Полное
наименование компании
|
Общество
с ограниченной ответственностью «PrintMe»
|
Сокращенное
наименование
|
ООО
«PrintMe»
|
Ключевые
фигуры
|
Генеральный
директор: Карпов Сергей Дмитриевич Коммерческий директор: Дмитриева Наталья
Юрьевна
|
Местоположение,
юридический адрес и реквизиты организации
|
Россия,
199178, г. Санкт-Петербург, 10-я линия Васильевского острова, дом 59, БЦ
«Маркус» Телефон: +7(812) 334-44-89 Факс: +7(812) 334-44-90 Кор/счет:
30454378100000000787 в ОАО «Балтийский банк» ИНН:5123681589 БИК: 044552787
ОКПО: 45478608 КПП: 157845327
|
Почтовый
адрес
|
Россия,
199178, г. Санкт-Петербург, 10-я линия Васильевского острова, дом 59, БЦ
«Маркус»
|
Электронный
адрес
|
printme-info@yandex.ru
|
Интернет
сайт
|
www.printme.spb.ru
|
Основной вид деятельности компании:
ООО «PrintMe»
будет предоставлять полиграфические услуги. Основной упор будет сделан на
оперативность и качество выполнения заказов.
Ключевые факторы успеха компании:
· Оперативное обслуживание;
· Квалифицированный персонал;
· Удобное месторасположение.
Информация о проекте
Цели проекта и цели бизнес-плана
Цели бизнес-плана:
· Привлечение финансовых ресурсов для
реализации проекта;
· Оценка экономической эффективности
инвестиций.
Глобальная цель проекта:
· Увеличение доли фирмы на рынке
полиграфических услуг г.Санкт-Петербург
Глобальная цель включает в себя стратегические
подцели:
· Обеспечение устойчивого роста
доходов;
· Повышение конкурентоспособности
продукции;
· Расширение производства посредством
диверсификации производимой продукции.
Тактические подцели:
· Занятие устойчивого положения среди
типографий, предоставляющих услуги цифровой печати;
· Увеличение финансовых ресурсов
компании;
· Снижение себестоимости выпускаемой
продукции.
Текущие цели проекта:
· Реализация запланированного объёма продукции;
· Выполнение кредитных обязательств в
срок.
Горизонт планирования - 5 лет, шаг - квартал. По
истечении 5 лет компания должна добиться положительных финансовых показателей
деятельности, а также показывать стабильный рост.
Сущность и место реализации проекта
ООО «PrintMe»
- мини-типография экспресс формата. Предполагается предоставление
полиграфических услуг, включая выполнение срочных заказов, требующих высокой
степени оперативности и качества.
Мини-типография будет располагаться неподалёку
от ст.м. «Василеостровская», в арендуемом помещении БЦ «Маркус». Площадь
арендуемого офиса - 50 кв.м., мебель отсутствует. Косметический ремонт
помещения не требуется, т.к. оно ранее уже было подвержено евроремонту.
Планируется установка мобильных офисных перегородок для отделения офисной и
производственной частей помещения. В дальнейшем, при расширении производства,
планируется переезд в более просторное помещение (порядка 90-100 кв.м.).
Нормативно-правовые аспекты реализации проекта
Регистрация организации
Регистрация организации проводится группой
компаний «Дигеста». Адрес организации-регистратора: 197022, Санкт-Петербург,
Большой проспект П.С., дом 100, офисный дом "На Большом 100", офис
411. Контактный телефон:
+7 (812) 335-36-28. Интернет сайт: www.gestion.ru
<#"536717.files/image001.gif">
Описание целевого рынка потребителей
По статистике, к услугам небольших типографий
обращаются частники - владельцы небольших точек; государственные организации -
для внутреннего документооборота (налоговые, почтовые организации и т.д.);
учебные организации - для размножения методических материалов; банки, торговые
фирмы (прайс-листы); предприятия общепита и производители (ценники, этикетки,
меню, копии сертификатов); рекламные и PR-агентства (анкеты, рекламные
листовки, флаеры).
В данном проекте целевыми потребителями
являются:
· Учебные заведения. Данному типу
потребителей требуется печать различных учебных материалов, методических
указаний, рекламных материалов небольшими тиражами;
· Предприятия малого бизнеса
(среднесписочная численность работников за год - до 100 чел, выручка - до 400
млн.руб./год) Василеостровского и примыкающих районов (вне зависимости от сферы
деятельности);
· Учащиеся образовательных учреждений,
находящихся в непосредственной близости от типографии (Василеостровский район).
Географическое расположение целевых
потребителей: Василеостровский, Петроградский, Адмиралтейский и Центральный
районы.
Ассортимент продукции
1. Полиграфические услуги
Полиграфические услуги, предоставляемые ООО «PrintMe»,
включают в себя производство наиболее востребованной печатной продукции, с
учётом целевых сегментов, указанных в пункте 3.2.
Ассортимент продукции включает в себя:
· Визитки полноцветные;
· Рекламные листовки;
· Фирменные бланки (чёрно-белые и
полноцветные);
· Буклеты;
· Евробуклеты;
· Брошюры;
· Открытки полноцветные;
· Приглашения;
· Наклейки и стикеры;
· Плакаты и постеры;
· Чертежи и документы;
· Книги в мягкой обложке;
· Календари настенные;
· Календари карманные;
· Копирование документов.
2. Срочные полиграфические услуги
Ассортимент предлагаемых срочных полиграфических
услуг аналогичен представленному в пункте 1. Отличие заключается в том, что
срочные полиграфические услуги оказываются в сжатые промежутки времени и
предполагают более высокую цену.
Максимальный размер печати по всем позициям
ассортимента - А3 (297х420 мм).
Стоимость продукции отражена в пункте 3.7.
Таблица 3.1. Характеристика услуг
Наименование
продукции (услуги)
|
Полиграфические
услуги
|
Назначение
продукта (услуги)
|
Полиграфические
продукты используются для различных целей: рекламная, учебная, информационная
(к примеру, плакаты в университетах, информирующие о Дне открытых дверей),
административная (документооборот на предприятии) и т.п.
|
Основные
требования к продукту (услуге) со стороны потребителей
|
Качество
печати, оперативность обработки заказа, индивидуальность дизайна. Зачастую в
крупных типографиях мелкотиражные заказы откладываются, т.к. необходимо
выполнить более масштабные заказы. Поэтому в мини-типографии следует сделать
упор как раз на небольшие заказы, обеспечить клиенту индивидуальность
обслуживания и оперативность обработки заказа.
|
Основные
конкурентные преимущества продукции (услуги)
|
Оперативность
работы, индивидуальность обслуживания, качество печати. Для осуществления
полиграфической деятельности компания предполагает закупить наиболее
современное оборудование высокоскоростной печати, что должно обеспечить
высокое качество и оперативность работы. Индивидуальность обслуживания
обеспечивается за счёт возможности обсуждения каждого заказа со штатным
дизайнером компании. Т.о. клиенту не требуется дополнительно обращаться в
дизайн-агентство.
|
Юридическая
защита продукции (услуги)
|
Не
требуется
|
Сопутствующие
услуги
|
Услуги
штатного дизайнера компании
|
Описание конкурентов
Все типографии делятся на 4 типа по способу
печати:
1. Офсетные;
2. Офсетно-цифровые;
. Цифровые.
Типографии, использующие офсетный метод,
ориентированы на крупных заказчиков, требующих высокотиражную печать. Они не
занимаются небольшими заказами. Обычно типографии данного класса -
представители среднего и крупного бизнеса, с численностью сотрудников более 100
чел. К прямым конкурентам ООО «PrintMe»
они не относятся.
Офсетно-цифровые типографии обслуживают как
небольшие, так и крупные заказы. Однако приоритет даётся всё-таки крупным
заказчикам. Данные предприятия также чаще всего являются представителями
среднего и крупного бизнеса и обычно имеют сложившуюся репутацию у
потребителей. Офсетно-цифровые типографии являются прямыми конкурентами ООО «PrintMe»,
т.к. их опыт работы на рынке и репутация могут влиять на покупателя при выборе
той или иной типографии.
Цифровые типографии ориентированы на небольших
заказчиков. Обычно это предприятия малого и среднего бизнеса, не имеющие
сложившейся на рынке репутации. Также являются прямыми конкурентами ООО «PrintMe».
Перечень и краткое описание ближайшего
(территориально) и крупнейшего конкурентов
Таблица 3.2.
Наименование
типографии
|
Год
основания
|
Местонахождение
|
Ассортимент
продукции
|
Цены
|
FastPrint
|
2000г.
|
г.Санкт-Петербург,
ул.Разъезжая, д.2
|
Визитки
Рекламные листовки Фирменные бланки Буклеты Евробуклеты Брошюры Каталоги
Календари Сувенирная продукция Фирменные папки Открытки, приглашения Конверты
Наклейки, стикеры Дисконтные карты Рекламные плакаты и постеры Чертежи и
документы Фирменные бумажные пакеты Журналы Книги POS-материалы
Ксерокопирование
|
1,45
руб. 4-7,5 руб. 4 руб. (ч/б) 5 руб.(цвет) от 12 руб. от 14 руб. от 40 руб.
договорная 19 руб. договорная договорная 9 руб. договорная 3,7 руб.
договорная 21 руб. 6,5 руб. договорная договорная от 60 руб. договорная 5
руб.
|
Адмирал
|
1989г.
|
г.Санкт-Петербург,
В.О. 6-я линия, д.61,офис 40-Н
|
Визитки
Сувенирная продукция Переплёт дипломных работ Бланки Бумажные пакеты
Фирменные папки Конверты Наклейки и стикеры Листовки и флаеры Рекламные
плакаты Календари Буклеты Блокноты Брошюры Приглашения Ксерокопирование
|
1,8
руб. договорная договорная 2,5 (ч/б) 3,5 (цвет) договорная договорная
договорная 5 руб. 4-8,5 руб. 22 руб. 22 руб. от 15,7 руб. договорная от 45
руб. 10 руб. 5 руб.
|
Основные преимущества конкурентов:
· Репутация на рынке;
· Широта ассортиментного ряда.
Конкурентные преимущества ООО «PrintMe»:
· Индивидуальный подход к каждому
клиенту;
· Высокая скорость выполнения заказа.
Ценовая политика
Цены на продукцию компании ООО «PrintMe»
устанавливаются на основе цен фирм-конкурентов, но не ниже производственной
себестоимости. Также предполагается, что клиентам будут предоставляться
индивидуальные скидки на повторные заказы.
Сбыт и реклама производимой
продукции
На рынке ООО «PrintMe»
будет позиционироваться как экспресс-типография.
Основная цель сбытовой политики - достижение
запланированного объёма продаж. Сбыт продукции предполагается через собственные
(розничную и оптовую) сети.
Реклама и продвижение
Цели политики продвижения:
· Привлечение внимания максимального числа
потенциальных клиентов;
· Создание репутации.
Рекламная политика компании ООО «PrintMe»
предполагает мероприятия:
· Набор в штат промоутера, раздающего
рекламные листовки в районе ст.м. «Василеостровская». Предполагается, что
промоутер будет числиться в штате компании 1 год. При этом расходы на печать
рекламных листовок включаются в условно-постоянные затраты.
· Поисковая оптимизация в сети
Интернет (SEO). Данный
метод помогает привлечь внимание поисковых роботов (Yandex,
Google и т.п.). Все
мероприятия, из которых складывается система продвижения сайта, направлены на
увеличение рейтинга в выдаче. По сути, продвижение сайта в поисковых системах -
это постоянное соревнование за первые десять позиций выдачи, которое ведут
между собой ресурсы по тому или иному запросу. Поисковая оптимизация будет проводится
в начале каждого календарного года.
· Контекстная реклама. Задача
контекстной рекламы - привлечь посетителей на сайт и увеличить его
посещаемость. Особенностью данного вида рекламы является то, что она
избирательна и напрямую направлена на определенный круг потенциальных клиентов.
Она оперативна - любую из рекламных кампаний легко можно скорректировать или
остановить по желанию заказчика. Кроме того, при вложении необходимых средств
можно вытеснить конкурентов с более привлекательных позиций для увеличения
количества посещений сайта. Отчисления на контекстную рекламу предполагается
делать 1 раз в квартал.
· Реклама на досках объявлений. Её
размещение входит в обязанности менеджера по продажам.
Ежегодные затраты на проведение рекламной
политики Таблица 3.3.
Года
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
Затраты
|
396
000
|
63
000
|
63
000
|
63
000
|
63
000
|
Прогноз объёмов продаж
Согласно экспертному мнению, рынок цифровых
полиграфических услуг будет развиваться в ближайшее время и темпы его развития
опередят темпы развития рынка офсетной полиграфии.
Учитывая время присутствия на рынке и репутацию
конкурентов, перечисленных в пункте 3.4, можно сделать предположение, что
данные конкуренты будут только укреплять свои рыночные позиции.
В таблице 3.4 указан график выхода на номинальный
объём продаж (в процентах).
В таблицах 3.5 и 3.6 представлен объём
реализации готовой продукции (включая НДС) с учётом корректирующих
коэффициентов, учитывающих в т.ч. и сезонность.
Таблица 3.4. График выхода на номинальный объём
продаж (в процентах от номинального) за один год
Наименование
услуги
|
Номинал
объём продаж, ед./год
|
2011
|
|
|
Янв
|
Фев
|
Мар
|
Апр
|
Май
|
Июнь
|
Июль
|
Авг
|
Сент
|
Окт
|
Нояб
|
Дек
|
Полигра-фические
услуги
|
506215
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
Срочные
полиграфии-ческие
услуги
|
167705
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
8,3%
|
Таблица 3.5. Объём реализации готовой продукции
(включая НДС по полной ставке. Полиграфические услуги
Наименование
позиции ассортимента
|
Период
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
|
Кварт.Год
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
2.2011
|
3.2011
|
4.2011
|
1.2012
|
2.2012
|
3.2012
|
4.2012
|
1.2013
|
2.2013
|
3.2013
|
4.2013
|
1.2014
|
2.2014
|
3.2014
|
4.2014
|
|
Визитки
полноцветные
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
31
590
|
47
385
|
63
180
|
63
180
|
63
180
|
56
862
|
63
180
|
63
180
|
63
180
|
56
862
|
63
180
|
63
180
|
63
180
|
56
862
|
63
180
|
63
180
|
63
180
|
56
862
|
1,00
|
Цена
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0015
|
0,0016
|
0,0016
|
0,0017
|
0,0017
|
0,0017
|
0,0018
|
0,0018
|
0,0019
|
0,0019
|
0,0019
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0021
|
0,0021
|
0,0022
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
47
|
71
|
95
|
97
|
99
|
92
|
104
|
107
|
109
|
101
|
115
|
117
|
120
|
111
|
126
|
129
|
132
|
122
|
139
|
Рекламные
листовки
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
22
408
|
33
612
|
44
816
|
44
816
|
44
816
|
40
334
|
44
816
|
44
816
|
44
816
|
40
334
|
44
816
|
44
816
|
44
816
|
40
334
|
44
816
|
44
816
|
44
816
|
40
334
|
44
816
|
1,00
|
Цена
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,011
|
0,011
|
0,011
|
0,011
|
0,012
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
179
|
269
|
359
|
367
|
376
|
347
|
394
|
404
|
414
|
381
|
434
|
444
|
455
|
419
|
477
|
489
|
500
|
461
|
525
|
Фирменные
бланки (ч/б)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
15
163
|
22
745
|
30
326
|
30
326
|
30
326
|
27
294
|
30
326
|
30
326
|
30
326
|
27
294
|
30
326
|
30
326
|
30
326
|
27
294
|
30
326
|
30
326
|
30
326
|
27
294
|
30
326
|
1,00
|
Цена
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0035
|
0,0036
|
0,0037
|
0,0038
|
0,0039
|
0,0039
|
0,0040
|
0,0041
|
0,0042
|
0,0043
|
0,0044
|
0,0045
|
0,0047
|
0,0048
|
0,0049
|
0,0050
|
0,0051
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
53
|
80
|
106
|
109
|
111
|
103
|
117
|
120
|
122
|
113
|
128
|
132
|
135
|
124
|
141
|
145
|
148
|
137
|
155
|
Фирменные
бланки (цвет)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
12
636
|
18
954
|
25
272
|
25
272
|
25
272
|
22
745
|
25
272
|
25
272
|
25
272
|
22
745
|
25
272
|
25
272
|
25
272
|
22
745
|
25
272
|
25
272
|
25
272
|
22
745
|
25
272
|
1,00
|
Цена
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
63
|
95
|
126
|
129
|
133
|
122
|
139
|
142
|
146
|
134
|
153
|
157
|
160
|
148
|
168
|
172
|
176
|
163
|
185
|
Буклеты
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
18
954
|
37
908
|
37
908
|
37
908
|
34
117
|
37
908
|
37
908
|
37
908
|
34
117
|
37
908
|
37
908
|
37
908
|
34
117
|
37
908
|
37
908
|
37
908
|
34
117
|
37
908
|
1,00
|
Цена
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0155
|
0,0159
|
0,0163
|
0,0166
|
0,0171
|
0,0175
|
0,0179
|
0,0183
|
0,0188
|
0,0192
|
0,0197
|
0,0201
|
0,0206
|
0,0211
|
0,0216
|
0,0222
|
0,0227
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
294
|
441
|
588
|
602
|
616
|
568
|
646
|
662
|
678
|
625
|
711
|
728
|
746
|
687
|
782
|
801
|
820
|
756
|
860
|
Евробуклеты
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
17
690
|
26
536
|
35
381
|
35
381
|
35
381
|
31
843
|
35
381
|
35
381
|
35
381
|
31
843
|
35
381
|
35
381
|
35
381
|
31
843
|
35
381
|
35
381
|
35
381
|
31
843
|
35
381
|
1,00
|
Цена
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,017
|
0,017
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,019
|
0,019
|
0,020
|
0,020
|
0,021
|
0,021
|
0,022
|
0,022
|
0,023
|
0,023
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
283
|
425
|
566
|
580
|
594
|
547
|
623
|
638
|
653
|
602
|
685
|
701
|
718
|
662
|
753
|
772
|
790
|
728
|
829
|
Брошюры
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
40
098
|
60
147
|
80
196
|
80
196
|
80
196
|
72
177
|
80
196
|
80
196
|
80
196
|
72
177
|
80
196
|
80
196
|
80
196
|
72
177
|
80
196
|
80
196
|
80
196
|
72
177
|
80
196
|
1,00
|
Цена
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,046
|
0,047
|
0,048
|
0,050
|
0,051
|
0,052
|
0,053
|
0,054
|
0,056
|
0,057
|
0,058
|
0,060
|
0,061
|
0,063
|
0,064
|
0,066
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
1
804
|
2
707
|
3
609
|
3
696
|
3
785
|
3
489
|
3
970
|
4
065
|
4
163
|
3
837
|
4
367
|
4
472
|
4
580
|
4
221
|
4
803
|
4
919
|
5
038
|
4
643
|
5
284
|
Открытки
полноцветные
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
1
011
|
1
516
|
2
022
|
2
022
|
2
022
|
1
820
|
2
022
|
2
022
|
2
022
|
1
820
|
2
022
|
2
022
|
2
022
|
1
820
|
2
022
|
2
022
|
2
022
|
1
820
|
2
022
|
1,00
|
Цена
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,011
|
0,011
|
0,011
|
0,011
|
0,012
|
0,012
|
0,012
|
0,013
|
0,013
|
0,013
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
9
|
14
|
18
|
19
|
19
|
18
|
20
|
21
|
19
|
22
|
23
|
23
|
21
|
24
|
25
|
25
|
23
|
27
|
Приглашения
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
1
314
|
1
971
|
2
628
|
2
628
|
2
628
|
2
365
|
2
628
|
2
628
|
2
628
|
2
365
|
2
628
|
2
628
|
2
628
|
2
365
|
2
628
|
2
628
|
2
628
|
2
365
|
2
628
|
1,00
|
Цена
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
0,009
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
12
|
18
|
24
|
24
|
25
|
23
|
26
|
27
|
27
|
25
|
29
|
29
|
30
|
28
|
31
|
32
|
33
|
30
|
35
|
Наклейки
и стикеры
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
3
791
|
5
686
|
7
582
|
7
582
|
7
582
|
6
823
|
7
582
|
7
582
|
7
582
|
6
823
|
7
582
|
7
582
|
7
582
|
6
823
|
7
582
|
7
582
|
7
582
|
6
823
|
7
582
|
1,00
|
Цена
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
15
|
23
|
30
|
31
|
32
|
29
|
33
|
34
|
35
|
32
|
37
|
38
|
38
|
35
|
40
|
41
|
42
|
39
|
44
|
Плакаты
и постеры
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
5
054
|
7
582
|
10
109
|
10
109
|
10
109
|
9
098
|
10
109
|
10
109
|
10
109
|
9
098
|
10
109
|
10
109
|
10
109
|
9
098
|
10
109
|
10
109
|
10
109
|
9
098
|
10
109
|
1,00
|
Цена
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
101
|
152
|
202
|
207
|
212
|
195
|
222
|
228
|
233
|
215
|
245
|
251
|
257
|
236
|
269
|
276
|
282
|
260
|
296
|
Чертежи
и документы
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
30
326
|
45
490
|
60
653
|
60
653
|
60
653
|
54
588
|
60
653
|
60
653
|
60
653
|
54
588
|
60
653
|
60
653
|
60
653
|
54
588
|
60
653
|
60
653
|
60
653
|
54
588
|
60
653
|
1,00
|
Цена
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
212
|
318
|
425
|
435
|
445
|
410
|
467
|
478
|
490
|
451
|
514
|
526
|
539
|
497
|
565
|
579
|
593
|
546
|
622
|
Книги
в мягкой обложке
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
24
261
|
36
392
|
48
522
|
48
522
|
48
522
|
43
670
|
48
522
|
48
522
|
48
522
|
43
670
|
48
522
|
48
522
|
48
522
|
43
670
|
48
522
|
48
522
|
48
522
|
43
670
|
48
522
|
1,00
|
Цена
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
0,165
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,17
|
0,17
|
0,17
|
0,17
|
0,17
|
0,17
|
0,17
|
0,18
|
0,18
|
0,19
|
0,19
|
0,19
|
0,20
|
0,20
|
0,21
|
0,21
|
0,22
|
0,22
|
0,23
|
0,24
|
0,24
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
4
003
|
6
005
|
8
006
|
8
199
|
8
397
|
7
739
|
8
807
|
9
019
|
9
237
|
8
513
|
9
687
|
9
921
|
10
160
|
9
365
|
10
656
|
10
913
|
11
176
|
10
301
|
11
722
|
Календари
настенные
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
5
054
|
7
582
|
10
109
|
10
109
|
10
109
|
9
098
|
10
109
|
10
109
|
10
109
|
9
098
|
10
109
|
10
109
|
10
109
|
9
098
|
10
109
|
10
109
|
10
109
|
9
098
|
10
109
|
1,00
|
Цена
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
101
|
152
|
202
|
207
|
212
|
195
|
222
|
228
|
233
|
215
|
245
|
251
|
257
|
236
|
269
|
276
|
282
|
260
|
296
|
Календари
карманные
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
7
582
|
11
372
|
15
163
|
15
163
|
15
163
|
13
647
|
15
163
|
15
163
|
15
163
|
13
647
|
15
163
|
15
163
|
15
163
|
13
647
|
15
163
|
15
163
|
15
163
|
13
647
|
15
163
|
1,00
|
Цена
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
23
|
34
|
45
|
47
|
48
|
44
|
50
|
51
|
52
|
48
|
55
|
56
|
58
|
53
|
61
|
62
|
64
|
59
|
67
|
Создание
копий
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
16
174
|
24
261
|
32
348
|
32
348
|
32
348
|
29
113
|
32
348
|
32
348
|
32
348
|
29
113
|
32
348
|
32
348
|
32
348
|
29
113
|
32
348
|
32
348
|
32
348
|
29
113
|
32
348
|
1,00
|
Цена
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
Цена
с корр.
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
73
|
109
|
146
|
149
|
153
|
141
|
160
|
164
|
168
|
155
|
176
|
180
|
185
|
170
|
194
|
198
|
203
|
187
|
213
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 3.6. Объём реализации готовой продукции
(включая НДС по полной ставке. Срочные полиграфические услуги
Наименование
позиции ассортимента
|
Период
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
Кварт.Год
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
2.2011
|
3.2011
|
4.2011
|
1.2012
|
2.2012
|
3.2012
|
4.2012
|
1.2013
|
2.2013
|
3.2013
|
4.2013
|
1.2014
|
2.2014
|
3.2014
|
4.2014
|
Визитки
полноцветные (срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
10
530
|
15
795
|
21
060
|
21
060
|
21
060
|
18
954
|
21
060
|
21
060
|
21
060
|
18
954
|
21
060
|
21
060
|
21
060
|
18
954
|
21
060
|
21
060
|
21
060
|
18
954
|
21
060
|
1,00
|
Цена
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0020
|
0,0021
|
0,0021
|
0,0022
|
0,0023
|
0,0023
|
0,0024
|
0,0024
|
0,0025
|
0,0025
|
0,0026
|
0,0027
|
0,0027
|
0,0028
|
0,0029
|
0,0029
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
21
|
32
|
42
|
43
|
44
|
41
|
46
|
47
|
49
|
45
|
51
|
52
|
53
|
49
|
56
|
57
|
59
|
54
|
62
|
Рекламные
листовки (срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
9
603
|
14
405
|
19
207
|
19
207
|
19
207
|
17
286
|
19
207
|
19
207
|
19
207
|
17
286
|
19
207
|
19
207
|
19
207
|
17
286
|
19
207
|
19
207
|
19
207
|
17
286
|
19
207
|
1,00
|
Цена
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
96
|
144
|
192
|
197
|
201
|
186
|
211
|
216
|
222
|
204
|
232
|
238
|
244
|
225
|
256
|
262
|
268
|
247
|
281
|
Фирменные
бланки (срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
5
054
|
7
582
|
10
109
|
10
109
|
10
109
|
9
098
|
10
109
|
10
109
|
10
109
|
9
098
|
10
109
|
10
109
|
10
109
|
9
098
|
10
109
|
10
109
|
10
109
|
9
098
|
10
109
|
1,00
|
Цена
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
23
|
34
|
47
|
48
|
44
|
50
|
51
|
52
|
48
|
55
|
56
|
58
|
53
|
61
|
62
|
64
|
59
|
67
|
Фирменные
бланки (срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
4
212
|
6
318
|
8
424
|
8
424
|
8
424
|
7
582
|
8
424
|
8
424
|
8
424
|
7
582
|
8
424
|
8
424
|
8
424
|
7
582
|
8
424
|
8
424
|
8
424
|
7
582
|
8
424
|
1,00
|
Цена
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
25
|
38
|
51
|
52
|
53
|
49
|
56
|
57
|
58
|
54
|
61
|
63
|
64
|
59
|
67
|
69
|
71
|
65
|
74
|
Буклеты
(срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
6
318
|
9
477
|
12
636
|
12
636
|
12
636
|
11
372
|
12
636
|
12
636
|
12
636
|
11
372
|
12
636
|
12
636
|
12
636
|
11
372
|
12
636
|
12
636
|
12
636
|
11
372
|
12
636
|
1,00
|
Цена
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
107
|
161
|
215
|
220
|
225
|
208
|
236
|
242
|
248
|
228
|
260
|
266
|
273
|
251
|
286
|
293
|
300
|
276
|
315
|
Евробуклеты
(срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
5
897
|
8
845
|
11
794
|
11
794
|
11
794
|
10
614
|
11
794
|
11
794
|
11
794
|
10
614
|
11
794
|
11
794
|
11
794
|
10
614
|
11
794
|
11
794
|
11
794
|
10
614
|
11
794
|
1,00
|
Цена
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
106
|
159
|
212
|
217
|
223
|
205
|
234
|
239
|
245
|
226
|
257
|
263
|
269
|
248
|
283
|
289
|
296
|
273
|
311
|
Брошюры
(срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
7
076
|
10
614
|
14
152
|
14
152
|
14
152
|
12
737
|
14
152
|
14
152
|
14
152
|
12
737
|
14
152
|
14
152
|
14
152
|
12
737
|
14
152
|
14
152
|
14
152
|
12
737
|
14
152
|
1,00
|
Цена
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
0,050
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,06
|
0,06
|
0,06
|
0,06
|
0,06
|
0,06
|
0,06
|
0,07
|
0,07
|
0,07
|
0,07
|
0,07
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
354
|
531
|
708
|
725
|
742
|
684
|
778
|
797
|
816
|
752
|
856
|
877
|
898
|
828
|
942
|
965
|
988
|
910
|
1
036
|
Открытки
полноцветные (срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
337
|
505
|
674
|
674
|
674
|
607
|
674
|
674
|
674
|
607
|
674
|
674
|
674
|
607
|
674
|
674
|
674
|
607
|
674
|
1,00
|
Цена
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
3
|
5
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
8
|
8
|
7
|
8
|
8
|
9
|
8
|
9
|
9
|
9
|
9
|
10
|
Приглашения
(срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
708
|
1
061
|
1
415
|
1
415
|
1
415
|
1
274
|
1
415
|
1
415
|
1
415
|
1
274
|
1
415
|
1
415
|
1
415
|
1
274
|
1
415
|
1
415
|
1
415
|
1
274
|
1
415
|
1,00
|
Цена
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
0,010
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
7
|
11
|
14
|
14
|
15
|
14
|
16
|
16
|
16
|
15
|
17
|
18
|
18
|
17
|
19
|
19
|
20
|
18
|
21
|
Наклейки
и стикеры (срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
1
264
|
1
895
|
2
527
|
2
527
|
2
527
|
2
274
|
2
527
|
2
527
|
2
527
|
2
274
|
2
527
|
2
527
|
2
527
|
2
274
|
2
527
|
2
527
|
2
527
|
2
274
|
2
527
|
1,00
|
Цена
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
6
|
9
|
13
|
13
|
13
|
12
|
14
|
14
|
15
|
13
|
15
|
16
|
16
|
15
|
17
|
17
|
18
|
16
|
19
|
Плакаты
и постеры (срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
1
685
|
2
527
|
3
370
|
3
370
|
3
370
|
3
033
|
3
370
|
3
370
|
3
370
|
3
033
|
3
370
|
3
370
|
3
370
|
3
033
|
3
370
|
3
370
|
3
370
|
3
033
|
3
370
|
1,00
|
Цена
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
0,025
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,04
|
0,04
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
42
|
63
|
84
|
86
|
88
|
81
|
93
|
95
|
97
|
90
|
102
|
104
|
107
|
99
|
112
|
115
|
118
|
108
|
123
|
Чертежи
и документы (срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
10
109
|
15
163
|
20
218
|
20
218
|
20
218
|
18
196
|
20
218
|
20
218
|
20
218
|
18
196
|
20
218
|
20
218
|
20
218
|
18
196
|
20
218
|
20
218
|
20
218
|
18
196
|
20
218
|
1,00
|
Цена
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
0,008
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
81
|
121
|
162
|
166
|
170
|
156
|
178
|
182
|
187
|
172
|
196
|
200
|
205
|
189
|
215
|
220
|
226
|
208
|
237
|
Книги
в мягкой обложке (срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
6
065
|
9
098
|
12
131
|
12
131
|
12
131
|
10
918
|
12
131
|
12
131
|
12
131
|
10
918
|
12
131
|
12
131
|
12
131
|
10
918
|
12
131
|
12
131
|
12
131
|
10
918
|
12
131
|
1,00
|
Цена
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
0,172
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,17
|
0,17
|
0,17
|
0,17
|
0,17
|
0,18
|
0,18
|
0,18
|
0,19
|
0,19
|
0,20
|
0,20
|
0,21
|
0,21
|
0,22
|
0,22
|
0,23
|
0,23
|
0,24
|
0,25
|
0,25
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
1
043
|
1
565
|
2
086
|
2
137
|
2
188
|
2
017
|
2
295
|
2
350
|
2
407
|
2
219
|
2
525
|
2
585
|
2
648
|
2
441
|
2
777
|
2
844
|
2
913
|
2
685
|
3
055
|
Календари
настенные (срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
1
685
|
2
527
|
3
370
|
3
370
|
3
370
|
3
033
|
3
370
|
3
370
|
3
370
|
3
033
|
3
370
|
3
370
|
3
370
|
3
033
|
3
370
|
3
370
|
3
370
|
3
033
|
3
370
|
1,00
|
Цена
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
0,023
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,02
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
0,03
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
39
|
58
|
78
|
79
|
81
|
75
|
85
|
87
|
89
|
82
|
94
|
96
|
98
|
91
|
103
|
106
|
108
|
100
|
113
|
Календари
карманные (срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
2
527
|
3
791
|
5
054
|
5
054
|
5
054
|
4
549
|
5
054
|
5
054
|
5
054
|
4
549
|
5
054
|
5
054
|
5
054
|
4
549
|
5
054
|
5
054
|
5
054
|
4
549
|
5
054
|
1,00
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
0,01
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
11
|
17
|
23
|
23
|
24
|
22
|
25
|
26
|
26
|
24
|
28
|
28
|
29
|
27
|
30
|
31
|
32
|
29
|
33
|
Создание
копий (срочный заказ)
|
Объем
реализации
|
-
|
-
|
10
783
|
16
174
|
21
565
|
21
565
|
21
565
|
19
409
|
21
565
|
21
565
|
21
565
|
19
409
|
21
565
|
21
565
|
21
565
|
19
409
|
21
565
|
21
565
|
21
565
|
19
409
|
21
565
|
1,00
|
Цена
|
0,006
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
0,045
|
5
|
Цена
с корр.
|
0,01
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,05
|
0,06
|
0,06
|
0,06
|
0,06
|
0,06
|
0,06
|
0,06
|
0,07
|
1
|
Выручка
|
-
|
-
|
485
|
728
|
970
|
994
|
1
018
|
938
|
1
067
|
1
093
|
1
120
|
1
032
|
1
174
|
1
203
|
1
232
|
1
135
|
1
292
|
1
323
|
1
355
|
1
249
|
1
421
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Организация производства
Местоположение
Мини-типография будет располагаться неподалёку
от ст.м. «Василеостровская», в арендуемом помещении БЦ «Маркус» (г.
Санкт-Петербург, 10-я линия Васильевского острова, дом 59). Площадь арендуемого
офиса - 50 кв.м., мебель отсутствует. Косметический ремонт помещения не
требуется, т.к. оно ранее уже было подвержено евроремонту. Планируется
установка мобильных офисных перегородок для отделения офисной и
производственной частей помещения.
Выбор местоположения связан с относительной
отдалённостью от конкурентов, а также количеством предприятий малого бизнеса,
арендующих офисы в данном районе. К тому же, в Василеостровском районе и
прилегающих к нему районах (Центральный, Петроградский, Адмирилтейский) расположено
достаточно большое количество учебных заведений, являющихся целевой аудиторией
проекта.
Производственный процесс и операции
Производственный процесс можно представить в
виде схемы:
Возможны также договорные отношения с клиентом
(к примеру, с университетом). В данном случае договор заключается сроком на 1
год (если договор заключается с университетом, то он рассчитан на 1 учебный
год).
Основные партнёры
Для осуществления текущей деятельности
планируется сотрудничество с организациями:
Таблица 4.1 Организации-партнёры
Организация-партнёр
|
Интернет
сайт
|
Товар/услуга
|
Компьютерный
мир
|
<#"536717.files/image003.gif">
Бухгалтерия и рекламное обеспечение находятся на
условиях аутсорсинга.
Таблица 5.1.Квалификационные и должностные
обязанности персонала
Должность
|
Квалификация
|
Обязанности
|
Генеральный
директор
|
Высшее
экономическое образование Знание полиграфического процесса Успешный опыт
руководства компанией от 3 лет Предпочтителен опыт работы в сфере полиграфии
Личностные характеристики: ответственность, целеустремлённость,
коммуникабельность, креативность мышления, стратегическое мышление
|
Планирование
и контроль финансовой, экономической и социальной деятельности предприятия (в
краткосрочной и долгосрочной перспективе) Оперативное управление компанией
Контроль деятельности персонала Контроль денежных средств
|
Коммерческий
директор
|
Высшее
экономическое образование Знание рынка полиграфии Опыт руководства отделом
продаж от 3 лет Личностные характеристики: отличные коммуникативные и
презентационные навыки
|
Личные
продажи Мониторинг рыночной ситуации Курирование канала сбыта Развитие
перспективных направлений
|
Менеджер
по продажам
|
Высшее
экономическое образование Опыт личных продаж от 1 года Знание рынка
полиграфии как преимущество Личностные характеристики: отличные
коммуникативные и презентационные навыки
|
Поиск
и ведение клиентов (холодный обзвон, личные встречи) Отчетность Заключение
договоров, контроль отгрузок
|
Промоутер
|
Образование
не имеет значения Грамотная речь
|
Раздача
рекламных листовок около ст. метро
|
Дизайнер-верстальщик
|
Свободное
владение графическими пакетами (Adobe
Photoshop, Corel
Draw) Знание программ
верстки (QuarkXPress) Опыт работы на аналогичной должности от 2 лет Наличие
портфолио Личные характеристики: умение понимать запросы клиента,
коммуникабельность
|
Обсуждение
дизайна с заказчиками Дизайн печатной продукции Верстка печатной продукции
|
Специалист
по печати
|
Опыт
работы на цифровой печатной машине от 2 лет
|
Самостоятельная
зарядка, приводка и запуск тиража
|
Специалист
по постпечатной обработке
|
Опыт
работы специалистом по постпечатной обработке от 2 лет
|
Осуществление
всего цикла постпечатной обработки
|
Заработная плата персонала
устанавливается на основе среднерыночной оплаты труда по аналогичной позиции.
План-график реализации проекта
№
|
Наименование
этапа
|
Янв
|
Февр
|
Март
|
Апрель
|
Май
|
Июнь
|
1
|
Образование
и регистрация предприятия
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
Организация
финансирования
|
|
|
|
|
|
|
3
|
Заключение
договора аренды помещений
|
|
|
|
|
|
|
4
|
Заказ
и доставка оборудования
|
|
|
|
|
|
|
5
|
Монтаж
и пуско-наладка производства
|
|
|
|
|
|
|
6
|
Поставка
сырья
|
|
|
|
|
|
|
7
|
Ввод
предприятия в эксплуатацию и освоение производства
|
|
|
|
|
|
|
7
|
Проведение
кампании по продвижению
|
|
|
|
|
|
|
8
|
Начало
производственного цикла и реализации
|
|
|
|
|
|
|
Штатное расписание
Персонал
|
П-д
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
КвГод
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
2.2011
|
3.2011
|
4.2011
|
1.2012
|
2.2012
|
3.2012
|
4.2012
|
1.2013
|
2.2013
|
3.2013
|
4.2013
|
1.2014
|
2.2014
|
3.2014
|
4.2014
|
Кол-во
управленцев
|
Чел.
|
-
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
Ср.зарплата
1-го управленца за период
|
т.
руб.
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
Всего
ЗП управленцев
|
т.
руб.
|
-
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
360
|
Кол-во
ИТР и специалистов
|
Чел.
|
-
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
2
|
Ср.зарплата
1-го ИТР (специалиста) за период
|
т.
руб.
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
Всего
ЗП ИТР и специалистов
|
т.
руб.
|
-
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
150
|
Количество
основных рабочих
|
Чел.
|
-
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
Ср.зарплата
1-го рабочего за период
|
т.
руб.
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
75
|
Всего
ЗП основных рабочих
|
т.
руб.
|
-
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
Количество
вспомогательного персонала
|
Чел.
|
-
|
1
|
1
|
1
|
1
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Ср.зарплата
1-го вспомог.работника за период
|
т.
руб.
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Всего
ЗП вспомогат. работников
|
т.
руб.
|
-
|
30
|
30
|
30
|
30
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Общая
численность штата работников
|
Чел.
|
-
|
10
|
10
|
10
|
10
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
9
|
Суммарная
зарплата персонала б/н за период
|
т.
руб.
|
-
|
840
|
840
|
840
|
840
|
810
|
810
|
810
|
810
|
810
|
810
|
810
|
810
|
810
|
810
|
810
|
810
|
810
|
810
|
810
|
810
|
Cр.зарплата
б/н за период без индексирования
|
т.
руб.
|
|
84,000
|
84,000
|
84,000
|
84,000
|
90,000
|
90,000
|
90,000
|
90,000
|
90,000
|
90,000
|
90,000
|
90,000
|
90,000
|
90,000
|
90,000
|
90,000
|
90,000
|
90,000
|
90,000
|
90,000
|
Выручка
без НДС на одного работника
|
т.
руб.
|
|
-
|
824,077
|
1
236,116
|
1
648,154
|
1
875,441
|
1
920,665
|
1
770,282
|
2
014,411
|
2
062,986
|
2
112,732
|
1
947,310
|
2
215,852
|
2
269,284
|
2
324,005
|
2
142,041
|
2
437,437
|
2
496,212
|
2
556,405
|
2
356,245
|
2
681,181
|
Выручка
без НДС на одного управленца
|
т.
руб.
|
|
-
|
2
746,924
|
4
120,385
|
5
493,847
|
5
626,324
|
5
761,996
|
5
310,845
|
6
043,232
|
6
188,957
|
6
338,195
|
5
841,929
|
6
647,555
|
6
807,852
|
6
972,015
|
6
426,122
|
7
312,311
|
7
669,216
|
7
068,734
|
8
043,542
|
Чистая
прибыль на одного работника
|
т.
руб.
|
|
(132,243)
|
165,961
|
253,567
|
374,599
|
430,112
|
440,531
|
395,313
|
462,127
|
473,317
|
484,777
|
435,037
|
508,531
|
520,840
|
533,445
|
478,730
|
559,573
|
573,111
|
586,976
|
526,789
|
615,716
|
Чистая
прибыль на одного управленца
|
т.
руб.
|
|
(440,811)
|
553,204
|
845,222
|
1
248,662
|
1
290,336
|
1
321,592
|
1
185,940
|
1
386,381
|
1
419,951
|
1
454,330
|
1
305,111
|
1
525,594
|
1
562,519
|
1
600,334
|
1
436,190
|
1
678,719
|
1
719,334
|
1
760,928
|
1
580,368
|
1
847,148
|
Прогноз текущих затрат
Удельные затраты на производство продукции
Полиграфические услуги:
Матрица
удельных затрат в натураль-ных единицах (технология)
|
Товары:
|
Визитки
полноцветные
|
Рекламные
листовки
|
Фирменные
бланки (ч/б)
|
Фирменные
бланки (полноцвет)
|
Буклеты
|
Евробуклеты
|
Брошюры
|
Открытки
|
Приглашения
|
Наклейки
и стикеры
|
Плакаты
и постеры
|
Чертежи
и документы
|
Книги
в мягкой обложке
|
Календари
настенные
|
Календари
карманные
|
Создание
копий
|
Статьи
расходов
|
Ед.измер.
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Бумага
A3 плотностью 300 г/м2 матовая Now!Print Matt
|
лист
|
0,05000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Краска
чёрная EZ 570 Black Tamagawa
|
туба
(1000 мл)
|
0,0000566
|
0,0001415
|
0,000
|
0,000
|
0,000566
|
0,000566
|
0,001726
|
0,0002830
|
0,0002158
|
0,0001079
|
0,001132
|
0,000000
|
0,004316
|
0,001132
|
0,0000708
|
0,000
|
Краска
цветная EZ 570 Cyan Tamagawa
|
туба
(1000 мл)
|
0,0000566
|
0,0001415
|
0,000
|
0,000
|
0,000566
|
0,000566
|
0,001726
|
0,0002830
|
0,0002158
|
0,0001079
|
0,001132
|
0,000
|
0,004316
|
0,001132
|
0,0000708
|
0,000
|
Краска
цветная EZ 570 Magenta Tamagawa
|
туба
(1000 мл)
|
0,0000566
|
0,0001415
|
0,000
|
0,000
|
0,000566
|
0,000566
|
0,001726
|
0,0002830
|
0,0002158
|
0,0001079
|
0,001132
|
0,000
|
0,004316
|
0,001132
|
0,0000708
|
0,000
|
Краска
цветная EZ 570 Yellow Tamagawa
|
туба
(1000 мл)
|
0,0000566
|
0,0001415
|
0,000
|
0,000
|
0,000566
|
0,000566
|
0,001726
|
0,0002830
|
0,0002158
|
0,0001079
|
0,001132
|
0,000
|
0,004316
|
0,001132
|
0,0000708
|
0,000
|
Мастер-плёнка
А3 для EZ
|
1
кадр
|
0,05000
|
0,12500
|
0,00000
|
0,00000
|
1,00000
|
1,00000
|
0,50000
|
0,25000
|
0,12500
|
0,06250
|
1,00000
|
0,00000
|
15,25000
|
1,00000
|
0,06250
|
0,00000
|
Бумага
А3 плотностью 130 г/м2 глянцевая Now!Print Gloss
|
лист
|
0,000
|
1,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
1,000
|
0,000
|
0,000
|
1,000
|
0,000
|
0,000
|
Бумага
А3 плотностью 80 г/м2 матовая Lomond Business
|
лист
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
1,000
|
15,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Бумага
A3 плотностью 150 г/м2 глянцевая Now!Print Gloss
|
лист
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
1,000
|
1,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Термо-клей
KR 5514 полупрозрачный
|
кг
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,00083
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,00083
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Бумага
А3 плотно-стью 170 г/м2 глянцевая Now!Print Gloss
|
лист
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,125
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Бумага
A4 плотностью 160 г/м2 матовая MultiCopy Colour
|
лист
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
1,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,250
|
0,000
|
0,125
|
0,000
|
Самоклеящаяся
бумага Lomond 2100005 70 г/м2 глянцевая
|
лист
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,125
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Картридж
С13Т10414А10 Black
|
шт.
(по 13 мл)
|
0,000
|
0,000
|
0,00091
|
0,000913
|
0,000
|
0,000
|
0,018
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,002
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,00465
|
Картридж
С13Т10324А10 Cyan
|
шт.
(по 13 мл)
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000913
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Картридж
С13Т10334А10 Magenta
|
шт.
(по 13 мл)
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000913
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Картридж
С13Т10344А10 Yellow
|
шт.
(по 13 мл)
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000913
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Бумага
Now!Print Gloss для поздравительных открыток, 150 г/м2 А3
|
лист
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,250
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Бумага
А4 плотностью 80 г/м2 матовая SvetoCopy
|
лист
|
0,000
|
0,000
|
1,000
|
1,000
|
0,000
|
0,000
|
20,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
1,000
|
Срочные полиграфические услуги:
Матрица
удельных затрат в натуральных единицах (технология)
|
Товары:
|
Визитки
полноцветные (срочный заказ)
|
Рекламные
листовки (срочный заказ)
|
Фирменные
бланки (срочный заказ)
|
Фирменные
бланки (срочный заказ)
|
Буклеты
(срочный заказ)
|
Евробуклеты
(срочный заказ)
|
Брошюры
(срочный заказ)
|
Открытки
полноцветные (срочный заказ)
|
Приглашения
(срочный заказ)
|
Наклейки
и стикеры (срочный заказ)
|
Плакаты
и постеры (срочный заказ)
|
Чертежи
и документы (срочный заказ)
|
Книги
в мягкой обложке (срочный заказ)
|
Календари
настенные (срочный заказ)
|
Календари
карманные (срочный заказ)
|
Создание
копий (срочный заказ) (шт.)
|
Статьи
расходов
|
Ед.измер.
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Расход
на единицу
|
Бумага
A3 плотностью 300 г/м2 матовая Now!Print Matt
|
лист
|
0,05000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Краска
чёрная EZ 570 Black Tamagawa
|
туба
(1000 мл)
|
0,0000566
|
0,0001415
|
0,000
|
0,000
|
0,000566
|
0,000566
|
0,001726
|
0,0002830
|
0,0002158
|
0,0001079
|
0,001132
|
0,000000
|
0,004316
|
0,001132
|
0,0000708
|
0,000
|
Краска
цветная EZ 570 Cyan Tamagawa
|
туба
(1000 мл)
|
0,0000566
|
0,0001415
|
0,000
|
0,000
|
0,000566
|
0,000566
|
0,001726
|
0,0002830
|
0,0002158
|
0,0001079
|
0,001132
|
0,000
|
0,004316
|
0,001132
|
0,0000708
|
0,000
|
Краска
цветная EZ 570 Magenta Tamagawa
|
туба
(1000 мл)
|
0,0000566
|
0,0001415
|
0,000
|
0,000
|
0,000566
|
0,000566
|
0,001726
|
0,0002830
|
0,0002158
|
0,0001079
|
0,001132
|
0,000
|
0,004316
|
0,001132
|
0,0000708
|
0,000
|
Краска
цветная EZ 570 Yellow Tamagawa
|
туба
(1000 мл)
|
0,0000566
|
0,0001415
|
0,000
|
0,000
|
0,000566
|
0,000566
|
0,001726
|
0,0002830
|
0,0002158
|
0,0001079
|
0,001132
|
0,000
|
0,004316
|
0,001132
|
0,0000708
|
0,000
|
Мастер-плёнка
А3 для EZ
|
1
кадр
|
0,05000
|
0,12500
|
0,00000
|
0,00000
|
1,00000
|
1,00000
|
0,50000
|
0,25000
|
0,12500
|
0,06250
|
1,00000
|
0,00000
|
15,25000
|
1,00000
|
0,06250
|
0,00000
|
Бумага
А3 плотностью 130 г/м2 глянцевая Now!Print Gloss
|
лист
|
0,000
|
1,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
1,000
|
0,000
|
0,000
|
1,000
|
0,000
|
0,000
|
Бумага
А3 плотностью 80 г/м2 матовая Lomond Business
|
лист
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
1,000
|
15,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Бумага
A3 плотностью 150 г/м2 глянцевая Now!Print Gloss
|
лист
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
1,000
|
1,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Термоклей
KR 5514 полупрозрачный
|
кг
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,00083
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,00083
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Бумага
А3 плотностью 170 г/м2 глянцевая Now!Print Gloss
|
лист
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,125
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Бумага
A4 плотностью 160 г/м2 матовая MultiCopy Colour
|
лист
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
1,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,250
|
0,000
|
0,125
|
0,000
|
Самоклеящаяся
бумага Lomond 2100005 70 г/м2 глянцевая
|
лист
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,125
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
шт.
(по 13 мл)
|
0,000
|
0,000
|
0,00091
|
0,000913
|
0,000
|
0,000
|
0,018
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,002
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,00465
|
Картридж
С13Т10324А10 Cyan
|
шт.
(по 13 мл)
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000913
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Картридж
С13Т10334А10 Magenta
|
шт.
(по 13 мл)
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000913
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Картридж
С13Т10344А10 Yellow
|
шт.
(по 13 мл)
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000913
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Бумага
Now!Print Gloss для поздравительных открыток, 150 г/м2 А3
|
лист
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,250
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
Бумага
А4 плотностью 80 г/м2 матовая SvetoCopy
|
лист
|
0,000
|
0,000
|
1,000
|
1,000
|
0,000
|
0,000
|
20,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
0,000
|
1,000
|
Удельные затраты на единицу продукции
посчитаны с учётом, что:
· На печать 1 листа А3 расходуется - в
среднем примерно 1,132 мл краски одного цвета для ризографа;
- 1 лист мастер-плёнки формата А3.
· На печать 1 листа А4 расходуется в
среднем 0,000913 часть картриджа (13 мл) одного цвета.
Условно-постоянные затраты
Наименование
расходов
|
Период
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
(включая
НДС)
|
Кв.Год
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
2.2011
|
3.2011
|
4.2011
|
1.2012
|
2.2012
|
3.2012
|
4.2012
|
1.2013
|
2.2013
|
3.2013
|
4.2013
|
1.2014
|
2.2014
|
3.2014
|
4.2014
|
Аренда
помещений
|
Цена
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
1,950
|
кв.м
|
Расход
|
-
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
Инфляционный
коэфф-т
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
Коэфф-т
роста затрат, начиная с периода:
|
3
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,024
|
1,049
|
1,074
|
1,100
|
1,127
|
1,154
|
1,182
|
1,210
|
1,239
|
1,269
|
1,300
|
1,331
|
1,363
|
1,396
|
1,430
|
1,464
|
1,499
|
1,536
|
тыс.
руб.
|
Стоимость
|
-
|
98
|
98
|
100
|
102
|
105
|
107
|
110
|
112
|
115
|
118
|
121
|
124
|
127
|
130
|
133
|
136
|
139
|
143
|
146
|
150
|
Электроэнергия
|
Цена
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
квт.час.
|
Расход
|
-
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
4
950
|
Инфляционный
коэфф-т
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
Коэфф-т
роста затрат, начиная с периода:
|
3
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,024
|
1,049
|
1,074
|
1,127
|
1,154
|
1,182
|
1,210
|
1,239
|
1,269
|
1,300
|
1,331
|
1,363
|
1,396
|
1,430
|
1,464
|
1,499
|
1,536
|
тыс.
руб.
|
Стоимость
|
-
|
15
|
15
|
15
|
16
|
16
|
16
|
17
|
17
|
18
|
18
|
18
|
19
|
19
|
20
|
20
|
21
|
21
|
22
|
22
|
23
|
Телекоммуникационные
расходы
|
Цена
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
б/р
|
Расход
|
-
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
Инфляционный
коэфф-т
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
Коэфф-т
роста затрат, начиная с периода:
|
3
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,024
|
1,049
|
1,074
|
1,100
|
1,127
|
1,154
|
1,182
|
1,210
|
1,239
|
1,269
|
1,300
|
1,331
|
1,363
|
1,396
|
1,430
|
1,464
|
1,499
|
1,536
|
тыс.
руб.
|
Стоимость
|
-
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
4
|
5
|
Офисные
принадлежности
|
Цена
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
7
|
б/р
|
Расход
|
-
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
Инфляционный
коэфф-т
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
Коэфф-т
роста затрат, начиная с периода:
|
3
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,024
|
1,049
|
1,074
|
1,100
|
1,127
|
1,154
|
1,182
|
1,210
|
1,239
|
1,269
|
1,300
|
1,331
|
1,363
|
1,396
|
1,430
|
1,464
|
1,499
|
1,536
|
тыс.
руб.
|
Стоимость
|
-
|
7
|
7
|
7
|
7
|
8
|
8
|
8
|
8
|
8
|
8
|
9
|
9
|
9
|
9
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
11
|
Бухгалтерские
услуги
|
Цена
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
б/р
|
Расход
|
-
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
Инфляционный
коэфф-т
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
Коэфф-т
роста затрат, начиная с периода:
|
3
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,024
|
1,049
|
1,074
|
1,100
|
1,127
|
1,154
|
1,182
|
1,210
|
1,239
|
1,300
|
1,331
|
1,363
|
1,396
|
1,430
|
1,464
|
1,499
|
1,536
|
тыс.
руб.
|
Стоимость
|
-
|
30
|
30
|
31
|
31
|
32
|
33
|
34
|
35
|
35
|
36
|
37
|
38
|
39
|
40
|
41
|
42
|
43
|
44
|
45
|
46
|
Обслуживание
оборудования
|
Цена
|
12
|
16
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
12
|
б/р
|
Расход
|
-
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
Инфляционный
коэфф-т
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
Коэфф-т
роста затрат, начиная с периода:
|
3
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,024
|
1,049
|
1,074
|
1,100
|
1,127
|
1,154
|
1,182
|
1,210
|
1,239
|
1,269
|
1,300
|
1,331
|
1,363
|
1,396
|
1,430
|
1,464
|
1,499
|
1,536
|
тыс.
руб.
|
Стоимость
|
-
|
16
|
12
|
12
|
13
|
13
|
13
|
14
|
14
|
14
|
15
|
15
|
15
|
16
|
16
|
16
|
17
|
17
|
18
|
18
|
18
|
Рекламные
услуги
|
Цена
|
57,000
|
129
|
99
|
84
|
84
|
27
|
12
|
12
|
12
|
27
|
12
|
12
|
12
|
27
|
12
|
12
|
12
|
27
|
12
|
12
|
12
|
|
Расход
|
-
|
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Инфляционный
коэфф-т
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
Коэфф-т
роста затрат, начиная с периода:
|
3
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,024
|
1,049
|
1,074
|
1,100
|
1,127
|
1,154
|
1,182
|
1,210
|
1,239
|
1,269
|
1,300
|
1,331
|
1,363
|
1,396
|
1,430
|
1,464
|
1,499
|
1,536
|
тыс.
руб.
|
Стоимость
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Транспортные
расходы
|
Цена
|
6,000
|
6
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
|
Расход
|
-
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
Инфляционный
коэфф-т
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
Коэфф-т
роста затрат, начиная с периода:
|
3
|
1,000
|
1,000
|
1,000
|
1,024
|
1,049
|
1,074
|
1,100
|
1,127
|
1,154
|
1,182
|
1,210
|
1,239
|
1,269
|
1,300
|
1,331
|
1,363
|
1,396
|
1,430
|
1,499
|
1,536
|
тыс.
руб.
|
Стоимость
|
-
|
6
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
1
|
2
|
Расчёт производился, исходя из
условий:
· Электроэнергия рассчитывалась как
сумма потреблений энергии всем оборудованием типографии;
· Телекоммуникационные расходы
включают в себя:
o Расходы на оплату телефонной связи;
o Расходы на оплату
Интернет-соединения.
· Обслуживание оборудования включает в себя:
o В 1-м периоде - пуско-наладочные
работы;
o В последующих периодах -
профилактику и ремонт.
· Транспортные расходы включают в
себя:
o В 1-м периоде - доставку
оборудования и доставку материалов;
o В последующих периодах - доставку
материалов.
Условно-переменные затраты
Исходные
цены по статьям затрат
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Статьи
расходов
|
Период
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
|
Кв.Год
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
2.2011
|
3.2011
|
4.2011
|
1.2012
|
2.2012
|
Бумага
A3 плотностью 300 г/м2 матовая Now!Print Matt
|
тыс.
руб.
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
Краска
чёрная EZ 570 Black Tamagawa
|
тыс.
руб.
|
0,590
|
0,590
|
0,590
|
0,590
|
0,590
|
0,590
|
0,590
|
0,590
|
0,590
|
0,590
|
0,590
|
Краска
цветная EZ 570 Cyan Tamagawa
|
тыс.
руб.
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
Краска
цветная EZ 570 Magenta Tamagawa
|
тыс.
руб.
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
Краска
цветная EZ 570 Yellow Tamagawa
|
тыс.
руб.
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
0,65
|
Мастер-плёнка
А3 для EZ
|
тыс.
руб.
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
Бумага
А3 плотностью 130 г/м2 глянцевая Now!Print Gloss
|
тыс.
руб.
|
0,0022
|
0,0022
|
0,0022
|
0,0022
|
0,0022
|
0,0022
|
0,0022
|
0,0022
|
0,0022
|
0,0022
|
0,0022
|
Бумага
А3 плотностью 80 г/м2 матовая Lomond Business
|
тыс.
руб.
|
0,000518
|
0,000518
|
0,000518
|
0,000518
|
0,000518
|
0,000518
|
0,000518
|
0,000518
|
0,000518
|
0,000518
|
0,000518
|
Бумага
A3 плотностью 150 г/м2 глянцевая Now!Print Gloss
|
тыс.
руб.
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
Термоклей
KR 5514 полупрозрачный
|
тыс.
руб.
|
0,33
|
0,33
|
0,33
|
0,33
|
0,33
|
0,33
|
0,33
|
0,33
|
0,33
|
0,33
|
0,33
|
Бумага
А3 плотностью 170 г/м2 глянцевая Now!Print Gloss
|
тыс.
руб.
|
0,003024
|
0,003024
|
0,003024
|
0,003024
|
0,003024
|
0,003024
|
0,003024
|
0,003024
|
0,003024
|
0,003024
|
0,003024
|
Бумага
A4 плотностью 160 г/м2 матовая MultiCopy Colour
|
тыс.
руб.
|
0,00104
|
0,00104
|
0,00104
|
0,00104
|
0,00104
|
0,00104
|
0,00104
|
0,00104
|
0,00104
|
0,00104
|
0,00104
|
Самоклеящаяся
бумага Lomond 2100005 70 г/м2 глянцевая
|
тыс.
руб.
|
0,00289
|
0,00289
|
0,00289
|
0,00289
|
0,00289
|
0,00289
|
0,00289
|
0,00289
|
0,00289
|
0,00289
|
0,00289
|
Картридж
С13Т10414А10 Black
|
тыс.
руб.
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
Картридж
С13Т10324А10 Cyan
|
тыс.
руб.
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
Картридж
С13Т10334А10 Magenta
|
тыс.
руб.
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
Картридж
С13Т10344А10 Yellow
|
тыс.
руб.
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
0,66
|
Бумага
Now!Print Gloss для поздравительных открыток, 150 г/м2 А3
|
тыс.
руб.
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
0,00252
|
Бумага
А4 плотностью 80 г/м2 матовая SvetoCopy
|
тыс.
руб.
|
0,00024
|
0,00024
|
0,00024
|
0,00024
|
0,00024
|
0,00024
|
0,00024
|
0,00024
|
0,00024
|
0,00024
|
0,00024
|
Структура затрат
Наименование
затрат
|
Период
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
|
Кварт.Год
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
2.2011
|
3.2011
|
4.2011
|
1.2012
|
2.2012
|
3.2012
|
4.2012
|
1.2013
|
2.2013
|
3.2013
|
4.2013
|
1.2014
|
2.2014
|
3.2014
|
4.2014
|
1-40:
Условно-переменные затраты (без НДС)
|
тыс.
руб.
|
-
|
-
|
5
193
|
7
789
|
10
386
|
10
636
|
10
893
|
10
040
|
11
424
|
11
700
|
11
982
|
11
044
|
12
567
|
12
870
|
13
180
|
12
148
|
13
823
|
14
157
|
14
498
|
13
363
|
15
206
|
|
Условно-постоянные
затраты без ЗП (без НДС)
|
тыс.
руб.
|
-
|
148
|
140
|
144
|
147
|
151
|
154
|
158
|
162
|
166
|
170
|
174
|
178
|
182
|
187
|
191
|
196
|
200
|
205
|
210
|
215
|
|
Суммарная
зарплата персонала б/н с учетом роста
|
тыс.
руб.
|
-
|
840
|
840
|
840
|
840
|
830
|
850
|
870
|
891
|
912
|
934
|
957
|
980
|
1
004
|
1
028
|
1
053
|
1
078
|
1
104
|
1
131
|
1
158
|
1
186
|
|
Начисления
на ЗП (ЕСН)
|
тыс.
руб.
|
-
|
220
|
220
|
220
|
220
|
217
|
223
|
228
|
233
|
239
|
245
|
251
|
257
|
263
|
269
|
276
|
282
|
289
|
296
|
303
|
311
|
|
Все
налоги
|
тыс.
руб.
|
-
|
224
|
702
|
1
809
|
2
461
|
2
523
|
2
584
|
2
371
|
2
710
|
2
776
|
2
842
|
2
608
|
2
981
|
3
053
|
3
127
|
2
869
|
3
279
|
3
358
|
3
439
|
3
156
|
3
607
|
|
%%
по кредитам
|
тыс.
руб.
|
-
|
95
|
95
|
62
|
6
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
ВСЕГО
ЗАТРАТ
|
тыс.
руб.
|
-
|
1
527
|
7
190
|
10
864
|
14
060
|
14
357
|
14
703
|
13
667
|
15
421
|
15
792
|
16
173
|
15
034
|
16
963
|
17
372
|
17
790
|
16
537
|
18
659
|
19
109
|
19
569
|
18
191
|
20
525
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Структура
затрат
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1-40:
Условно-переменные затраты (без НДС)
|
%
|
|
0,0%
|
72,2%
|
71,7%
|
73,9%
|
74,1%
|
74,1%
|
73,5%
|
74,1%
|
74,1%
|
74,1%
|
73,5%
|
74,1%
|
74,1%
|
74,1%
|
73,5%
|
74,1%
|
74,1%
|
74,1%
|
73,5%
|
74,1%
|
Условно-постоянные
затраты без ЗП (без НДС)
|
%
|
|
9,7%
|
1,9%
|
1,3%
|
1,0%
|
1,0%
|
1,0%
|
1,2%
|
1,0%
|
1,0%
|
1,0%
|
1,2%
|
1,0%
|
1,0%
|
1,0%
|
1,2%
|
1,0%
|
1,0%
|
1,0%
|
1,2%
|
1,0%
|
Суммарная
зарплата персонала б/н с учетом роста
|
%
|
|
55,0%
|
11,7%
|
7,7%
|
6,0%
|
5,8%
|
5,8%
|
6,4%
|
5,8%
|
5,8%
|
5,8%
|
6,4%
|
5,8%
|
5,8%
|
5,8%
|
6,4%
|
5,8%
|
5,8%
|
5,8%
|
6,4%
|
5,8%
|
Начисления
на ЗП (ЕСН)
|
%
|
|
14,4%
|
3,1%
|
2,0%
|
1,6%
|
1,5%
|
1,5%
|
1,7%
|
1,5%
|
1,5%
|
1,5%
|
1,7%
|
1,5%
|
1,5%
|
1,5%
|
1,7%
|
1,5%
|
1,5%
|
1,5%
|
1,7%
|
1,5%
|
Все
налоги
|
%
|
|
14,6%
|
9,8%
|
16,7%
|
17,5%
|
17,6%
|
17,6%
|
17,4%
|
17,6%
|
17,6%
|
17,6%
|
17,4%
|
17,6%
|
17,6%
|
17,6%
|
17,4%
|
17,6%
|
17,6%
|
17,6%
|
17,4%
|
17,6%
|
%%
по кредитам
|
%
|
|
6,2%
|
1,3%
|
0,6%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
ВСЕГО
ЗАТРАТ
|
%
|
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
100%
|
Т.о. можно сделать вывод о том, что наибольшую
долю в структуре затрат занимают условно-переменные затраты.
Себестоимость продукции
СЕБЕСТОИМОСТЬ
УСЛУГ
|
Период
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
Кварт.Год
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
2.2011
|
3.2011
|
4.2011
|
1.2012
|
2.2012
|
3.2012
|
4.2012
|
1.2013
|
2.2013
|
3.2013
|
4.2013
|
1.2014
|
2.2014
|
3.2014
|
4.2014
|
Визитки
полноцветные
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
Рекламные
листовки
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,005
|
0,005
|
0,004
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
Фирменные
бланки (ч/б)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
Фирменные
бланки (полноцвет)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,005
|
0,005
|
Буклеты
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,012
|
0,013
|
0,012
|
0,012
|
0,013
|
0,013
|
0,013
|
0,014
|
0,014
|
0,015
|
0,015
|
0,015
|
0,015
|
0,016
|
0,016
|
0,017
|
0,017
|
0,018
|
0,018
|
Евробуклеты
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,013
|
0,013
|
0,012
|
0,013
|
0,013
|
0,013
|
0,014
|
0,014
|
0,014
|
0,015
|
0,015
|
0,015
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,017
|
0,017
|
0,018
|
0,018
|
Брошюры
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,031
|
0,032
|
0,031
|
0,031
|
0,032
|
0,033
|
0,033
|
0,034
|
0,035
|
0,036
|
0,037
|
0,038
|
0,039
|
0,040
|
0,041
|
0,042
|
0,043
|
0,044
|
0,045
|
Открытки
полноцветные
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,004
|
0,005
|
0,004
|
0,004
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
Приглашения
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,005
|
0,005
|
Наклейки
и стикеры
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
Плакаты
и постеры
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,014
|
0,014
|
0,014
|
0,014
|
0,015
|
0,015
|
0,015
|
0,016
|
0,016
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,018
|
0,018
|
0,019
|
0,019
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
Чертежи
и документы
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
Книги
в мягкой обложке
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,141
|
0,142
|
0,138
|
0,141
|
0,144
|
0,149
|
0,151
|
0,155
|
0,159
|
0,164
|
0,167
|
0,175
|
0,180
|
0,183
|
0,188
|
0,192
|
0,198
|
0,201
|
Календари
настенные
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,014
|
0,014
|
0,014
|
0,014
|
0,015
|
0,015
|
0,015
|
0,016
|
0,016
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,018
|
0,018
|
0,019
|
0,019
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
Календари
карманные
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
Создание
копий
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
Визитки
полноцветные (срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
0,001
|
Рекламные
листовки (срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
0,007
|
Фирменные
бланки (срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
Фирменные
бланки (срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,003
|
0,004
|
0,003
|
0,003
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
Буклеты
(срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,013
|
0,013
|
0,012
|
0,013
|
0,013
|
0,013
|
0,014
|
0,014
|
0,014
|
0,015
|
0,015
|
0,015
|
0,016
|
0,016
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,018
|
0,018
|
Евробуклеты
(срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,013
|
0,013
|
0,013
|
0,013
|
0,013
|
0,014
|
0,014
|
0,014
|
0,015
|
0,015
|
0,015
|
0,016
|
0,016
|
0,017
|
0,017
|
0,017
|
0,018
|
0,018
|
0,019
|
Брошюры
(срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,032
|
0,033
|
0,031
|
0,032
|
0,033
|
0,034
|
0,035
|
0,035
|
0,036
|
0,037
|
0,038
|
0,039
|
0,040
|
0,041
|
0,042
|
0,043
|
0,044
|
0,045
|
0,046
|
Открытки
полноцветные (срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,006
|
0,007
|
0,007
|
Приглашения
(срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,004
|
0,004
|
0,003
|
0,003
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
0,005
|
Наклейки
и стикеры (срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
Плакаты
и постеры (срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,015
|
0,016
|
0,015
|
0,015
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,017
|
0,017
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,019
|
0,020
|
0,020
|
0,020
|
0,021
|
0,022
|
0,022
|
Чертежи
и документы (срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,003
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
0,004
|
Книги
в мягкой обложке (срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,142
|
0,143
|
0,139
|
0,142
|
0,146
|
0,150
|
0,153
|
0,157
|
0,160
|
0,165
|
0,168
|
0,172
|
0,176
|
0,182
|
0,185
|
0,189
|
0,194
|
0,200
|
0,203
|
Календари
настенные (срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,015
|
0,015
|
0,015
|
0,015
|
0,015
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
0,017
|
0,017
|
0,018
|
0,018
|
0,018
|
0,019
|
0,019
|
0,020
|
0,020
|
0,021
|
0,021
|
Календари
карманные (срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,002
|
0,002
|
0,001
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
0,002
|
Создание
копий (срочный заказ)
|
тыс.
руб.
|
|
-
|
0,012
|
0,012
|
0,011
|
0,011
|
0,012
|
0,012
|
0,012
|
0,013
|
0,013
|
0,014
|
0,014
|
0,014
|
0,014
|
0,015
|
0,015
|
0,015
|
0,016
|
0,016
|
0,016
|
Инвестиционный и финансовый планы
Определение размера инвестиций в нематериальные
активы
К инвестициям в нематериальные активы относятся:
Наименование
|
Стоимость,
тыс.руб.
|
Регистрация
предприятия «под ключ»
|
10
|
Разработка
сайта
|
3,6
|
Лицензионное
ПО
|
80,23
|
ИТОГО
|
93,83
|
Затраты на лицензионное программное обеспечение
включают в себя:
НаименованиеСтоимость,
тыс.руб.
|
|
ПО
1C Предприятие 7.7
|
25
|
ПО
Adobe Photoshop CS5
|
11
|
ПО
для
верстки
QuarkXPress 8, Full Europe East Edition Download
|
18,31
|
ПО
для
дизайна
CorelDRAW Graphics Suite X5
|
1,065
|
Антивирусное
ПО Dr.Web "Малый бизнес" (лицензия на 5 лет)
|
24,855
|
ИТОГО
|
80,23
|
На всех приобретаемых компьютерах заранее
установлена операционная система и MS
Office.
Определение размера инвестиций в основные
средства
Инвестиции в основное оборудование включают в
себя:
Наименование
|
Количество,
шт.
|
Цена
единицы, тыс.руб.
|
Стоимость,
тыс.руб.
|
Ризограф
Riso EZ 570
|
1
|
252,487
|
252,487
|
Переплетчик
Neorel Neostar
|
1
|
22,606
|
22,606
|
Резак
для бумаги KW-Trio 3941 (+c)
|
1
|
31,404
|
31,404
|
Сталкиватель
бумаги Steiger TC-100
|
1
|
29,34
|
29,34
|
Фальцовщик
Uchida F 15 N
|
1
|
50,192
|
50,192
|
Принтер
Epson Stylus Office T1100
|
1
|
13,909
|
13,909
|
Копир
Kyocera TASKalfa 220
|
1
|
33,161
|
33,161
|
Сканер
Plustek OpticPro A320
|
1
|
23,618
|
23,618
|
Процессор
Intel Celeron E3300
|
2
|
11,9
|
23,8
|
Монитор
Acer G195HQVb
|
2
|
4,99
|
9,98
|
Компьютерная
станция для работы с графикой GX-740 Core i5
|
1
|
45,595
|
45,595
|
Монитор
Dell 22'' 2209wa
|
1
|
12,766
|
12,766
|
Комплект
Genius KB C100
|
3
|
0,380
|
1,14
|
ИТОГО
|
|
|
549,998
|
Затраты на приобретение офисной мебели:
Наименование
|
Количество,
шт.
|
Цена
единицы, тыс.руб.
|
Стоимость,
тыс.руб.
|
Стол
офисный
|
9
|
1,485
|
13,365
|
Стул
офисный
|
9
|
0,899
|
8,091
|
Перегородка
офисная
|
3
|
11,467
|
34,4
|
Стеллаж
для документов
|
1
|
2,02
|
2,02
|
ИТОГО
|
|
|
57,876
|
Дополнительное оборудование:
Наименование
|
Количество,
шт.
|
Цена
единицы, тыс.руб.
|
Стоимость,
тыс.руб.
|
Кассовый
аппарат ККТ Меркурий 130К
|
1
|
11,5
|
11,5
|
Сейф
Valberg ASD-19
|
1
|
7,99
|
7,99
|
Телефон
Texet TX-211
|
1
|
0,7
|
0,7
|
Факсимильный
аппарат Philips PPF-631
|
1
|
2,9
|
2,9
|
Wifi роутер
D-Link DIR-300/NRU
|
1
|
1,24
|
1,24
|
Интерфейс
для
ЕZ
RISO PC interface card USB2.0
|
1
|
34,48
|
34,48
|
Устройство
подачи плотной бумаги Riso EZ
|
1
|
6,64
|
6,64
|
ИТОГО
|
|
|
65,45
|
КАПИТАЛОВЛОЖЕНИЯ
|
Период
|
0
|
1
|
("1"
- включая НДС, "0" - без НДС)
|
Кварт.Год
|
0.2010
|
1.2010
|
Ризограф
Riso EZ 570
|
1
|
252,487
|
|
Переплетчик
Neorel Neostar
|
1
|
22,606
|
|
Резак
для бумаги KW-Trio 3941 (+c)
|
1
|
31,404
|
|
Сталкиватель
бумаги Steiger TC-100
|
1
|
29,34
|
|
Фальцовщик
Uchida F 15 N
|
1
|
50,192
|
|
Принтер
Epson Stylus Office T1100
|
1
|
13,909
|
|
Копир
Kyocera TASKalfa 220
|
1
|
33,161
|
|
Сканер
Plustek OpticPro A320
|
1
|
23,618
|
|
Процессор
Intel Celeron E3300
|
1
|
23,8
|
|
Монитор
Acer G195HQVb
|
1
|
9,98
|
|
Стол
офисный
|
1
|
13,365
|
|
Кассовый
аппарат ККТ Меркурий 130К
|
1
|
11,5
|
|
Сейф
Valberg ASD-19
|
1
|
7,99
|
|
Телефон
Texet TX-211
|
1
|
0,7
|
|
ПО
1C Предприятие 7.7
|
1
|
25
|
|
ПО
Adobe Photoshop CS5
|
1
|
11
|
|
Компьютерная
станция для работы с графикой GX-740 Core i5
|
1
|
45,595
|
|
Монитор
Dell 22'' 2209wa
|
1
|
12,766
|
|
Комплект
Genius KB C100
|
1
|
1,14
|
|
Факсимильный
аппарат Philips PPF-631
|
1
|
2,9
|
|
Стул
Свеннинг
|
1
|
8,091
|
|
ПО
для
верстки
QuarkXPress 8, Full Europe East Edition Download
|
1
|
18,31
|
|
ПО
для
дизайна
CorelDRAW Graphics Suite X5
|
1
|
1,065
|
|
Перегородка
офисная
|
1
|
34,4
|
|
Wifi роутер
D-Link DIR-300/NRU
|
1
|
1,24
|
|
Разработка
сайта
|
1
|
3,6
|
Стеллаж
для документов
|
1
|
2,02
|
|
Интерфейс
для
ЕZ
RISO PC interface card USB2.0
|
1
|
34,48
|
|
Антивирусное
ПО Dr.Web "Малый бизнес"
|
1
|
24,855
|
|
Устройство
подачи плотной бумаги Riso EZ
|
1
|
6,64
|
|
Регистрация
предприятия «под ключ»
|
1
|
10
|
|
Т.о. все капиталовложения делаются
единовременно, до начала функционирования предприятия.
Определение размера инвестиций в оборотные
средства
Параметр
|
Период
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
|
Кв.Год
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
2.2011
|
3.2011
|
4.2011
|
1.2012
|
2.2012
|
3.2012
|
4.2012
|
1.2013
|
2.2013
|
3.2013
|
4.2013
|
1.2014
|
2.2014
|
3.2014
|
4.2014
|
Потребность
в финансировании оборотных средств
|
тыс.
руб.
|
160
|
1
181
|
1
692
|
2
203
|
2
251
|
2
305
|
2
141
|
2
418
|
2
476
|
2
536
|
2
355
|
2
659
|
2
723
|
2
789
|
2
591
|
2
925
|
2
996
|
3
068
|
2
850
|
3
218
|
3
218
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Амортизационные отчисления
Амортизация
капиталовложений
|
Период
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
Кв.Год
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
2.2011
|
3.2011
|
4.2011
|
1.2012
|
2.2012
|
3.2012
|
4.2012
|
1.2013
|
2.2013
|
3.2013
|
4.2013
|
1.2014
|
2.2014
|
3.2014
|
4.2014
|
Всего
амортизационных отчислений за период
|
тыс.
руб.
|
-
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
16
|
Нарастающая
сумма амортизации
|
тыс.
руб.
|
-
|
16
|
33
|
49
|
65
|
81
|
98
|
114
|
130
|
146
|
163
|
179
|
195
|
211
|
228
|
244
|
260
|
276
|
293
|
309
|
325
|
Остаточная
стоимость кап. вложений без НДС
|
тыс.
руб.
|
650
|
634
|
618
|
601
|
585
|
569
|
553
|
536
|
520
|
504
|
488
|
471
|
455
|
439
|
423
|
406
|
390
|
374
|
358
|
341
|
325
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Норма амортизационных отчислений за год - 10 %
(2,5% в квартал).
Финансовый план
Источники
финансирования
|
Период
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
Кв.Год
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
2.2011
|
3.2011
|
4.2011
|
1.2012
|
2.2012
|
3.2012
|
4.2012
|
1.2013
|
2.2013
|
3.2013
|
4.2013
|
1.2014
|
2.2014
|
3.2014
|
4.2014
|
Финансовые
вложения инвесторов в проект за период
|
тыс.
руб.
|
1
200
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Чистая
прибыль после уплаты %% по кредитам
|
тыс.
руб.
|
-
|
-1
323
|
1
634
|
2
498
|
3
696
|
3
820
|
3
912
|
3
509
|
4
104
|
4
204
|
4
305
|
3
862
|
4
516
|
4
626
|
4
738
|
4
250
|
4
970
|
5
090
|
5
213
|
4
677
|
5
468
|
Всего
амортизационных отчислений за период
|
тыс.
руб.
|
-
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
Выдано
кредитов в текущем периоде
|
тыс.
руб.
|
-
|
2
676
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
ИТОГО
|
тыс.
руб.
|
1
200
|
1
369
|
1
650
|
2
514
|
3
836
|
3
928
|
3
525
|
4
120
|
4
220
|
4
321
|
3
878
|
4
532
|
4
642
|
4
754
|
4
266
|
4
986
|
5
106
|
5
229
|
4
693
|
5
484
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В первом квартале предполагается взять кредит в
размере 2676 тыс.руб. Кредит необходим для инвестиций в оборотные средства.
Погашение кредита происходит по схеме:
квартал: выплата процентов;
квартал: выплата процентов, погашение 35%
кредита;
квартал: выплата процентов, погашение 90%
кредита;
квартал: выплата процентов, погашение всего
кредита.
Получение
и обслуживание кредитов
|
Период
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
Кварт.Год
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
Выдано
кредитов в текущем периоде
|
тыс.
руб.
|
-
|
2
676
|
-
|
-
|
-
|
Погашено
кредитов в текущем периоде
|
тыс.
руб.
|
-
|
-
|
937
|
1
566
|
174
|
Уплачено
процентов в текущем периоде
|
тыс.
руб.
|
-
|
95
|
95
|
62
|
6
|
Сумма
уплаченная банку в текущем периоде
|
тыс.
руб.
|
-
|
95
|
1
032
|
1
628
|
180
|
Осталось
амортизировать %% по инвестиционным кредитам
|
тыс.
руб.
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Общий
долг на начало 1-го и конец последующих периодов
|
тыс.
руб.
|
-
|
2
676
|
1
740
|
174
|
-
|
Финансовый прогноз
Допущения, принятые в расчётах
1. Шаг планирования - квартал
2. Проект стартует с 1-го квартала 2010
года (1 период). Реализация продукции начинается со 2-го квартала 2010 года(2
период).
. Валюта расчётов - рубли.
. Учёт инфляции - 10% в год. Цены на
продукцию индексируются с 5-го периода. Все затраты индексируются с 3-го
периода.
Финансовый прогноз
Период
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
2.2011
|
3.2011
|
4.2011
|
1.2012
|
2.2012
|
3.2012
|
4.2012
|
1.2013
|
2.2013
|
3.2013
|
4.2013
|
1.2014
|
2.2014
|
3.2014
|
4.2014
|
EBITDA, тыс.руб.
|
-
|
-1
211
|
1
844
|
3
365
|
4
886
|
5
042
|
5
164
|
4
634
|
5
416
|
5
547
|
5
681
|
5
098
|
5
959
|
6
103
|
6
250
|
5
608
|
6
555
|
6
713
|
6
875
|
6
170
|
7
211
|
Чистая
прибыль,тыс.руб.
|
-
|
-1
323
|
1
634
|
2
498
|
3
696
|
3
820
|
3
912
|
3
509
|
4
104
|
4
204
|
4
305
|
3
862
|
4
516
|
4
626
|
4
738
|
4
250
|
4
970
|
5
090
|
5
213
|
4
677
|
5
468
|
Амортизация,
тыс.руб.
|
-
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
16,25
|
Оценка эффективности проекта
Оценка эффективности операционной деятельности
Коммерческая маржа - коэффициент, показывающий,
какую норму чистой прибыли приносит предприятию каждый рубль, полученный им в
качестве выручки (%).
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
2.2011
|
3.2011
|
4.2011
|
1.2012
|
2.2012
|
3.2012
|
4.2012
|
1.2013
|
2.2013
|
3.2013
|
4.2013
|
1.2014
|
2.2014
|
3.2014
|
4.2014
|
Чистая
прибыль / Выручка без НДС, %
|
0,0%
|
0,0%
|
19,8%
|
20,2%
|
22,4%
|
22,6%
|
22,6%
|
22,0%
|
22,6%
|
22,6%
|
22,6%
|
22,0%
|
22,6%
|
22,6%
|
22,7%
|
22,0%
|
22,7%
|
22,7%
|
22,7%
|
22,1%
|
22,7%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данный показатель находится в диапазоне 5-30%,
что говорит об эффективности деятельности предприятия.
Запас финансовой прочности - показатель,
отражающий какое снижение выручки от реализации (в денежном измерении или
процентах) предприятие может выдержать, не допуская убытков.
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
2.2011
|
3.2011
|
4.2011
|
1.2012
|
2.2012
|
3.2012
|
4.2012
|
1.2013
|
2.2013
|
3.2013
|
4.2013
|
1.2014
|
2.2014
|
3.2014
|
4.2014
|
Запас
финансовой прочности, %
|
2,70
|
1,50
|
1,56
|
1,63
|
3,16
|
4,75
|
6,95
|
7,62
|
9,10
|
10,55
|
13,19
|
13,14
|
14,50
|
15,82
|
18,87
|
18,17
|
19,40
|
20,61
|
24,02
|
22,74
|
24,44
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Во всех периодах данный показатель превышает
1,5. Это означает, что запас прочности достаточен для данного проекта.
Оценка эффективности инвестиционной
деятельности
Срок окупаемости - период, когда NPV=0.
Данный проект окупается в 4-м периоде, т.е. через 9 месяцев.
Рентабельность инвестиций (RoI)
характеризует экономическую эффективность инвестиций, вложенных в проект, и
определяется как экономический эффект, получаемый предприятием в результате
реализации инвестиционного проекта.
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
20
|
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
2.2011
|
3.2011
|
4.2011
|
1.2012
|
2.2012
|
3.2012
|
4.2012
|
1.2013
|
2.2013
|
3.2013
|
4.2013
|
1.2014
|
2.2014
|
3.2014
|
4.2014
|
Средняя
рентабельность инвестиций с начала проекта, %
|
0,0%
|
-289,0%
|
-4,9%
|
113,5%
|
212,5%
|
273,4%
|
316,1%
|
333,0%
|
353,8%
|
370,2%
|
384,6%
|
388,1%
|
396,3%
|
403,4%
|
410,4%
|
410,5%
|
414,5%
|
418,3%
|
422,2%
|
421,3%
|
423,8%
|
Средняя
рентабельность инвестиций с амортиз. с начала проекта, %
|
0,0%
|
-285,5%
|
-1,8%
|
116,3%
|
215,2%
|
276,0%
|
318,6%
|
335,5%
|
356,2%
|
372,6%
|
386,9%
|
390,4%
|
398,5%
|
405,6%
|
412,5%
|
412,6%
|
416,6%
|
420,3%
|
424,2%
|
423,2%
|
425,8%
|
В данном проекте рентабельность инвестиций
высока и постоянно растёт, что говорит об эффективности вложенных средств.
Чистая текущая стоимость (NPV)
Чистая текущая стоимость (чистый
дисконтированный доход, NPV)
- показатель, характеризующий суммарный дисконтированный экономический эффект
данного инвестиционного проекта, достигаемый к концу прогнозирования, в
сравнении с альтернативой. Ставка дисконта - 15 % в год. Первые периоды NPV
отрицательна, однако после 3-го периода величина становится положительной и
растёт с каждым периодом, что говорит об эффективности предлагаемого проекта.
Внутренняя норма доходности (IRR)
Внутренняя норма доходности - годовой процент,
при котором дисконтированная на его основе чистая текущая стоимость (NPV)
обращается в ноль. IRR определяет максимальную стоимость привлекаемого
капитала, при которой инвестиционный проект остается выгодным. В другой
формулировке, это средний доход на вложенный капитал, обеспечиваемый данным
инвестиционным проектом, т.е. эффективность вложений капитала в данный проект
равна эффективности инвестирования под IRR процентов в какой-либо финансовый
инструмент с равномерным доходом. IRR
данного проекта очень высока, что говорит о его высокой доходности.
Основные показатели эффективности и устойчивости
проекта
Наименование
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
2.2011
|
3.2011
|
4.2011
|
1.2012
|
2.2012
|
3.2012
|
4.2012
|
1.2013
|
2.2013
|
3.2013
|
4.2013
|
1.2014
|
2.2014
|
3.2014
|
4.2014
|
Коэффициент
экономической эффективности
|
0,000
|
-0,651
|
0,242
|
1,310
|
2,822
|
4,278
|
5,763
|
6,547
|
7,783
|
8,971
|
10,254
|
10,659
|
11,687
|
12,679
|
13,801
|
13,964
|
14,836
|
15,680
|
16,672
|
16,677
|
17,601
|
Коэффициент
внутренней экономической эффективности (PI)
|
0,000
|
-0,703
|
0,122
|
0,930
|
2,080
|
3,188
|
4,318
|
4,920
|
5,861
|
6,765
|
7,741
|
8,053
|
8,836
|
9,591
|
10,445
|
10,571
|
11,235
|
11,877
|
12,632
|
12,638
|
13,341
|
NPV
- чистая текущая стоимость проекта
|
(810)
|
(3
073)
|
(2
025)
|
(236)
|
2
936
|
6
098
|
9
270
|
11
802
|
14
861
|
17
887
|
20
923
|
23
345
|
26
273
|
29
168
|
32
073
|
34
391
|
37
192
|
39
963
|
42
742
|
44
961
|
47
679
|
NPV
с учетом амортизационных средств
|
(810)
|
(3
057)
|
(1
995)
|
(191)
|
2
996
|
6
171
|
9
357
|
11
901
|
14
973
|
18
010
|
21
057
|
23
491
|
26
429
|
29
335
|
32
250
|
34
578
|
37
388
|
40
167
|
42
956
|
45
182
|
47
909
|
Средняя
рентабельность инвестиций с начала проекта
|
0,0%
|
-289,0%
|
-4,9%
|
113,5%
|
212,5%
|
273,4%
|
316,1%
|
333,0%
|
353,8%
|
370,2%
|
384,6%
|
388,1%
|
396,3%
|
403,4%
|
410,4%
|
410,5%
|
414,5%
|
418,3%
|
422,2%
|
421,3%
|
423,8%
|
Средняя
рентабельность инвестиций с амортиз. с начала проекта
|
0,0%
|
-285,5%
|
-1,8%
|
116,3%
|
215,2%
|
276,0%
|
318,6%
|
335,5%
|
356,2%
|
372,6%
|
386,9%
|
390,4%
|
398,5%
|
405,6%
|
412,5%
|
412,6%
|
416,6%
|
420,3%
|
424,2%
|
423,2%
|
425,8%
|
Чистая
прибыль / Выручка без НДС
|
0,0%
|
0,0%
|
19,8%
|
20,2%
|
22,4%
|
22,6%
|
22,6%
|
22,0%
|
22,6%
|
22,6%
|
22,6%
|
22,0%
|
22,6%
|
22,6%
|
22,7%
|
22,0%
|
22,7%
|
22,7%
|
22,7%
|
22,1%
|
22,7%
|
Чистая
прибыль / Издержки без НДС
|
0,0%
|
-133,9%
|
26,5%
|
28,5%
|
32,5%
|
32,9%
|
32,9%
|
31,7%
|
32,9%
|
32,9%
|
32,9%
|
31,7%
|
32,9%
|
32,9%
|
32,9%
|
31,7%
|
32,9%
|
32,9%
|
32,9%
|
31,7%
|
32,9%
|
Чистая
прибыль + амортиз. / Выручка без НДС
|
0,0%
|
0,0%
|
20,0%
|
20,3%
|
22,5%
|
22,7%
|
22,7%
|
22,1%
|
22,7%
|
22,7%
|
22,7%
|
22,1%
|
22,7%
|
22,7%
|
22,7%
|
22,1%
|
22,7%
|
22,7%
|
22,7%
|
22,1%
|
22,7%
|
Внутренняя
норма возврата (IRR) с учетом амортизации
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
0,0%
|
234,0%
|
394,4%
|
490,5%
|
535,8%
|
568,6%
|
588,0%
|
599,8%
|
605,6%
|
609,9%
|
612,6%
|
614,3%
|
615,1%
|
615,8%
|
616,2%
|
616,4%
|
616,6%
|
616,7%
|
Запас
финасовой прочности, %
|
2,70
|
1,50
|
1,56
|
1,63
|
3,16
|
4,75
|
6,95
|
7,62
|
9,10
|
10,55
|
13,19
|
13,14
|
15,82
|
18,87
|
18,17
|
19,40
|
20,61
|
24,02
|
22,74
|
24,44
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оценка финансовой устойчивости
проекта к рискам
Оценка рисков кредиторов
Период
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
|
0.2010
|
1.2010
|
2.2010
|
3.2010
|
4.2010
|
1.2011
|
Коэффициент
текущей задолженности
|
-
|
(10,47)
|
0,43
|
0,03
|
-
|
-
|
Коэффициент
покрытия ссуды и процентов
|
-
|
8,22
|
2,83
|
2,85
|
40,22
|
-
|
Коэффициент
покрытия процентов
|
-
|
8,22
|
30,64
|
74,96
|
1
171,43
|
-
|
Коэффициент покрытия погашения ссуды и процентов
важен, т.к. показывает, насколько предприятие способно осуществлять в текущем
периоде запланированные платежи по кредитам (погашение ссуды и уплата
процентов) в соответствии с кредитным договором. Для данного проекта
коэффициент покрытия ссуды и процентов во всех периодах выше 1,5. Это значит,
что риск по исполнению кредитного договора практически отсутствует. Коэффициент
покрытия погашения процентов показывает, насколько фирма способна погасить
проценты в соответствии с кредитным соглашением. Этот показатель также выше
1,5, что означает практически отсутствие риска неуплаты процентов по кредитному
соглашению.
Коэффициент текущей задолженности - это отношение
остатка непогашенных ссуд к стоимости собственных основных фондов с учётом их
ликвидности, плюс чистая прибыль после уплаты процентов, плюс проценты по
кредитам, уплачиваемые в текущем периоде, плюс накопленное сальдо финансовых
потоков проекта к началу периода. По европейским нормам этот показатель не
должен превышать 0,75. В данном проекте коэффициент текущей задолженности ниже
0,75 во всех периодах. Это означает, что для кредитора отсутствует риск понести
убытки от фирмы, реализующей данный инвестиционный проект. Даже в случае
банкротства кредитор сможет вернуть вложенные средства после продажи имущества
фирмы.
Оценка чувствительности финансового
прогноза к рискам
Целевая функция - накопленное сальдо финансовых
потоков.
Риск-параметры:
Отклонение натурального объёма продаж по двум
самым «весомым» позициям ассортимента;
Условно-переменные затраты;
Условно-постоянные затраты.
Анализ чувствительности к изменению натурального
объёма продаж продукции, имеющей наибольший вес в структуре доходов
Наибольший вес в структуре доходов имеет
продукция:
Книги в мягкой обложке (41,2%)
Брошюры (18,6%).
Из графика можно сделать вывод, что наиболее
опасный период - 3-й. Планируется, что в этот период объём продаж ещё не
достигает своего максимума, а обязательства по погашению кредита достаточно
велики. В этот период компания выплачивает 90 % кредита ( порядка 1600
тыс.руб.).
Рекомендация: Потребность инвестирования в
оборотные средства в 1-3-м периодах очень высока, поэтому кредит взять
траншами, вероятно, не получится. Однако предприятие может взять отсрочку
выплат по основному долгу и перенести обременительные выплаты на более
продуктивные периоды.
Анализ чувствительности к изменению
условно-переменных затрат
В данном проекте условно-переменные затраты
занимают бОльшую часть в структуре затрат.
Условно-переменные издержки велики, поэтому их
изменение существенно влияет на чувствительность проекта. Учитывая высокую
стоимость материалов, а также её значительный рост с каждым кварталом, можно
сделать вывод о том, что темп этого роста превышает темп роста себестоимости
продукции. Это негативно сказывается на прибыли. К тому же, в 3-м периоде
организация выплачивает значительную часть своего долга.
Рекомендация: Заключение долгосрочных контрактов
с поставщиками, поиск новых поставщиков, отсрочка выплат по кредиту.
Анализ чувствительности к изменению
условно-переменных затрат
Как и в предыдущих графиках, 3-й период является
наиболее опасным, чувствительность максимальна. Опять же это сопряжено с
желанием компании быстро погасить долг. Возврат значительной суммы долга сильно
влияет на чувствительность проекта.
В отличие от условно-переменных издержек,
условно-постоянные в меньшей степени влияют на чувствительность проекта.
Выводы по
анализу чувствительности проекта, мероприятия по снижению влияния рисков на
проект
-й период является наиболее опасным для данного
проекта. Наибольшее влияние на чувствительность имеет кредитное обязательство.
Компании следует взять отсрочку по выплате кредита на более поздние и менее
рисковые периоды. Т.о. она будет выплачивать более высокие проценты, однако
рискованность проекта значительно снизится. Также следует оптимизировать взаимоотношения
с поставщиками (возможно, подыскать новых, с более выгодными условиями). К тому
же, в этот период желательно уделить внимание массовой рекламе для привлечения
новых заказчиков
Список литературы
бизнес план инвестиция
полиграфический
1. В.И.
Котов, В.В. Ловцюс, «Разработка бизнес плана. Учебное пособие» - СПб.: Линк,
2008
2. В.И.
Котов, Учебное пособие «Анализ рисков инвестиционных проектов на основе функции
чувствительности и теории нечётких множеств» - СПб.: Линк, 2008
3. Романо
Фрэнк, «Принт-медиа бизнес. Современные технологии издательско-полиграфической
отрасли» - М.: Принт-Медиа Центр, 2006
Похожие работы на - Инвестирование в проект 'Мини-типография ООО 'PrintMe''
|