Система страхования вкладов

Система страхования вкладов

План

Введение

Глава 1. Система страхования вкладов

1.1Страховые взносы и средства фонда системы страхования вкладов

1.2Правовая основа формирования системы обязательного страхования вкладов

.3Порядок постановки банков на учет и снятие с учета в Ассоциации по страхованию вкладов

Глава 2. Мировой опыт и международное сотрудничество в области обязательного страхования вкладов

Глава 3. Российская система страхования вкладов, проблемы реализации

Глава 4. Статистика

Заключение

Список литературы

Приложения

Введение

страхование вклад

Я выбрала эту тему не случайно, так как в дни мирового финансового кризиса она стала очень актуальной. Многие банки в связи с кризисом подвергаются реструктуризации или вовсе становятся банкротами, тысячи вкладчиков могут потерять свои вклады. Большая часть банков пытается застраховать вклады своих клиентов, что в свою очередь повышает популярность и надежность данных банков. Но если всё-таки банк становится банкротом, то многие вкладчики могут быть спокойны за свои вклады, так как банк взял на себя гарантию вернуть их деньги.

Целью данной курсовой работы является ознакомление с деятельностью банков столкнувшихся с выплатой по обязательствам перед вкладчиками. Для выполнения цели необходимо выполнить ряд задач:

·Рассмотреть как действует система по страхованию вкладов.

·За счет каких средств формируется фонд обязательного страхования вкладов.

·Как происходит постановка и снятие с учета банков в Ассоциации по страхованию вкладов.

·В каких сроках и каких объемах выплачивается обязательство перед вкладчиками.

·Выяснить в чём состоит суть российской системы страхования вкладов.

Глава 1. Система страхования вкладов

Система страхования вкладов (ССВ) - комплекс мер по защите вкладов <#"justify">·Средств физических лиц-предпринимателей без образования юридического лица.

·Вкладов на предъявителя.

·Средств, переданных банкам в доверительное управление.

·Вкладов в филиалах российских банков, находящихся за границей.

Для получения возмещения по вкладам вкладчик (его представитель) вправе обратиться в государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" или в банк-агент в случае его привлечения к выплатам возмещения по вкладам. Такое право может быть реализовано вкладчиком со дня наступления страхового случая до дня завершения процедуры банкротства банка, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов - до дня окончания действия моратория.

При обращении в Агентство (банк - агент) с требованием о выплате возмещения по вкладам вкладчик представляет:

·заявление по форме, определенной Агентством;(приложение 1)

·документ, удостоверяющий его личность, реквизиты которого указаны в реестре вкладчиков банка.

Выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай, в течение трех дней со дня представления вкладчиком в Агентство документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая (этот период необходим для получения от банка информации о вкладах и организации расчетов).

Сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков Агентство публикует в "Вестнике Банка России", а также печатном органе по месторасположению банка. В течение месяца со дня получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками соответствующее сообщение направляется вкладчикам банка, информация о которых содержится в реестре, в индивидуальном порядке. Выплата возмещения по вкладам может осуществляться по заявлению вкладчика как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком.

Прием от вкладчиков заявлений о выплате возмещения по вкладам и иных необходимых документов, а также выплата возмещения по вкладам могут осуществляться Агентством через банки-агенты, действующие от его имени и за его счет.

Участие в системе страхования обязательно для всех банков, имеющих право на работу с частными вкладами. Вклады считаются застрахованными со дня включения банка в реестр банков - участников системы.

С целью обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов:

1) Федеральным законом <#"justify">1) страховых взносов;

) пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых взносов;

) денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;

) средств федерального бюджета;

) доходов от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов;

1. Страховые взносы едины для всех банков и подлежат уплате <http://www.consultant.ru/online/base/?req=doc;base=LAW;n=78402> банком со дня внесения банка в реестр банков и до дня отзыва (аннулирования) лицензии Банка России или до дня исключения банка из реестра банков в соответствии с пунктами 2 <http://www.consultant.ru/popular/strahov/74_4.html> и <http://www.consultant.ru/popular/strahov/74_4.html> части 3 статьи 28 настоящего Федерального закона.

Пункт 2 части 3 статьи 28 гласит: прекращения права на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц в связи с заменой или признанием в порядке, установленном нормативным актом Банка России, утратившей силу лицензии Банка России на привлечение банком во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц и исполнения банком своих обязательств перед вкладчиками. Одновременно с принятием такого решения банк обязан уведомить всех вкладчиков о своем выходе из системы страхования вкладов.

Пункт 3 части 3 статьи 28 гласит: прекращения деятельности банка в связи с его реорганизацией (за исключением реорганизации в форме преобразования).

. Первым расчетным периодом для уплаты страховых взносов признается период со дня внесения банка в реестр банков до дня окончания календарного квартала включительно, в котором банк был внесен в реестр банков.

. Введение Банком России моратория <http://www.consultant.ru/online/base/?req=doc;base=LAW;n=78925;dst=100196> на удовлетворение требований кредиторов банка приостанавливает обязанность банка уплачивать страховые взносы на время действия указанного моратория. При этом банк обязан уплатить страховые взносы за расчетный период, в течение которого введен указанный мораторий, включительно по день, предшествующий введению данного моратория.

Согласно статье 36 «Порядок исчисления и уплаты страховых взносов» настоящего Федерального закона:

. Расчетным периодом для уплаты страховых взносов является календарный квартал года.

. Расчетная база для исчисления страховых взносов определяется как средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за исключением денежных средств во вкладах, которые не подлежат страхованию.

. По вкладам в иностранной валюте ежедневные балансовые остатки определяются в валюте Российской Федерации по официальному курсу, устанавливаемому Банком России ежедневно.

. Ставка страховых взносов не может превышать 0,15 процента расчетной базы за последний расчетный период.

. В случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, ставка страхового взноса может быть увеличена до 0,3 процента расчетной базы, но не более чем на два расчетных периода в течение 18 месяцев.

. Ставка страховых взносов не может превышать 0,05 процента расчетной базы с расчетного периода, следующего за расчетным периодом, в котором сумма денежных средств фонда обязательного страхования вкладов, включая денежные средства, инвестированные Агентством превысит 5 процентов общей суммы вкладов в банках.

. Ставка <http://www.consultant.ru/online/base/?req=doc;base=LAW;n=81791;dst=100003> страховых взносов устанавливается советом директоров Агентства. При изменении ставки страховых взносов новая ставка страховых взносов вводится не ранее 45 дней после принятия соответствующего решения.

. Решение об установлении ставки страховых взносов опубликовывается в "Вестнике Банка России" и "Российской газете" не позднее пяти дней со дня его принятия.

. Порядок <http://www.consultant.ru/online/base/?req=doc;base=LAW;n=69626> исчисления расчетной базы устанавливается Агентством. В случае изменения указанного порядка новый порядок исчисления расчетной базы подлежит применению со следующего расчетного периода. При этом новый порядок исчисления расчетной базы должен быть доведен до сведения банков не позднее 30 дней до начала нового расчетного периода.

. Расчет страховых взносов осуществляется банками самостоятельно.

. Уплата <http://www.consultant.ru/online/base/?req=doc;base=LAW;n=78402> страховых взносов производится в течение 25 дней со дня окончания расчетного периода путем перевода денежных средств на счет Агентства в Банке России, на котором учитываются денежные средства фонда обязательного страхования вкладов.

. Обязанность по уплате страховых взносов считается исполненной банком с момента списания денежных средств с корреспондентского счета банка в Банке России.

. Сумма излишне уплаченных страховых взносов (пеней) за расчетный период подлежит зачету в счет погашения задолженности банка по взносам (пеням) за другие расчетные периоды или в счет предстоящих платежей либо возврату в случае прекращения в соответствии со статьей 35 <http://www.consultant.ru/popular/strahov/74_5.html> настоящего Федерального закона обязанности банка уплачивать страховые взносы.

. Уплата страховых взносов осуществляется в валюте Российской Федерации.

. Уплата страховых взносов автоматически возобновляется банками с расчетного периода, следующего за расчетным периодом, в котором сумма денежных средств фонда обязательного страхования вкладов, включая денежные средства, инвестированные Агентством составит менее 10 процентов общей суммы вкладов в банках.

. За несвоевременную или неполную уплату страховых взносов банки, допустившие указанное нарушение, уплачивают пени(пенями признается денежная сумма, которую банк должен уплатить сверх страховых взносов в случае уплаты последних в более поздние по сравнению со сроками, установленными Федеральным законом, сроки).

Временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов могут быть размещены и (или) инвестированы:

1.