
|
10
|
320
|
|
Ректификационная колонна
|
720
|
17280
|
8
|
360
|
|
Печь муфельная
|
1440
|
25920
|
12
|
300
|
|
Фильтр-пресс
|
360
|
8640
|
4
|
180
|
Таблица 2
Баланс времени работы оборудования в году
|
Элементы времени
|
Производство с непрерывным режимом работы
|
|
1
|
2
|
|
1. Календарный фонд времени Тк:
|
|
|
в днях
|
365
|
|
в часах
|
8760
|
|
2. Нерабочие дни по режиму - всего
|
5
|
|
в том числе:
|
|
|
праздничные
|
-
|
|
выходные
|
-
|
|
остановки на ремонт коммуникаций
|
5
|
|
3. Количество дней работы в году по режиму (Др)
|
360
|
|
То же - в часах (Чр)
|
8640
|
|
4. Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в
предпраздничные дни)
|
-
|
|
5. Номинальный (режимный) фонд Тн, час
|
8640
|
|
на капитальный ремонт
|
180
|
|
на текущий ремонт
|
115
|
|
по технологическим причинам
|
120
|
|
Итого
|
415
|
|
7. Эффективный фонд времени работы Тэф, час
|
8225
|
|
8. Коэффициент экстенсивного использования оборудования Кэ
|
0,94
|
На основании принятых норм определяем количество всех
видов ремонтов за ремонтный цикл (Трц = Тк) и время
простоя оборудования в ремонтах в среднем за год.
1. Для реактора:
Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл
определяем следующим образом:
а)
общее количество ремонтов (
):
ремонтов
Из
общего количества ремонтов за ремонтный цикл один ремонт является капитальным,
тогда:
б)
количество текущих ремонтов (пт):
ремонтов
Время
простоя оборудования в ремонтах в среднем за год:
а) в капитальном ремонте (Пк):
,
где
Тк.у. = 8640 ч - условный календарный годовой фонд времени;
Тр.ц.
=17280 ч - количество всех видов ремонтов за ремонтный цикл
P к=320 ч - нормы простоев оборудования в капитальном ремонте
ч
б)
в текущем Пт:
,
Где
= 23 - количество текущих ремонтов;
Pт=10 ч - нормы простоя оборудования в текущем ремонте
ч
2. Для ректификационной колонны:
ремонтов
ремонтов
ч
ч
3. Для муфельной печи:
ремонтов
ремонтов
ч
ч
4. Для фильтр-пресса:
ремонтов
ремонтов
ч
ч
В
таблицу заносим максимальные значения планируемых остановок оборудования, то
есть:
Пк
= 180 ч;
Пт
= 115 ч.
Время простоя оборудования по технологическим причинам
Птехн принимаем:
Птехн=5·24=120 ч
Итого планируемые остановки оборудования в
рабочие дни:
ч
Эффективный фонд времени работы:
Тэф=Тн - П = 8640 - 415 = 8225 ч
Коэффициент экстенсивного использования оборудования Кэ:
2. Расчет
сметной стоимости проектируемого объекта
Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной
сметной стоимостью этого объекта. Полная сметная стоимость объекта определяется
путём расчёта смет на строительство и приобретение оборудования. В курсовом
проекте эти затраты будем рассчитывать по укрупненным нормативам.
Условно будем считать, что полная сметная стоимость
объекта соответствует стоимости его основных фондов, по которым исчисляется
амортизация.
2.1 Расчет сметной стоимости зданий и
сооружений
Цех спроектирован таким образом, что вспомогательные и служебно-бытовые
помещения находятся вне цеха. Определяем строительный объем зданий по наружному
обмеру.
Для определения полного объема цеха необходимо учитывать объем
вспомогательных помещений (склад, кладовая, контора, кабинеты руководителей,
лаборатории и т.д.). Их объемы ориентировочно принимаются равными:
для вспомогательных помещения - 30%;
служебно-бытовых - 20% от объема производственных зданий.
Нам задан объем производственных зданий:
Vпроизв = 1330 м³,
по нему рассчитаем
объемы остальных помещений.
Vвспом
= 1330×0,3 = 399 м³;
Vсл.-быт.
=
1330×0,2 = 266 м³.
Поскольку строительный объем зданий определяется по их наружному обмеру,
то (для учета высоты ферм и толщины стен и перекрытий) объем зданий следует
увеличить для производственных и вспомогательных помещений на 10%, для
служебно-бытовых - на 5%.
Vпроизв
= 1330 + 1330×0,1 = 1463 м³;
Vвспом
= 399+ 399×0,1 = 438,9 м³;
Vсл.-быт.
= 266 +
266×0,05 = 279,3 м³.
Высота производственных и вспомогательных помещений, которые зависят от
габаритов и расположения оборудования, примем 6 м, а для служебно-бытовых - 3
м.
Капитальные затраты на общестроительные работы определяются по
укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ - на 1 м³
зданий.
По заданию укрупненная стоимость единицы общестроительных работ для
производственных зданий:
Спроизв = 2100 руб./м³;
для остальных примем:
Свсп = 2300 руб./м³;
Ссл.-быт. = 2400 руб./м³.
Общая стоимость общестроительных работ определяется
перемножением строительного объема и укрупненной стоимости единицы
общестроительных работ:
производственные здания: 1463×2100
= 3072,3 тыс. руб.;
вспомогательные здания: 438,9×2300
= 1009,5 тыс. руб.;
служебно-бытовые: 279,3×2400 =
670,3 тыс. руб.
Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие
строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ
(30% для производственных, 25 % для вспомогательных помещений и 15% для
служебно-бытовых помещений):
производственные здания: 3072,3×0,3
= 921,69 тыс. руб.;
вспомогательные здания: 1009,5×0,25
= 252,38 тыс. руб.;
служебно-бытовые: 670,3×0,15 =
100,55 тыс. руб.
Итого:
производственные здания: 3072,3 + 921,69 = 3993,99
тыс. руб.;
вспомогательные здания: 1009,5 + 252,38 = 1261,88 тыс.
руб.;
служебно-бытовые: 670,3 + 100,55 = 770,85 тыс. руб.
производственные здания: 3993,99×0,35
= 1397,90 тыс. руб.;
вспомогательные здания: 1261,88×0,35
= 441,66 тыс. руб.;
служебно-бытовые: 770,85×0,35 =
269,80 тыс. руб.
Полная сметная стоимость:
производственные здания: 3993,99 + 1397,90 = 5391,89
тыс. руб.;
вспомогательные здания: 1261,88 + 441,66 = 1703,54
тыс. руб.;
служебно-бытовые: 770,85 + 269,80 = 1040,65 тыс. руб.
Норму амортизационных отчислений для зданий примем
1,4%.
Сумма амортизационных отчислений:
производственные здания: 5391,89×
1,4 / 100 = 75,49 тыс.
руб.;
вспомогательные здания: 1703,54 ×
1,4 / 100 = 28,85 тыс.
руб.;
служебно-бытовые: 1040,65 ×1,4 /
100 = 14,57 тыс. руб.
Расчет сметной стоимости зданий сведён в таблицу 3.
Здесь же рассчитывается годовая сумма амортизационных отчислений на реновацию
от сметной стоимости зданий.
Таблица 3
Расчет капитальных затрат на здания и сооружения
|
Наименование зданий и сооружений
|
Тип строительных конструкций зданий и сооружений
|
Строительный объём, м3
|
Укрупненная стоимость единицы общестр.работ, руб.
|
Общая стоимость общестроитель- ных работ, тысюруб.
|
Санитарно-технические и прочие работы
|
Итого, тыс. руб.
|
Внеобъёмные затраты, тыс. руб (35%)
|
Полная сметная стоимость, тыс. руб 11
|
Годовая сумма амортизацион-ных отчислений
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Норма, %
|
Сумма, тыс. руб.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|
Производственные здания
|
Железо-бетонные
|
1463
|
2100
|
3072,3
|
921,69
|
3993,99
|
1397,90
|
5391,89
|
1,4
|
75,49
|
|
Вспомогательные здания
|
Кирпичные
|
438,9
|
2300
|
1009,5
|
252,38
|
1261,88
|
441,66
|
1703,54
|
1,4
|
23,85
|
|
Служебно-бытовые здания
|
2-этажное
|
279,3
|
2400
|
670,3
|
100,55
|
770,85
|
269,80
|
1040,65
|
1,4
|
14,57
|
|
Итого
|
-
|
2181,2
|
-
|
4752,1
|
1274,6
|
6026,72
|
2109,36
|
8136,08
|
-
|
113,91
|
.2 Расчет сметной стоимости оборудования
Общая величина затрат на оборудование определяется как сумма
капиталовложений в технологическое оборудование, КИП, технологические
трубопроводы, инструменты и электрооборудование. Капиталовложения в
технологическое оборудование определяются из затрат на приобретение, доставку и
монтаж оборудования.
Расчет:
Для основного и подъемно-транспортного оборудования:
. приобретение - оптовая цена оборудования;
реактор: 6×159,5 = 957 тыс. руб.;
ректификационная колонна: 2 × 420,5 = 841 тыс. руб.;
фильтр-пресс: 2 × 178 = 356 тыс. руб.;
печь муфельная: 1 × 179 = 179 тыс. руб.
. доставка и монтаж - 29% от цены;
реактор: 957×0,29 = 277,5 тыс. руб.;
ректификационная колонна: 841×0,29 = 243,9 тыс. руб.;
фильтр-пресс: 356×0,29 = 103,2 тыс. руб.;
печь муфельная: 179×0,29 = 51,9 тыс. руб.
. сметная стоимость:
I. для
технологического оборудования:
реактор: 957 + 277,5 = 1234,5 тыс. руб.;
ректификационная колонна: 841 + 243,9 = 1084,9 тыс. руб.;
фильтр-пресс: 356 + 103,2 = 459,2 тыс. руб.;
печь муфельная: 179 + 51,9 = 230,9 тыс. руб.
Итого: 1234,5 + 1084,9 + 459,2 + 230,9 = 3009,5 тыс. руб.
Неучтенное технологическое оборудование - 30% от общей сметной стоимости
основного оборудования:
3009,5 × 0,3 = 902,85 тыс. руб.
Итого оборудования: 3009,5 + 902,85 = 3912,35 тыс. руб.
Сметная стоимость в процентах от итоговой для технологического
оборудования:
II. для КИП и средств автоматизации 12%
3912,35 × 0,12 = 469,48 тыс. руб.;
III.
для технологических трубопроводов 5%
3912,35 × 0,05 = 195,62 тыс. руб.;
IV.
для инструментов 1%
3912,35 × 0,01 = 39,12 тыс. руб.;
V. для
силового электрооборудования расчёт проводится от установленной стоимости 1000
руб./кВт, умноженной на суммарную мощность всего электрооборудования:
|
Электрооборудование
|
Мощность в кВт
|
Количество
|
|
Электродвигатель к реактору
|
1,5
|
6
|
|
Муфельная печь
|
5,2
|
1
|
Затраты на электрооборудование:
(1,5 × 6 + 5,2 × 1)
× 1000 = 14,2 тыс.
руб.
Всего капитальных затрат на оборудование:
3912,35 + 469,48 + 195,62 + 39,12 + 14,2 = 4630,77 тыс. руб.
5. годовая сумма амортизационных отчислений:
I. для
технологического оборудования 16% от сметной стоимости;
реактор: 1234,5×0,16 = 197,52 тыс. руб.;
ректификационная колонна: 1084,9×0,16 = 173,58 тыс. руб.;
фильтр-пресс: 459,2×0,16 = 73,47 тыс. руб.;
печь муфельная: 230,9×0,16 = 36,94 тыс. руб.
Итого: 197,52+ 173,58 + 73,47 + 36,94 = 481,51 тыс. руб.
Неучтенное технологическое оборудование - 16%:
902,9×0,16 = 144,46 тыс. руб.;
Итого: 197,52+ 173,58 + 73,47 + 36,94+ 144,46 = 625,97 тыс. руб.
II. для КИП и средств автоматизации 12%
469,48 × 0,12 = 56,34 тыс. руб.;
III.
для технологических трубопроводов 6%
195,62 × 0,06 = 11,74 тыс. руб.;
IV.
для инструментов 8%
39,12 × 0,08 = 3,13 тыс. руб.;
V. для
силового электрооборудования 6%.
14,2 × 0,06 = 0,85 тыс. руб.;
Всего капитальных затрат на оборудование:
,97 + 56,34 + 11,74 + 3,13 +0 ,85 = 698,03 тыс. руб.
Таблица 4
Расчет капитальных затрат на оборудование
|
№ п/п
|
Наименование оборудования и его краткая характеристика
|
Количество единиц оборудования
|
Оптовая цена единицы оборудования, тыс руб
|
Сумма затрат на приобретение, тыс руб.
|
Дополнительные затраты на доставку и монтаж
|
Сметная стоимость оборудования, тыс. руб.
|
Годовая сумма амортизационных отчислений
|
|
|
|
|
|
в %
|
в тыс. руб.
|
|
Норма, %
|
Сумма, тыс руб
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
I
|
Основное технологическое и подъемно-транспортное
оборудование:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Реактор с эмалированным покрытием
|
6
|
159,5
|
957
|
29
|
277,5
|
1234,5
|
16
|
197,52
|
|
2. Ректификационная колонна
|
2
|
420,5
|
841
|
29
|
243,9
|
1084,9
|
16
|
173,58
|
|
3. Фильтр-пресс
|
2
|
178
|
356
|
29
|
103,2
|
459,2
|
16
|
73,47
|
|
4. Печь муфельная
|
1
|
179
|
179
|
29
|
51,9
|
230,9
|
16
|
36,94
|
|
II III IV
|
Итого:
|
-
|
-
|
2333
|
-
|
676,5
|
3009,5
|
16
|
481,51
|
|
Неучтенное оборудование:
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
902,9
|
16
|
144,46
|
|
Итого суммарных затрат на оборудование:
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
3912,35
|
-
|
625,97
|
|
КИП и средства автоматизации
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
469,48
|
12
|
56,34
|
|
Технологические внутрицеховые трубопроводы
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
195,62
|
6
|
11,74
|
|
Инструменты и инвентарь
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
39,12
|
8
|
3,13
|
|
V
|
Силовое электрооборудование
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
14,2
|
6
|
0,85
|
|
Всего капитальных затрат на оборудование:
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
4630,77
|
-
|
698,03
|
На основании проведенных выше расчетов составляем
сводную смету капитальных вложений в проектируемый объект и определяем
укрупненную структуру основных фондов. Здесь же указываем годовую сумму
амортизационных отчислений от стоимости основных фондов, а также рассчитываем
удельные капиталовложения на единицу продукции (см. таблицу 5).
Таблица 5
Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект
|
Элементы основных фондов
|
Сметная стоимость основных фондов
|
Удельные капиталовложения тыс. руб./кг
|
Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.
|
|
тыс. руб.
|
%
|
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
Здания и сооружения
|
8136,08
|
63,73
|
-
|
113,91
|
|
Оборудование
|
4630,77
|
36,27
|
-
|
698,03
|
|
Итого
|
12766,85
|
100
|
2,553
|
811,94
|
Расчет к таблице 5:
Сметная стоимость основных фондов для зданий и сооружений была определена
в таблице 3 (итог графы №9: «итоговая полная сметная стоимость»), которая равна
8136,08 тыс. руб.
Сметная стоимость основных фондов для оборудования была определена в
таблице 4 (итог графы №8: «сметная стоимость всего оборудования»), которая
равна 4630,77 тыс. руб.
Находим итоговую сметную стоимость:
,08 + 4630,77 = 12766,85 тыс. руб.
Сметная стоимость в процентном соотношении:
Здания и сооружения
Оборудование
Удельные капиталовложения рассчитываем путем деления
итоговой сметной стоимости на проектируемый годовой выпуск продукта - 5000 кг
диоксида германия:
Куд
= 
тыс. руб./кг
Годовая сумма амортизационных отчислений для зданий и сооружений была
определена в таблице 3 (итог графы №11: «сумма амортизационных
отчислений»), которая равна 113,91 тыс. руб., а для оборудования - в таблице 4
(итог графы №10: «сумма амортизационных отчислений»), которая равна 698,03 тыс.
руб.
Итого: 113,91 + 698,03 = 811,94 тыс. руб.
3. Расчет численности работающих
Численность работающих на предприятии рассчитывается по категориям и
группам работников: основные рабочие, вспомогательные (включая дежурный и
ремонтный персонал), инженерно-технические работники (ИТР), служащие и младший
обслуживающий персонал (МОП). Это подразделение обусловлено характером
выполняемых операций каждой группой работников и отнесением их заработной платы
к разным статьям расходов при калькулировании себестоимости переработки.
При расчёте численности рабочих определяется явочный, штатный и списочный
состав. Для ИТР, служащих и МОП определяется только их штатный состав, а
списочный состав приравнивается к явочному.
Основными исходными данными для расчёта численности трудящихся являются:
проектируемый годовой объем выпуска продукции;
среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;
нормы обслуживания аппаратов и нормы времени или выработки;
производственная структура и схема управления.
Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним
рабочим, определяется на основе баланса рабочего времени одного
среднесписочного рабочего.
3.1 Составление баланса рабочего времени одного
среднесписочного рабочего
Баланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих
имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени
работы в году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного
рабочего.
При составлении баланса рабочего времени последовательно определяется
номинальный и эффективный фонды времени.
В производствах с непрерывным режимом работы при расчете номинального
фонда из календарного фонда времени (365 дней) исключаются только выходные дни
по графику сменности.
В нашем случае график сменности (таблица 6) составляем для 36-часовой
рабочей недели - 4 смены по 6 часов работы, то есть должны работать 5 бригад:
А, Б, В, Г, Д.
Таблица 6
График сменности
|
Смены
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
9
|
10
|
11
|
…
|
17
|
18
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
24
|
25
|
|
1-я смена
|
А
|
А
|
А
|
А
|
А
|
Б
|
Б
|
Б
|
Б
|
Б
|
В
|
…
|
Г
|
Г
|
Г
|
Г
|
Д
|
Д
|
Д
|
Д
|
Д
|
|
2-я смена
|
Г
|
Д
|
Д
|
Д
|
Д
|
Д
|
А
|
А
|
А
|
А
|
А
|
|
В
|
В
|
В
|
В
|
В
|
Г
|
Г
|
Г
|
Г
|
|
3-я смена
|
В
|
В
|
Г
|
Г
|
Г
|
Г
|
Г
|
Д
|
Д
|
Д
|
Д
|
|
А
|
Б
|
Б
|
Б
|
Б
|
Б
|
В
|
В
|
В
|
|
4-я смена
|
Б
|
Б
|
Б
|
В
|
В
|
В
|
В
|
В
|
Г
|
Г
|
Г
|
|
Д
|
Д
|
А
|
А
|
А
|
А
|
А
|
Б
|
Б
|
|
Выходной день
|
Д
|
Г
|
В
|
Б
|
Б
|
А
|
Д
|
Г
|
В
|
В
|
Б
|
|
Б
|
А
|
Д
|
Д
|
Г
|
В
|
Б
|
А
|
А
|
Данный график сменности имеет период сменооборота Дс=25 дней и
число выходных дней Дв.с.= 5 дней.
Можно определить число выходных дней в году для одного среднесписочного
рабочего по формуле:
,
где
ТК - число календарных дней в году (365 дней).
дня.
Номинальный
фонд рабочего времени в часах (Внч) определяем умножением фонда в
днях (Внд) на продолжительность рабочей смены (6 часов).
Внд
= 365 - 73 = 292 дня;
Внч
= Внд
× 6 = 292 × 6 = 1752 ч.
Эффективный
фонд рабочего времени в днях (Вэф.дн.) представляет собой разницу
между номинальным фондом (Вн) и количеством целодневных невыходов на
работу в связи с очередными и дополнительными отпусками для учащихся,
декретными отпусками, болезнями (Дцн):
Вэф.дн
= Вн - Дцн = 292 - 39 = 253 дня;
Умножением
Вэф.дн на продолжительность рабочей смены определяется максимальное
количество рабочих часов в год на одного среднесписочного рабочего (Вм.ч):
Вм.ч
= Вэф.дн × 6 = 253 × 6 = 1518 ч.
Для
определения эффективного фонда рабочего времени в часах (Вэф.ч) из
максимального количества рабочих часов (Вм.ч) необходимо исключить
внутрисменные потери рабочего времени (в часах): сокращенные часы работы в
предпраздничные дни, перерывы в работе для кормящих матерей и подростков (10
часов). В производствах с непрерывным режимом работы продолжительность смен в
предпраздничные дни не сокращается.
Вэф.ч
= Вм.ч = 1518 ч.
Средняя
продолжительность рабочей смены находится путем деления эффективного фонда
рабочего времени в часах на эффективный фонд рабочего времени в днях:
ч.
Баланс
рабочего времени представлен в таблице 7.
Таблица 7
Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего
|
ЭЛЕМЕНТЫ ВРЕМЕНИ
|
Производство с непрерывным режимом работы с 6-часовыми
сменами (5-бригадный график)
|
|
1
|
2
|
|
1. Календарный фонд времени, Тк, дни
|
365
|
|
2. Количество нерабочих дней: выходные праздничные
|
73 - 73
|
|
3. Номинальный фонд рабочего времени, Вн в днях
в часах
|
292 1752
|
|
4. Целодневные невыходы на работу ДЦН, дни:
очередные и дополнительные отпуска отпуска учащимся декретные отпуска
невыходы на работу по болезни Итого целодневных невыходов
|
27 2 1 9 39
|
|
5. Эффективный фонд рабочего времени, Вэф.дн.,
дни
|
253
|
|
6. Максимальное количество рабочих часов в год, ВМ.Ч,
ч/год
|
1518
|
|
7. Внутрисменные потери рабочего времени - в
предпраздничные дни - кормящим матерям и подросткам Итого
|
- --
|
|
8. Эффективный фонд рабочего времени, Вэф., ч.
|
1518
|
|
10. Средняя продолжительность рабочей смены, ч.
|
6
|
3.2 Расчет численности основных производственных рабочих
К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов,
выполняющие основные (технологические) операции.
Для расчёта численности основных и вспомогательных рабочих составим
таблицу 8.
Таблица 8
Расчет времени оперативной работы аппаратчика реактора выщелачивания по
обслуживанию одного аппарата в смену
|
Наименование трудовых операции
|
Периодичность выполнения операции
|
Количество операций в смену
|
Средняя продолжительность операции
|
Общее время на выполнение операций за смену, мин
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
1. Контроль расхода исходных реагентов
|
Каждые 6 часов
|
1
|
2
|
2
|
|
2. Контроль температуры
|
Каждые 30 мин
|
12
|
2
|
24
|
|
3. Контроль давления
|
Каждые 30 мин
|
12
|
2
|
24
|
|
4. Отбор проб
|
Каждые 2 часа
|
3
|
8
|
24
|
|
5. Запись показаний в журнал
|
Каждые 2 часа
|
3
|
2
|
6
|
|
Итого
|
_
|
-
|
-
|
80
|
-ая и 4-ая графы: взяты из задания.
-я графа: количество операций в смену определяем делением
продолжительности рабочего дня (6 часов) на периодичность выполнения операций.
-ая графа: общее время на выполнение операций за смену получаем
умножением количества операций в смену на среднюю продолжительность операции.
Итоговое время на выполнение операций аппаратчиком за смену:
= 80
мин.
Методика расчета численности основных рабочих зависит
от принятого в курсовом проекте производственного процесса, особенностей
организации труда и его нормирования.
В данном производстве применяется зонно-агрегатный вид
обслуживания. За каждым рабочим (бригадой) закрепляется отдельный аппарат, или
группа однотипного оборудования, или зона обслуживания, включающая как основное
технологическое оборудование (реактор, печь и т. п.), так и вспомогательное
оборудование (мерники, насосы, бункера, сборники, накопители и т. п.).
При этом численность рабочих определяется по нормам
обслуживания (Ноб) аппаратов и машин по формуле:
,
где
- время оперативной работы рабочего за смену;
- время
оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в смену.
Время
оперативной работы за смену рассчитывается
путем вычитания из продолжительности смены (Тсм) устанавливаемых по
проектируемому балансу нормируемых затрат времени на работу
подготовительно-заключительную (Рп-з) и по обслуживанию рабочего
места (Роб), а также перерывов на отдых и личные надобности (Пол).
Затраты времени на Рп-з, Роб и Пол могут быть
рассчитаны по нормативам, установленным в процентах к длительности смены: Рп-з
- 5 - 7%, Ро6 - 6 - 10% и Пол - 4 - 10%.
= Тсм
- Рп-з - Роб - Пол
Время оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в течение смены
включает работу основную (Ро) и вспомогательную, зависящую от числа
обслуживаемых аппаратов (Рв·з).
Расчет численности основных рабочих по нормам обслуживания.
В
таблице 8 было рассчитано итоговое общее время на выполнение операций за смену = 80 мин.
Длительность
смены при 6-часовом рабочем дне Тсм = 360 мин.
Примем: Рп-з - 6 %, Ро6 - 8 % и
Пол - 5 %, тогда:
подготовительно-заключительная работа Рп-з=0,06·360 =21,6
мин.;
время по обслуживанию рабочего места Роб=0,08·360 =28,8 мин.;
время на отдых и личные надобности Пол=0.05·360 =18 мин.;
Роп.см=360 - (21,6 + 28,8 + 18) = 291,6 мин.
Подставляем значения в формулу и находим норму обслуживания:
Явочную
численность рабочих в смену определяем по формуле:
Ляв.см.
= m / Hоб,
где
m - число однотипных аппаратов в проектируемом цехе.
В
задании к курсовому проекту дано:
для
аппаратчика реактора выщелачивания m = 6, тогда явочный состав в
смену:
Ляв.см.=
человек
Принимаем
Ляв.см.= 2 человека;
для
аппаратчиков ректификационной колонны и фильтр-пресса m = 2:
Ляв.см.=
человек
Принимаем
Ляв.см.= 1 человек;
для
аппаратчика муфельной печи m = 1:
Ляв.см.=
человек
Принимаем
Ляв.см.= 1 человек
Явочную
численность рабочих в сутки определяем:
Ляв.
= Ляв.см ×
nсм,
где
nсм = 4 - число
смен в сутки;
аппаратчик
реактора Ляв.=
2×4 = 8 человек
аппаратчик
колонны и фильтра-пресса Ляв.= 1×4 = 4 человека;
аппаратчик
печи Ляв.=
1×4 = 4 человека
Для определения штатного состава в производствах с
непрерывным режимом работы, примем, что число рабочих на подмену в выходные
дни:
Лпв = 1 человек.
Штатный состав определяем:
Лшт. = Ляв.+ Лп.в
аппаратчик реактора Лшт. = 8 + 1 = 9
человек
- аппаратчик колонны, фильтр-пресса, печи Лшт. = 4 + 1 = 5
человек
Для расчета списочного состава рабочих необходимо
предварительно рассчитать коэффициент списочного состава Ксп
учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и
т.д
,
где
ч. - эффективный фонд времени;
ч. -
номинальный фонд рабочего времени.
Рассчитываем
Ксп = 1752/1508 = 1,162
Списочное число рабочих определяем:
Лсп = Лшт × Ксп
для аппаратчика реактора
Лсп. = 9 ×1,162 = 10,46 человек,
принимаем Лсп.= 10 человек;
для аппаратчика колонны, фильтр-пресса, печи
Лсп. = 5 ×1,162 = 5,81 человек,
принимаем Лсп = 6 человек
Списочный состав рабочих по каждой профессии и
специальности, рассчитанный путем умножения Ляв или Лшт. на
коэффициент списочного состава, округляется до целого числа таким образом,
чтобы суммарная списочная численность рабочих была равна произведению их
суммарной штатной численности на Ксп.
Для проверки расчета:
Лшт= 29 ×1,162 =
33,7 человек
Округляем до целого значения: Лшт=34человека,
то есть Лшт .= Лсп, и значит, расчет проведен
верно.
Расчет численности основных рабочих по нормам обслуживания сведен в
таблицу 9.
Таблица 9
Расчет численности основных рабочих по нормам обслуживания
|
Наименование профессий и специальностей
|
Тарифный разряд, условия труда
|
Норма обслуживания
|
Количество аппаратов
|
Явочный состав рабочих в смену
|
Количество смен в сутки
|
Явочный состав рабочих в сутки
|
Подмена на выходные дни
|
Штатный состав
|
Коэффициент списочного состава
|
Списочный состав
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|
1. Ст. аппаратчик
|
11
|
3,645
|
-
|
1
|
4
|
4
|
1
|
5
|
1,162
|
6
|
|
2. Аппаратчик реактора выщелачивания
|
9
|
|
6
|
2
|
4
|
8
|
1
|
9
|
1,162
|
10
|
|
3. Аппаратчик фильтрации
|
10
|
|
2
|
1
|
4
|
4
|
1
|
5
|
1,162
|
6
|
|
4. Аппаратчик ректификационной колонны
|
10
|
|
2
|
1
|
4
|
4
|
1
|
5
|
1,162
|
6
|
|
5. Аппаратчик по обслуживанию печи
|
9
|
|
1
|
1
|
4
|
4
|
1
|
5
|
1,162
|
6
|
|
Итого:
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
29
|
-
|
34
|
Итого основных рабочих: штатный состав 29 человек;
списочный состав 34 человека;
3.3 Расчет численности вспомогательных рабочих
К вспомогательным рабочим основных цехов относятся
рабочие цеховых складов и кладовых (кладовщики, весовщики), рабочие по приемке
продукции (счетчики, контролеры), рабочие, занятые перемещением грузов внутри
цеха, а также дежурный и односменный ремонтный персонал.
Численность вспомогательных рабочих может определяться
по нормам времени или выработки (контролеры, рабочие, занятые перемещением
грузов), по нормам обслуживания или по типовым штатным нормативам (дежурные
слесари, электрики и т. п.).
Численность вспомогательных рабочих по нормам обслуживания определим
аналогично численности основных рабочих.
Явочную численность рабочих в сутки определяем:
Ляв. = Ляв.см × nсм =
1×4 = 4 человека;
Штатный состав:
Лшт. = Ляв.+ Лп.в = 4
+ 1 = 5 человек;
Списочное число рабочих:
Лсп = Лшт × Ксп =
5 ×1,162 = 5,81 человек,
принимаем Лсп = 6 человек.
Для проверки расчета:
Лшт= 10 ×1,162 =
11,62 человек
Округляем до целого значения: Лшт=12
человек, то есть Лшт .= Лсп, и значит, расчет
проведен верно.
Результаты расчетов заносим в таблицу 10.
Таблица 10
Расчет численности вспомогательных рабочих по нормам обслуживания
|
Наименование профессий и специальностей
|
Тарифный разряд, условия труда
|
Явочный состав рабочих в смену
|
Количество смен в сутки
|
Явочный состав рабочих в сутки
|
Подмена на выходные дни
|
Штатный состав
|
Коэффициент списочного состава
|
Списочный состав
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
|
1. Дежурный слесарь-электрик
|
7
|
1
|
4
|
4
|
1
|
5
|
1,162
|
6
|
|
2. Транспортировщик
|
7
|
1
|
4
|
4
|
1
|
5
|
1,162
|
6
|
|
Итого:
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
10
|
-
|
12
|
Итого вспомогательных рабочих:
штатный состав 10 человек,
списочный состав 12 человек.
Всего основных и вспомогательных
рабочих:
штатный состав 29 + 10 = 39 человек,
списочный состав 34 + 12 = 46 человека.
3.4 Расчет численности ИТР, служащих
и МОП
Для расчета численности трудящихся этих категорий
установим рациональную схему управления цехом (рис.1).
В соответствии со схемой управления составим штатное
расписание цеха с перечнем всех должностей и указанием числа штатных единиц. В
производствах с непрерывным режимом при определении штата начальников смен,
старших мастеров и мастеров необходимо предусмотреть их подмену в выходные дни.
Расчет численности ИТР, служащих и МОП проведен в таблице 11.
Рис. 1. Схема управления цехом
Таблица 11
Расчет численности ИТР, служащих, МОП
|
Наименование должностей
|
Разряд
|
Число штатных единиц в смену
|
Количество смен
|
Подмена в выходные дни, чел.
|
Штатная численность, чел.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1. Начальник цеха
|
ИТР
|
1
|
1
|
-
|
1
|
|
2. Заместитель начальника цеха
|
ИТР
|
1
|
1
|
-
|
1
|
|
3. Начальник лаборатории
|
ИТР
|
1
|
1
|
-
|
1
|
|
4. Начальник смены
|
ИТР
|
1
|
4
|
1
|
5
|
|
5. Экономист
|
Служ.
|
1
|
1
|
-
|
1
|
|
6. Механик
|
ИТР
|
1
|
1
|
-
|
1
|
|
7. Энергетик
|
ИТР
|
1
|
1
|
-
|
1
|
|
8. Мастер КИПа
|
ИТР
|
1
|
1
|
-
|
1
|
|
9. Лаборант
|
ИТР
|
1
|
4
|
1
|
5
|
|
10.Табельщик
|
Служ.
|
1
|
1
|
-
|
1
|
|
11.Кладовщик
|
МОП
|
1
|
4
|
-
|
4
|
|
12.Уборщик помещений
|
МОП
|
1
|
4
|
1
|
5
|
|
Итого
|
-
|
12
|
-
|
-
|
27
|
4. Расчет производительности труда
Производительность труда рассчитывается в натуральном
выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТр), на одного
основного рабочего (ПТо.р.) и на одного работающего в целом (ПТ).
Производительность труда определяется как по
проектируемому объекту, так и по базисному предприятию, принимаемому в качестве
аналога.
ПТ
= 
,
где
Q = 5000 кг - годовой выпуск продукции в натуральном
выражении, Л - списочная численность работников (соответственно: всех рабочих)
Л
= 34 + 12 = 46,
основных
рабочих Л = 34, всех работающих Л = 46 + 27 = 73), чел.
1. Производительность труда в год на одного рабочего
(ПТр):
(ПТр)
= 
кг/год,
2. Производительность труда в год на одного основного рабочего (ПТо.р.):
ПТо.р.
= 
кг/год,
3. Производительность в года на одного работающего в целом (ПТ):
ПТ
= 
кг/год
5. Расчет фонда заработной платы
Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и
средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.
5.1 Расчет фонда заработной платы рабочих
Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп
основных и вспомогательных рабочих, причем из числа вспомогательных рабочих
нужно выделить дежурный и ремонтный персонал.
Предварительно составим таблицу тарифных ставок и повышающих
коэффициентов для тарифных разрядов. Для этого нам необходим коэффициент учета
вредных условий труда Кв.у. = 1,35.
Тарифные ставки рассчитываются по формуле:
ТСi = ТС1
× Кв.у.×
Кповыш ,
где Кповыш - повышающий коэффициент, ТС1 = 37,6
руб./час - тарифная ставка 1-ого разряда.
Пример расчета тарифной ставки для 7-ого разряда:
ТС7 = 37,6 × 1,35 × 1,8 = 91,4 руб./час.
Тарифные ставки
|
Тарифный разряд
|
Повышающий коэффициент
|
Тарифная ставка
|
|
1
|
1,0
|
37,6
|
|
7
|
1,8
|
91,4
|
|
9
|
2,1
|
106,6
|
|
10
|
2,2
|
111,7
|
|
11
|
2,3
|
116,7
|
Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих
Пример расчета фонда заработной платы для старшего
аппаратчика
3, 4, 5 графы: тарифный разряд 10, вредные условия труда,
повременно-премиальная система оплаты труда - приняты согласно заданию
графа: тарифная ставка 116,7 руб./час взята из таблицы Тарифные ставки;
графа: явочная и списочная численность рабочих (6 и 9 человек) рассчитаны
в таблице 9.
графа: эффективный фонд рабочего времени всех рабочих на производственную
программу определяется как произведение эффективного фонда рабочего времени
одного рабочего на списочную численность рабочих (см. таблицу 7).
Вэф = Вэф.дн × Лсп
ΣВэф.дн = 253 × 6 = 1518 дней;
ΣВэф.ч
= 1518 × 6 = 9108 часов.
Основной фонд заработной платы
графа: прямой фонд заработной платы определяется умножением часовой
тарифной ставки (Тст.ч) на эффективное время работы в часах всех
рабочих.
Фпрям.= Тст.ч. × ∑ Вэф.ч.,
где Тст.ч. - часовая тарифная ставка одного рабочего, руб.
∑ Вэф.ч. - эффективный фонд времени всех рабочих за год,
час.
Фпрям.= 116,7 ×9108= 1062903,6 руб.
Доплаты до часового фонда:
1. Премии 70% от прямого фонда заработной платы
Зпрем = Фпрям × 0,7 =
1062903,6 ×0,7 = 744032,5 руб.
2. При круглосуточной работе с равномерным распределением рабочих по
сменам на вечернее и ночое время приходится 1/3 общего количества подлежащих
отработке часов (1/3∑ Вэф.ч.).
Звеч = Тст.ч × 1/3 × ∑
Ввеч(ноч)×Квеч(ноч)
или
Звеч = 1/3 × Фпрям
× Квеч(ноч)
где Квеч = 0,2 и Кноч = 0,4 - коэффициент доплат к
тарифной ставке за каждый час вечерней и ночной работы сооьветственно.
Звеч = 1/3 × 1062903,6 × 0,2 =
70860,2 руб.
Зноч = 1/3 × 1062903,6 ×0,4 =
141720,5 руб.
3. Доплата за работу в праздничные дни
Зпр.= Тст.ч.× Тсм.×
Дпр
× Ляв ,
где Тсм = 6 часов - продолжительность смены;
Дпр = 11 дней - число праздничных дней в году.
Зпр = 116,7 × 6 × 11 × 4
= 30808,8 руб.
4. Доплата за переработку средней месячной нормы времени
предусматривается только для рабочих, работающих по 4-бригадному графику, при
котором имеет место ежемесячная переработка установленной нормы времени. У нас
в проекте 5-бригадный график, поэтому эти доплаты мы не рассчитываем.
5. Доплату за руководство бригадой устанавливается только для
старшего аппаратчика в размере 10% от прямого фонда заработной платы.
Збр.= Фпрям. × 0,1 =1062903,6
× 0,1 = 106290,4 руб.
графа: итого часовой фонд заработной платы:
Фчас.= Фпрям. + Зпрем.+ Звеч
+ Зноч + Зпр.+ Збр
Фчас = 1062903,6 + 744032,5 + 70860,2 + 141720,5+ 30808,8 +
106290,4 =
руб.
графа: среднечасовая заработная плата:
Зср.ч. = Фчас./( Лсп ×
ΣВэф.ч);
Зср.ч. = 2156616 /9108= 236,8 руб.
Доплаты до дневного фонда за перерывы кормящим матерям и сокращенный
рабочий день подросткам не рассчитываем, так как на вредном производстве их
нет.
графа: итого дневной фонд равен:
Фдн.= Фчас = 2156616 руб.
графа: среднедневная заработная плата определяется делением дневного
фонда на фонд рабочего времени всех рабочих данной специальности (в днях):
Зср.д. =Фдн./( Лсп ×
ΣВэф.д)
Зср.дн. =2156616 / (6 × 1518) = 236,8 руб.
Доплаты до годового фонда:
графа: доплата за очередные и дополнительные отпуска:
Зо. = Зср.дн. × До ×
Лсп ,
где До=27 дней - количество дней очередного и дополнительного
отпуска (из баланса рабочего времени),
Зо = 236,8 × 27 × 6 = 38361,6 руб.
графа: доплата за отпуска в связи с учебой:
Зоу = Зср.дн. × Доу ×
Лсп ,
где Доу=2 дня - количество дней отпуска в связи с учёбой (из
баланса рабочего времени);
Зоу = 236,8 × 2 × 6 = 2841,6 руб.
графа: годовой фонд заработной платы:
Фгод. = Фдн.+ Зо+ Зоу =
2156616 + 3861,6 + 2841,6 = 2163319,2 руб.
Расчет фонда заработной платы остальных рабочих проводится аналогичным
образом.
5.2 Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП
Фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП рассчитывается на основании их
штатной численности и должностных окладов (доплата за работу в праздники,
премии и доплата за вредность производства).
Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП сведён в таблицу 13.
Таблица 13
Расчет фонда заработной платы и суммы премий ИТР, служащих и МОП
|
№ п/п
|
Должность
|
Категория
|
Месячный должностной оклад, руб.
|
Доплата за вредность, тыс. руб.
|
Штатная численность, чел.
|
Годовой фонд заработной платы по окладам тыс. руб.
|
Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб.
|
Премии из фонда заработной платы, тыс. руб.
|
Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
|
|
1
|
Начальник цеха
|
ИТР
|
20000
|
-
|
1
|
240
|
-
|
48
|
288
|
|
2
|
Заместитель начальника цеха
|
ИТР
|
17000
|
-
|
1
|
204
|
-
|
40,8
|
244,8
|
|
3
|
Начальник лаборатории
|
ИТР
|
15000
|
3000
|
1
|
216
|
-
|
43,2
|
259,2
|
|
4
|
Начальник смены
|
ИТР
|
12000
|
2400
|
5
|
172,8
|
31,7
|
34,6
|
239,1
|
|
5
|
Экономист
|
Служ.
|
10000
|
-
|
1
|
120
|
-
|
24
|
144
|
|
6
|
Механик
|
ИТР
|
10000
|
2000
|
1
|
144
|
-
|
28,8
|
172,8
|
|
7
|
ИТР
|
10000
|
2000
|
1
|
144
|
-
|
28,8
|
172,8
|
|
8
|
Мастер КИПа
|
ИТР
|
10000
|
2000
|
1
|
144
|
-
|
28,8
|
172,8
|
|
9
|
Лаборант
|
ИТР
|
8000
|
1600
|
5
|
115,2
|
21,2
|
23
|
159,4
|
|
10
|
Табельщик
|
Служ.
|
4000
|
-
|
1
|
48
|
-
|
9,6
|
57,6
|
|
11
|
Кладовщик
|
МОП
|
5000
|
1000
|
4
|
72
|
10,6
|
14,4
|
97
|
|
12
|
Уборщик помещений
|
МОП
|
4000
|
800
|
5
|
57,6
|
10,6
|
11,5
|
79,7
|
|
Итого
|
-
|
-
|
-
|
27
|
-
|
-
|
-
|
2087,2
|
Доплата за вредность производства предусматриваем для ИТР,
непосредственно связанных с производством и работающих во вредных условиях, в
размере 20% к должностному окладу (Змес).
Штатная численность рассчитана в таблице 11.
Доплаты за работу в праздничные дни назначаются только для работников,
занятых посменно в производстве с непрерывным режимом работы.
,
где Змес - месячный должностной оклад;
Дпр - число праздничных дней в году;
,8 - среднее число дней работы в месяц одного
работника (по нормам).
для начальника смены:
руб.
Годовой фонд заработной платы по окладам определяется умножением месячных
должностных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность
работников на 12 месяцев.
Фг = (Змес + Звредн) ·Лшт·12
,
где Фг - годовой фонд заработной платы по окладам тыс. руб.;
Звредн - доплаты за вредность;
Змес - месячный должностной оклад;
Лшт - штатная численность соответствующей должности;
для начальника цеха:
Фг = (20000 + 0) × 1× 12 = 240 тыс. руб.
Премии - 20% от годового фонда заработной платы.
Полный годовой фонд заработной платы определяется как сумма годового
фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность и работу в праздничные
дни и премий.
Фполн = Фг + Зпр+ Зпрем
для начальника смены:
Фполн = 172,8 + 31,7 + 34,6 = 239,1 тыс. руб.
5.3 Сводные показатели по труду и заработной плате
В завершение расчета численности и фонда заработной
платы трудящихся проектируемого объекта составим сводную таблицу показателей по
труду и заработной плате (таблица 14). Рассчитанные в этой таблице показатели
производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в
дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.
Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем
деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность
работников соответствующей категории.
Таблица 14
Сводные показатели по труду и заработной плате
|
Категория работников
|
Списочная численность
|
Производительность труда, кг /чел.
|
Полный годовой фонд заработной платы, тыс. тыс. руб.
|
Среднегодовая заработная плата, тыс. руб.
|
|
Чел.
|
%
|
|
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
1. Рабочие - всего
|
46
|
63
|
108,7
|
11693,8
|
254,2
|
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
основные
|
34
|
46,6
|
147,1
|
8420,9
|
247,7
|
|
вспомогательные
|
12
|
16,4
|
-
|
3272,9
|
272,7
|
|
из них:
|
|
|
|
|
|
|
- дежурный и ремонтный персонал
|
6
|
-
|
-
|
1636,45
|
272,7
|
|
- прочие вспомогательные рабочие
|
6
|
-
|
-
|
1636,45
|
272,7
|
|
2. ИТР, служащие, МОП
|
27
|
37
|
-
|
2087,2
|
77,3
|
|
Итого трудящихся
|
73
|
100
|
|
13781
|
188,8
|
Среднегодовая заработная плата:
основных рабочих: 8420,9 / 34 = 247,7 тыс. руб.;
вспомогательных: 3272,9 / 12 = 272,7 тыс. руб.;
ИТР, служащих и МОП: 2087,2 / 27 = 77,3 тыс. руб.
Итого: 13781 / 73 = 188,8 тыс. руб.
6. Расчет проектной себестоимости продукции
В зависимости от характера продукции, выпускаемой
проектируемым объектом, рассчитывается ее полная или производственная
себестоимость, или внутрицеховые затраты по данному переделу. Если выпускаемая
продукция является товарной, то рассчитывается ее полная себестоимость; для
полуфабрикатов, предназначенных для дальнейшей переработки на данном
предприятии, определяется их производственная себестоимость.
Для расчета себестоимости продукции составляется проектная калькуляция
(таблица 18), в которой последовательно определяются затраты по каждой статье
на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу (1 кг сырья).
Прежде чем составить проектную калькуляцию
рассчитываем затраты на топливо и энергию в таблице 15. Необходимо определить
годовой расход электроэнергии на технологические и двигательные (силовые) цели,
ее расход на калькуляционную единицу продукции и рассчитать по двухставочному
тарифу себестоимость единицы электроэнергии, по которой она учитывается в
себестоимости проектируемой продукции.
Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:
·
перечень и
количество силового электрооборудования, используемого для двигательных и
технологических целей;
·
номинальную
паспортную мощность единицы каждого вида оборудования;
·
коэффициент
спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих
одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его
максимальной мощности (Ксп = 0,9);
·
коэффициент
увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в
электрооборудовании и кабельных сетях (Кув.мощн = 1.1)
Расчет себестоимости электроэнергии по двухставочному тарифу проводим
следующим образом.
Сначала определяем плату за всю электроэнергию (Зэл),
получаемую в год от энергосистемы и учитываем затраты предприятия на содержание
собственного энергохозяйства:
Зэл = (Nз
· Ц1 + W · Ц2) · Кэх,
где
NЗ - суммарная заявленная мощность
электрооборудования, кВтч;
W -
годовой расход электроэнергии, кВтч;
Ц1 - основная плата за каждый кВт заявленной мощности 1000
руб.
Ц2 - дополнительная плата за каждый кВт потребляемой
электроэнергии 0,8 руб.
Кэх - коэффициент, учитывающий затраты на содержание
энергохозяйства предприятия (Кэх = 1,1).
Таблица 15
Расчет годового расхода электроэнергии
|
Наименование силового и технологического оборудования
|
Номинальная паспортная мощность единицы
электрооборудования, кВт
|
Количество единиц электрооборудования, шт.
|
Номинальная мощность всего установленного
электрооборудования, кВт
|
Коэффициент спроса
|
Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь
энергии в сетях
|
Заявленная мощность электрооборудования, кВт
|
Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования
в году, час
|
Годовой расход электроэнергии, кВт·ч
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
|
А. Силовое электрооборудование
|
|
Электродвигатель к реактору
|
1,5
|
6
|
9
|
0,9
|
1,1
|
8,91
|
8225
|
73284,75
|
|
Итого
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
8,91
|
8225
|
73284,75
|
|
Неучтенное силовое электрооборудование
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
2,23
|
8225
|
18341,75
|
|
Итого силовое электрооборудование
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
11,14
|
8225
|
91626,5
|
|
Б. Технологическое электрооборудование
|
|
Муфельная печь
|
5,2
|
1
|
5,2
|
0,9
|
1,1
|
5,15
|
8225
|
42358,75
|
|
Итого технологическое электрооборудование
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
5,15
|
8225
|
42358,75
|
|
Всего
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
16,29
|
8225
|
133985,25
|
Пояснения к расчетам
,3 графы: по заданию;
графа: номинальная мощность всего установленного электрооборудования определяется
произведением номинальной паспортной мощности единицы электрооборудования на
количество единиц электрооборудования:
для электродвигателя к реактору 1,5 × 6 = 9 кВт;
для муфельной печи 5,2 × 1 = 5,2 кВт.
7 графа: заявленная мощность электрооборудования
определяется произведением номинальной мощности всего установленного
электрооборудования на коэффициент спроса и на коэффициент потерь
электроэнергии:
для электродвигателя к реактору Nсил = 9 · 0.9 · 1.1 = 8,91 кВт,
для муфельной печи Nсил = 5,2 · 0.9 · 1.1 = 5,15 кВт
Мощность неучтенного силового оборудования принимается
в размере 25% от мощности учтенного: Nнеуч =
8,91 × 0,25 = 2,23 кВт.
Мощность всего силового электрооборудования: Nсил = 8,91 + 2,23 = 11,14 кВт.
Мощность всего электрооборудования
Nз = 11,14 + 5,15 = 16,29 кВт.
8 графа: эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования
берем из баланса времени работы оборудования в году (таблица 2)
Вэф.ч = 8225 часов.
9 графа: годовой расход электроэнергии определяется
произведением эффективного годового фонда времени работы электрооборудования на
заявленную мощность электрооборудования:
для электродвигателя к реактору Wсил
= 8,91 × 8225 = 73284,75 кВт·ч,
для муфельной печи Wсил = 5,15 × 8225 =
42358,75 кВт·ч.
Годовой расход электроэнергии для неучтенного
оборудования:
Wнеуч = 2,23 × 8225 =
18341,75 кВт·ч.
Годовой расход электроэнергии для всего
технологического электрооборудования:
Wтехн = 73284,75 + 18341,75 = 91626,5 кВт·ч.
Годовой расход электроэнергии для всего
электрооборудования:
W = 91626,5 + 42358,75 = 133985,25 кВт·ч.
Теперь можно определить плату за всю электроэнергию (Зэл):
Зэл = (16,29 × 1000 + 133985,25
× 0,8) × 1,1 = 135826,02 руб.
Затем рассчитываем себестоимость 1 кВт·ч электроэнергии, используемой
проектируемым объектом (Сэл) по формуле:
Сэл = Зэл / W,
где W - годовой расход электроэнергии,
кВтч.
Сэл = 135826,02 / 133985,25 = 1,01 руб. за кВтч.
В статью «Заработная плата основных производственных рабочих» включается
основная и дополнительная плата этих рабочих.
Статья «Общепроизводственные расходы» состоит из 2-х
частей: «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования» и «Общецеховые
расходы». Для определения годовой величины затрат по каждой из этих частей
составляются специальные сметы, имеющие те же наименования.
Смета «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования» составляется в
виде таблицы 16.
В этой смете основная и дополнительная заработная
плата дежурного и ремонтного персонала принимается из расчета фонда заработной
платы. Отчисления на социальные нужды от заработной платы этих рабочих
рассчитываются так же, как и для основных рабочих. Расходы на содержание
производственного оборудования примем в размере 3%, а затраты на ремонт в
размере 13% от его полной сметной стоимости.
Амортизационные отчисления на реновацию от стоимости
производственного оборудования включаются в смету в соответствии с расчетами,
выполненными при определении капитальных вложений.
Прочие расходы, связанные с содержанием и
эксплуатацией производственного оборудования, примем в размере 20% от суммы
всех предыдущих затрат по данной смете.
Таблица 16
Смета «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования»
|
Наименование статей расходов
|
Исходные данные для расчета
|
Сумма тыс. руб.
|
|
Основная и дополнительная заработная плата дежурного и
ремонтного персонала
|
Таблица 12, графа 23, строка: «дежурный и ремонтный
персонал»
|
1636,45
|
|
Отчисления на социальные нужды
|
26% от основной и дополнительной заработной платы дежурного
и ремонтного персонала
|
425,48
|
|
Содержание производственного оборудования
|
3% от полной сметной стоимости оборудования (таблица 4,
графа 8, строка: «всего капитальных затрат на оборудование»)
|
13,89
|
|
Ремонт производственного оборудования
|
13% от полной сметной стоимости оборудования (таблица 4,
графа 8, строка: «всего капитальных затрат на оборудование»)
|
602
|
|
Амортизация производственного оборудования
|
Таблица 4, графа 10, строка: «всего капитальных затрат на
оборудование»
|
698,03
|
|
Прочие расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией
оборудования
|
20% от суммы пяти предыдущих строк
|
675,17
|
|
Итого
|
Сумма шести предыдущих строк статей расходов
|
4051,02
|
Пояснения к расчету:
. Основная и дополнительная заработная плата дежурного и ремонтного
персонала:
Рз.п. = 1636448,9 руб. = 1636,45 тыс. руб.
. Отчисления на социальные нужды:
Ротчисл = 1636,45 × 0,26 = 425,48 тыс. руб.
. Содержание производственного оборудования:
Рсод.пр.об = 4630,77 × 0,003 = 13,89 тыс. руб.
4. Ремонт производственного оборудования:
Ррем.пр.об = 4630,77 × 0,13 = 602 тыс. руб.
5. Прочие расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией оборудования:
Рпроч = (1636,45 + 425,48 + 13,89 + 602 +
698,03) × 0,2 = 675,17 тыс. руб.
Итого:
,45 + 425,48 + 13,89 + 602 + 698,03 + 675,17 = 4051,02 тыс. руб.
Для определения годовой величины «Общецеховых расходов» составляется
смета по таблице 17. В этой смете заработная плата цехового персонала (ИТР,
служащих, МОП) и вспомогательных рабочих (кроме дежурных и ремонтных рабочих)
принимается из предыдущих расчетов; отчисления на социальные нужды - 26% от их
заработной платы.
Затраты на содержание зданий и сооружений примем в
размере 3 %, а затраты на их ремонт 4 % к полной сметной стоимости зданий и
сооружений.
Таблица 17
Смета «Общецеховых расходов»
|
Наименование статей расходов
|
Исходные данные для расчета
|
Сумма, тыс. руб.
|
|
1. Содержание цехового персонала:
|
|
|
|
основная и дополнительная заработная плата ИТР, служащих,
МОП
|
Таблица 13, графа 10, строка: «итого»
|
2087,2
|
|
основная и дополнительная заработная плата вспомогательных
рабочих
|
Таблица 12, графа 23, строка: «прочие вспомогательные
рабочие»
|
1636,45
|
|
отчисления на социальные нужды
|
26% от основной и дополнительной заработной платы прочих
вспомогательных рабочих
|
425,48
|
|
2. Содержание зданий и сооружений
|
3% к полной сметной стоимости зданий и сооружений (таблица
3, графа 9, строка: «итого по зданиям и сооружениям»)
|
|
3. Ремонт зданий и сооружений
|
4% к полной сметной стоимости зданий и сооружений (таблица
3, графа 9, строка: «итого по зданиям и сооружениям»)
|
32,54
|
|
4. Амортизация зданий и сооружений.
|
Таблица 3, графа 11, строка: «итого по зданиям и
сооружениям»
|
113,91
|
|
5. Расходы по охране труда
|
15% от суммы основной и дополнительной заработной платы
всех работающих (таблица 12, графа 5, строка: «итого трудящихся»
|
1754,07
|
|
6. Прочие общецеховые расходы
|
20% от суммы затрат по предыдущим статьям цеховых расходов
|
1214,81
|
|
Итого
|
Сумма затрат по всем общецеховым статьям цеховых расходов
|
7288,87
|
Пояснения к расчету:
1. Отчисления на социальные нужды: 1636,45 ×
0,26 = 425,48 тыс. руб.
2. Содержание зданий и сооружений: 8136,08
× 0,003 = 24,41 тыс.
руб.
. Ремонт зданий и сооружений: 8136,08 ×
0,004 = 32,54 тыс. руб.
. Расходы по охране труда: 11693,78 ×
0,15 = 1754,07 тыс. руб.
. Прочие общецеховые расходы:
(2087,2 + 1636,45 + 425,48 + 24,41
+ 32,54 + 113,91 + 1754,07) × 0,2 =
,81 тыс. руб.
. Итого:
,2 + 1636,45 + 425,48 + 24,41 + 32,54 + 113,91 + 1754,07 + 1214,81 =
,87 тыс. руб.
Суммируя расходы по двум сметам (таблицы 16 и 17),
определяем годовую сумму «Общепроизводственных расходов» цеха:
Зопр = 4051,02 + 7288,87 = 11339,89 тыс.
руб.
Теперь составим проектную калькуляцию для расчета себестоимости продукции
(таблица 18).
Таблица 18
Проектная калькуляция себестоимости германиевого концентрата
Проектируемый годовой выпуск 5000 кг.
Калькуляционная единица 1 кг.
|
№ п/п
|
Наименование статей затрат
|
Единица измерения
|
Планово-заготови-тельная цена, руб.
|
Затраты на годовой выпуск продукции
|
Затраты на калькуляционную единицу
|
|
|
|
|
Количество
|
Сумма, тыс. руб.
|
Коли-чество
|
Сумма, тыс. руб.
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
|
1
|
Сырье и материалы:
|
|
|
|
|
|
|
|
а) германиевый концентрат
|
кг
|
85,4
|
78158
|
6674,7
|
15,6
|
1,33
|
|
б) соляная кислота
|
кг
|
26,9
|
112520
|
3026,8
|
22,5
|
0,61
|
|
в) двуокись марганца
|
кг
|
230
|
3241
|
745,4
|
0,65
|
0,15
|
|
г) гидроокись аммония
|
кг
|
480
|
31820
|
15273,6
|
6,4
|
3,05
|
|
Итого
|
-
|
-
|
-
|
25720,5
|
-
|
5,14
|
|
2
|
Полуфабрикаты собственного производства
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
3
|
Отходы, используемые на производстве
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
4
|
Вспомогательные материалы
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
5
|
Топливо и энергия на технологические цели:
|
|
|
|
|
|
|
|
а) электроэнергия
|
кВт·ч.
|
1000
|
133985,25
|
13398,3
|
26,8
|
2,68
|
|
б) вода оборотная
|
м3
|
5,4
|
3476
|
18,8
|
0,70
|
0,004
|
|
Итого
|
-
|
-
|
-
|
13417,1
|
-
|
2,684
|
|
6
|
Заработная плата основных производственных рабочих
|
тыс. руб.
|
-
|
-
|
8420,9
|
-
|
1,68
|
|
7
|
Отчисления на социальные нужды - ЕСН (26%)
|
тыс. руб.
|
-
|
-
|
2189,4
|
-
|
0,44
|
|
8
|
Общепроизводственные расходы
|
тыс. руб.
|
-
|
-
|
11339,89
|
-
|
2,27
|
|
Итого цеховая себестоимость
|
тыс. руб.
|
-
|
-
|
61087,79
|
--
|
12,2
|
|
В том числе: расходы на передел
|
тыс. руб.
|
-
|
-
|
49747,9
|
-
|
9,95
|
|
9
|
Общехозяйственные расходы (15% от суммы затрат на передел)
|
тыс. руб.
|
-
|
-
|
7462,2
|
-
|
1,49
|
|
10
|
Прочие производственные расходы (2% от цеховой
себестоимости и общехозяйственных расходов)
|
тыс. руб.
|
-
|
-
|
1371
|
-
|
0,27
|
|
Итого себестоимость производства
|
тыс. руб.
|
-
|
-
|
69920,99
|
-
|
13,98
|
|
11
|
Попутная продукция (исключается)
|
кг
|
-
|
-
|
0
|
-
|
0
|
|
Итого производственная себестоимость
|
тыс. руб.
|
-
|
-
|
69920,99
|
-
|
13,98
|
|
12
|
Коммерческие расходы (1,2% от производственные)
себестоимости)
|
тыс. руб.
|
-
|
-
|
839,1
|
-
|
0,17
|
|
Полная себестоимость продукции
|
тыс. руб.
|
-
|
-
|
70760,1
|
-
|
14,15
|
|
Оптовая цена предприятия
|
тыс. руб.
|
-
|
-
|
84912,1
|
-
|
16,98
|
* Плата за электроэнергию: основная
1000 руб./ ч. и дополнительная 0.8 руб. за кВт·ч.
Пояснения к расчету.
,4,5 графы: по заданию;
графа: Затраты на годовой выпуск продукции:
для германиевого концентрата: 85,4 × 78158 = 6674,7 руб.
7,8 графы рассчитываем умножением соответствующих граф 5,6 на отношение
калькуляционной единицы к проектируемому годовому выпуску:
графа: Затраты на калькуляционную единицу:
дл германиевого концентрата:
78158 × 1 / 5000 = 15,6 кг
8 графа: Затраты на калькуляционную единицу:
для германиевого концентрата:
6674,7 × 1 / 5000 = 1,33 тыс. руб.
Строка 6: Таблица 12, графа 23, строка «итого по основным
производственным рабочим», графа 9:
8420,9 × 0,0002 = 1,68 тыс. руб.
Строка 7: ЕСН - 26% от заработной платы основных производственных
рабочих:
8420,9 × 0,26 = 2189,4 тыс. руб.
Строка 9: Итоговая цеховая себестоимость:
Сцех = 25720,5 + 13417,1+ 8420,9 + 2189,4 + 11339,89 =
61087,79 тыс.
руб.
61087,79 × 0,0002 = 12,2 тыс. руб.
В том числе расходы на передел:
,79 - 11339,89 = 49747,9 тыс. руб.
Строка 9: Общехозяйственные расходы (15% от расходов на передел):
49747,9 × 0,15 = 7462,2 тыс. руб.
Строка 10: Прочие производственные расходы 2% к сумме затрат по всем
предыдущим статьям (2% от цеховой себестоимости и общехозяйственных расходов):
(61087,79 + 7462,2) × 0.02 =1371 тыс. руб.
Итого себестоимость производства:
Спроизв = 61087,79 + 7462,2 + 1371 = 69920,99 тыс. руб.
Строка 11: Так как попутная продукция исключается, то себестоимость
производства равна производственной себестоимости, то есть: 69920,99 тыс. руб.
Строка 12: Коммерческие расходы (1.2% от производственной себестоимости):
69920,99 × 0,012 = 839,1 тыс. руб.
Полная себестоимость продукции (Сполная) равна сумме
производственной себестоимости и внепроизводственных или коммерческих расходов.
Сполн = 69920,99 + 839,1 = 70760,1 тыс. руб.
Оптовая цена предприятия вычисляется по формуле:
Ц = 1,2 × Сполная
Ц = 1.2 × 70760,1 = 84912,1 тыс. руб.
диоксид германий экономический безубыточность
7. Технико-экономические показатели и определение
экономической эффективности проектируемого производства
Для обобщающей технико-экономической характеристики
проектируемого объекта и выводов по проекту необходимо составить таблицу
технико-экономических показателей проектируемого производства.
В нашем курсовом проекте объектом проектирования
является выпускающий цех, поэтому сводная таблица технико-экономических
показателей составляется по таблице 19.
При составлении сводной таблицы часть показателей
переносится в нее из расчетов, выполненных в предыдущих разделах курсового
проекта, а другие показатели рассчитываются:
1. Годовой выпуск продукции в оптовых ценах (А):
А = Q
× Ц,
где Q =
5000 - годовой выпуск продукции, кг;
Ц = 16,98 - оптовая цена единицы продукции, тыс. руб.
А = 5000 × 16,98 = 84900 тыс. руб.
. Нормируемые оборотные средства (Он):
Он
= 
,
где
Фос - основные производственные фонды, руб.;
а
= 80% - доля основных фондов в общей сумме производственных фондов:
б
= 20% - доля нормируемых фондов в общей сумме производственных фондов.
Сметная стоимость основных фондов (по зданиям,
сооружениям и оборудованию) рассчитана в таблице 5 (итог по 2 графе) и
составляет 12766,85 тыс. руб.
Он
= 
= 3191,7 тыс. руб.
.
Прибыль от реализации продукции (П):
П
= ΣQЦ - ΣQC,
где
С - полная себестоимость единицы продукции, (14,15 тыс. руб.).
П = 5000 × 16,98 - 5000 ×14,15 =
14150 тыс. руб.
. Чистая прибыль (Пч):
Пч
= П ×
(1- 
),
где
НП = 24% - централизованно установленная ставка налога на прибыль,
%.
Пч
= 14150 ×
(1- 
) = 10754 тыс. руб.
5. Рентабельность:
а) производственных фондов:
по среднегодовой прибыли
Рф
= 
= 88,7%,
по
чистой прибыли
= 
= 67,4%
б)
продукции (Рп):
Рп
= 
= 
= 20%
Срок
окупаемости капиталовложений:
а)
по прибыли от реализации (Ток)
Ток
= 
,
где
К - общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственные фонды
проектируемого объекта
(К
= Фос + Он), руб.
К
= 12766,85 + 3191,7 = 15958,55 тыс. руб.,
Ток
= 15958,55 / 14150 = 1,13 года;
б)
по чистой прибыли (
):
Тчок
= 
= 15958,55 / 10754 = 1,48 года
6. Фондоотдача основных фондов (Фо):
Фо
= 
= 84900 /
12766,85 = 6,65 тыс. руб./тыс. руб.
.
Удельные капиталовложения (таблица 5, итог по 4 графе):
Куд
= 
= 12766.85 / 5000 = 2.553 тыс. руб./кг.
Таблица 19
Сводная таблица основных технико-экономических показателей
|
№
|
Наименование показателей
|
Значение показателей
|
|
1
|
Годовой выпуск продукции:
|
|
|
а) в натуральном выражении, кг;
|
5000
|
|
б) в оптовых ценах, тыс. руб.;
|
84900
|
|
в) в себестоимости, тыс. руб.
|
70760,1
|
|
2
|
Капитальные затраты на основные фонды, тыс. руб. всего,
|
12766,85
|
|
в том числе: а) здания и сооружения;
|
8136,08
|
|
б) оборудование
|
4630,77
|
|
3
|
Нормируемые оборотные средства, тыс. руб.
|
3191,7
|
|
4
|
Удельные капиталовложения, тыс. руб./кг
|
2,553
|
|
5
|
Численность работающих, чел. - всего, в том числе:
|
73
|
|
а) рабочих, из них - основных
|
46 34
|
|
б) ИТР, служащих и МОП
|
27
|
Производительность труда:
|
|
|
а) выработка на одного работающего, кг/год,
|
68,5
|
|
б) выработка на одного основного рабочего, кг/год
|
147,1
|
|
7
|
Средняя годовая заработная плата:
|
|
|
а) одного работающего, тыс. руб.
|
188,8
|
|
б) одного основного рабочего, руб.
|
254,2
|
|
8
|
Полная себестоимость единицы продукции, руб.
|
14,15
|
|
9
|
Прибыль (годовая сумма), тыс. руб.
|
14150
|
|
10
|
Чистая прибыль, тыс. руб.
|
10754
|
|
11
|
Рентабельность:
|
|
|
а) производственных фондов, %,
|
67,4
|
|
б) продукции, %
|
20
|
|
12
|
Срок окупаемости капиталовложений, годы
|
1,48
|
|
13
|
Фондоотдача, тыс. руб./тыс. руб.
|
6,65
|
Экономическая эффективность проекта может быть оценена путем расчета точки
безубыточности, характеризующей минимальный объем реализации продукции Qmin, при котором выручка от реализации
совпадает с затратами на производство и реализацию этой продукции. Этот расчет
можно выполнить двумя способами:
1) аналитическим методом;
2) путем построения графика безубыточности.
При использовании первого способа применяем следующую формулу:
Qmin
=
,
где
Qmax = 5000 кг/год - максимальный объем производства
продукции, соответствующей принятой производственной мощности проектируемого
объекта, кг;
Суп
- условно-постоянные расходы в себестоимости единицы продукции, руб.
Спер
- то же, переменные расходы, руб.;
Ц
- оптовая цена единицы продукции (Ц = 16,98 тыс. руб./кг).
Условно-постоянные
расходы включают в себя: зарплату основных рабочих (1,68 тыс. руб.),
общепроизводственные затраты (2,27 тыс. руб.), общехозяйственные (1,49 тыс.
руб.) и коммерческие (0,17 тыс. руб.) затраты на калькуляционную единицу
(данные примем из таблицы 18).
Суп=
1,68 + 2,27 + 1,49 + 0,17 = 5,61 тыс. руб.;
Спер
= С - Спост = 14,15 - 5,61 = 8,54 тыс. руб.
Тогда:
Qmin
= 
= 3323,5 кг/год.
При
графическом расчете точки безубыточности на горизонтальной оси графика
откладываем проектируемый объем производства 5000 кг в натуральном выражении
(кг) с шагом 1000 кг. На вертикальной оси графика откладываем годовой выпуск
продукции в денежном выражении ( в оптовых ценах ΣQ·Ц и по полной
себестоимости ΣQ·С )
с шагом 10000 тыс. руб.
Проведем
на графике горизонтальную вспомогательную линию, соответствующую Qmax = 5000 кг, и на ней отложим максимальные значения ΣQ·Ц и
ΣQ·С.
Затем на вертикальной оси графика отложим величину годовой суммы УПР, то есть:
УПР
= Суп
× Qmax = 5,61 × 5000 = 28050 тыс. руб.
Поскольку
УПРгод практически не зависят от величины годового выпуска
продукции, то они будут выражены прямой линией, параллельной горизонтальной
оси. Точку пересечения линии, отражающей годовую сумму УПР, с вертикальной осью
соединим с точкой, соответствующей максимальному значению ΣQ·С
на вспомогательной вертикальной линии, «0» графика соединим с точкой максимума ΣQ·Ц
на вспомогательной вертикальной линии.
График достижения безубыточности
Точка пересечения прямых, выражающих соответственно годовой выпуск по
полной себестоимости и в оптовых ценах, указывает точку безубыточности
Проекция этой точки на горизонтальную ось - минимальный годовой выпуск
продукции в натуральных единицах (Qт.б. = 3400
кг), при котором производство данной продукции становится на предприятии
безубыточным. Ее проекция на вертикальную ось показывает этот же выпуск в
оптовых ценах и по себестоимости (57000 тыс. руб.).
- Сектор убытка;
- Сектор прибыли.
Выводы
В курсовом проекте при проектировании цеха по
переработке германиевого концентрата на диоксид германия для наиболее
эффективной организации производства мы разрешили задачи, поставленные в начале
проекта.
Проектируемое производство организовано по непрерывному режиму работы с
рабочей неделей 36 часов, 5-бригадным графиком сменности и 6-часовой рабочей
сменой. Такой режим работы может применяться, когда по условиям эксплуатации
технически и экономически нецелесообразно останавливать оборудование. Это
способствует улучшению использования оборудования во времени.
В проекте определена необходимая численность
работающих: основных рабочих - 34 человека; вспомогательных рабочих - 12
человек; ИТР, служащих и МОП - 27 человек. Общая списочная численность - 73
человека.
При этом рассчитаны:
производительность труда в год на одного рабочего: ПТр
= 108,7 кг/год;
производительность труда в год на одного основного рабочего: ПТо.р.
= 147,1кг/год;
производительность в год на одного работающего в целом: ПТ = 68,5 кг/год.
Годовой фонд заработной платы по основным и вспомогательным рабочим
составляет 11693,8 тыс. руб.; по ИТР, служащим и МОП - 2087,2 тыс. руб.
В курсовом проекте определены технико-экономические показатели и
экономическая эффективность проектируемого цеха.
Аналитически и графически вычислен минимальный годовой выпуск продукции,
при котором производство данной продукции становится на предприятии
безубыточным, он составляет 3400 кг.
На основании проведенных расчетов и анализа основных
технико-экономических показателей проектируемого объекта можно сделать вывод,
что строительство цеха по переработке германиевого концентрата на диоксид
германия целесообразно.
Список использованной литературы
1. Кочеров
Н.П. Методические указания по разработке курсового проекта:
Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании
химических производств, - СПб, ИК «Синтез», 2004 г.