Расчет основных технико-экономических показателей установки каталитического риформинга 35/6
Введение
Нефтяная промышленность сегодня - это
крупный народнохозяйственный комплекс, который живет и развивается по своим
закономерностям. Что значит нефть сегодня для народного хозяйства страны? Это:
сырье для нефтехимии в производстве синтетического каучука, спиртов,
полиэтилена, полипропилена, широкой гаммы различных пластмасс и готовых изделий
из них, искусственных тканей; источник для выработки моторных топлив (бензина,
керосина, дизельного и реактивных топлив), масел и смазок, а также котельно - печного
топлива (мазут), строительных материалов (битумы, гудрон, асфальт); сырье для
получения ряда белковых препаратов, используемых в качестве добавок в корм
скоту для стимуляции его роста.
Нефть - наше национальное богатство,
источник могущества страны, фундамент ее экономики.
В настоящее время нефтяная промышленность
Российской Федерации занимает 3 место в мире. В 1993 году было добыто 350 млн.
т. нефти с газовым конденсатом. По уровню добычи мы уступаем только Саудовской
Аравии и США.
Нефтяной комплекс России включает 148 тыс.
нефтяных скважин, 48,3 тыс. км магистральных нефтепроводов, 28
нефтеперерабатывающих заводов общей мощностью более 300 млн т/год нефти, а
также большое количество других производственных объектов. На предприятиях
нефтяной промышленности и обслуживающих ее отраслей занято около 900 тыс.
работников, в том числе в сфере науки и научного обслуживания - около 20 тыс.
человек.
Перспективное будущее СНПЗ.
Утверждена большая программа перспективного развития СНПЗ в
рамках стратегии компании, рассчитанной на завоевание прочных позиций на
внутреннем и внешнем рынках нефтепродуктов.
В каком направлении сызранским нефтепереработчикам предстоит
двигаться дальше? Главная задача - обеспечение выпуска продукции в соответствии
с новыми требованиями российских ГОСТов, которые полностью соотносятся с
евростандартами качества. Завод должен перейти на выработку экологически чистых
топлив. Из ассортимента исчезнут марки бензинов АИ-93, АИ-98, тем более А-76, а
прочное место займут Нормаль-80, Регуляр-92, Премиум-95, Супер-98…
Предстоит освоить технологические процессы, которые помогут
подняться ступеньку выше по качеству нефтепродуктов. В планах - внедрение
изомеризации прямогонных фракций с целью повышения доли вырабатываемых
высокооктановых бензинов. В комплексе с изомеризацией потребуется реализация и
других мероприятий: расширение резервуарного парка, ввод станции смешения - для
более чёткого приготовления товарной продукции и снижения потерь при
компаундировании, полная автоматизация всех производственных процессов и т.д.
Предполагается долю серы в дизельном топливе свести к минимуму, чтобы
приблизиться к евростандарам. Для этого продолжится реконструкция установок
гидроочистки. Появится, таким образом, возможность поставлять дизельное
топливо в экспортном варианте. Впереди - большая работа по сертификации,
внедрению систем качества ИСО-9000, ИСО-14000.
Каких ещё производств коснется модернизация? Предполагается
оптимизация битумного производства, его дальнейшее обновление. Резервы
пополнения ассортимента тут не исчерпаны. Предвидится, например, получение
модифицированного битума для дорожного покрытия, потребность в котором
возрастает год от года.
Заложены в программу и реконструкция установок ЛЧ 35/11-600,
ЛГ 35/11-300, ЭЛОУ-АВТ-6, сернокислотного производства, ГФХ, азотной станции,
объектов энерго- и водоснабжения, вынос трубопроводов на эстакады,
строительство установки по производству водорода и т.д.
Сызранские нефтепереработчики нацелены на то, чтобы достичь в
ближайшие годы следующих показателей: глубина переработки сырья - 80%, отбор
светлых фракций из нефти - 60%.
Итак, Сызранский нефтеперерабатывающий
завод в перспективе - это сбалансированный производственный комплекс топливного
варианта, с гибкой технологией. Ориентирован на переработку 5 млн. тонн нефти в
год, выпуск высококачественной продукции, способной удовлетворить потребности
как внутреннего, так и внешнего рынков сбыта.
.
Планирование основных технико-экономических показателей работы установки
Планирование на предприятии - это разработка и установление
системно-количественных и качественных показателей работы предприятия, в
которых определяется темпы роста, продукции и тенденции развития данного
предприятия на перспективо и текущий период. Существуют следующие виды
планирования на предприятии:
. Перспективное и долгосрочное планирование (5 и более
лет)
. Среднесрочное планирование (3 - 5 лет)
. Текущее годовое планирование
. Оперативно производственное планирование (декада,
сутки)
Оперативно производственное планирование включает в себя календарное
планирование и оперативное регулирование.
На установки 35/6 применяется текущее и оперативное
планирование, при этом определяющий показатель производственной программы -
план выпуска продукции. Производственная программа является основанием для
определения затрат, потребности во всех видах ресурсов, прибыли и
рентабельности. Производственная программа предприятия определяет ассортимент и
объем выпуска продукции и её реализации в натуральном и стоимостном выражении.
Производственная программа технологических установок
представляет собой материальный баланс где указывается количество
перерабатываемого сырья, выпущенной продукции, суточная производительность и
длительность работы.
Расчёту производственной программе предшествует определение
норм выхода продукции и потерь. Степень использования сырья зависит от его
качества и требований к качеству технологического режима. Технологические
установки могут работать на разных видах сырья, в разных технологических
режимах, использоваться для получения продукции разного ассортимента, поэтому
разрабатывается несколько вариантов производственной программы.
Так же к показателям планирования относится численность
работников на установке, которая может быть определена следующими методами:
. По нормам обслуживания
. По рабочим местам
. По штатной расстановки
Численность руководителей, специалистов и служащих
определяемых по штатному расписанию.
Производительность труда - это количество продукции
изготовленной в единицу времени, либо затраты труда на производство единицы
продукции. На технологической установке она измеряется выработкой продукции в
год на одного человека
ПТ= (1.1)
Где: О - объем производства в натуральном или денежном выражении.
Ч - численность персонала
Планирование фонда оплаты труда
ФОТ включает в себя следующие элементы:
. Оплату по сдельным расценкам
. По временную оплату, по тарифным ставкам и окладам
. Начисление премий
. Начисление доплат
. Отпускные
. Вознаграждение за выслугу лет
. Надбавки на прочие выплаты
Планирование ФОТ возможно двумя методами:
. Прямым счетом, при котором расчет осуществляется
подробно по всем составляющим фонда заработной платы
. Укрупненный метод при котором ФОТ планируется
разными способами.
Затраты на предприятия на производство и реализацию продукции
называются себестоимостью. В себестоимость продукции включаются затраты на
сырьё, материалы, топливо, энергию, оплату труда, социальные выплаты, затраты
на технику безопасности, на освоении новой продукции, на содержание основных
фондов, общехозяйственные расходы. В зависимости от включаемых затрат различают
производственную или цеховую себестоимость, фабрично - заводскую и полную
себестоимость. Снижение затрат имеет большое значение для предприятия т.к.
увеличивает прибыль и способствует развитию предприятия
Все затраты входящие в себестоимость подразделяются по роли в
процессе производства на основные и накладные. По способу отнесения на
себестоимость - прямые и косвенные
По составу - элементные и комплексные. По отношению к объёму
производства - условно-переменные и условно-постоянные.
Основные затраты производятся на выпуск продукции. К
накладным относятся затраты создающие условия для выпуска продукции. Основные
затраты включают в себестоимость продукции прямым путем с помощью норм и
расценок - это элементные статьи затрат. Накладные расчеты включают в
себестоимость пропорционально какому либо признаку и по этому является
комплексными. Обычно это косвенные затраты.
В нефтеперерабатывающей промышленности к основным относятся
след статьи затрат:
. Сырьё и материалы
. Полуфабрикаты собственного производства
. Потери и отходы безвозвратно
. Заработная плата основных рабочих
. Страховые взносы
. Топливо и энергия на технические нужды.
К накладным расходам относится затраты на освоение
производства, общепроизводственные расходы, коммерческие расходы.
Основные затраты считаются по действующим на заводе нормам и
расчетам. На накладные расходы составляют специальные сметы, а затем их общая
сумма распределяется на продукцию.
На нефтеперерабатывающей предприятие себестоимость продукции
определяется по установкам, а затем определяется фабрично - заводская и полная
себестоимость по предприятию в целом.
2.
Материальный баланс установки 35/6
Таблица 1. Материальный баланс установки 35/6
Поступило
|
Получено
|
наименование
|
%вес
|
т/сут
|
т/год
|
наименование
|
%вес
|
т/сут
|
т/год
|
Сырьё
|
100
|
1067,96
|
330000
|
Стабильный
катализат
|
77,42
|
826,82
|
255486
|
|
|
|
|
Бензин отгон
|
4,35
|
46,46
|
14355
|
|
|
|
|
ВСГ
|
5,27
|
56,28
|
17391
|
|
|
|
|
Сухой газ
|
11,77
|
125,7
|
38841
|
|
|
|
|
Потери
|
1,19
|
12,7
|
3927
|
Итого
|
100
|
1067,96
|
330000
|
Итого
|
100
|
1067,96
|
330000
|
Определяем стоимость товарной продукции:
определяем стоимость товарной продукции, руб.
Стабильный катализат 255486 * 17532= 4479180552 руб.
Бензин отгон 14355 * 13185= 189270675 руб.
ВСГ 17931 * 3662= 63685842 руб.
Сухой газ 38841 * 3254= 126388614 руб.
Итого: 4858525683 руб.
График сменности бригад на установке 35/6
Процесс нефтепереработки ведётся непрерывно, поэтому работа
выполняется 4 бригадами, продолжительность 12 часов. Работа бригад проводится
по следующему графику:
Таблица 2. График сменности бригад
Время
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
8-20 ч
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
20-24 ч
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
0-8 ч
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
Выходной
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Время
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
24
|
25
|
26
|
27
|
28
|
29
|
30
|
8-20 ч
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
20-24 ч
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
0-8 ч
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Выходной
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
Численность работников по категориям
На установке работают 4 бригады по 6 человек.
Таблица 3. Численность работников по категории
Должность
|
Количество
человек
|
Разряд
|
Старший
оператор
|
1
|
6
|
Операторы
|
2
|
5
|
Оператор
|
1
|
4
|
Старший
машинист
|
1
|
6
|
Машинист
|
1
|
4
|
Определяем списочную численность рабочих:
, (2.1)
где - явочная численность рабочих,
- коэффициент замещения, равный 1,14.
По нештатному расписанию на установке предусмотрено наличие
начальника установки и механика.
Расчёт фонда оплаты труда
Существуют следующие тарифные ставки при 12-часовой смене:
разряд - 75,76 руб.
разряд -65,34 руб.
разряд -54,61 руб.
По штатной расстановке на установке работает:
разряд - 8 -8чел.
разряд -12 - 13 чел.
разряд - 4 - 6 чел
Определяем зарплату по тарифу:
, (2.2)
где - часовая тарифная ставка,
Ч - численность рабочих данного разряда,
- годовой полезный фонд рабочего времени, равный 1986 часов.
Зт4=54.61*6*1986= 650732,76руб.
Зт5 =65.34*13*1986= 1689648.12 руб.
Зт6 =75,76*8*1986= 1203674,88 руб.
Определяем величину доплат за вредные условия:
, (2.3)
где - зарплата по тарифу,
- ставка доплаты за вредные условия труда, равная 12%.
Двр4=650732,76*0,12= 78087,93 руб.
Двр5 =1686948,12*0,12=202433,77 руб.
Двр6 =1203674,88*0,12=144440,98 руб.
Определяем величину доплат за работу в ночное время суток. По
таблице 2 находим количество рабочих смен в ночное время суток за месяц. По
графику получается, что каждый рабочий отрабатывает 8 смен. Определяем
количество часов ночной смены за год:
Тноч=4смен*12часов*11месяцев=528
Определяем доплату:
*Ч, (2.4)
где - ставка доплаты за работу ночью, равная 40%
Дноч 4разряда=54,61*0,4*528*6=69201,79 руб.
Дноч 5разряда =65,34*0,4*528*13=17937,50 руб.
Дноч 6разряда =75,76*0,4 *528*8=127492,21 руб.
Определяем доплату за работу в праздничные дни. В году 12
праздничных дней. Отсюда:
, (2.5)
где - количество часов в праздничные дни
=12 часов 12 дней = 144 часов
Дпр 4разряда =54,61*1 *144*6=47183,04 руб.
Дпр 5разряда =65,34*1*144*13=122316,48 руб.
Дпр 6разряда =76,76*1*144*8=87275,52 руб.
Определяем премии за выполнение плана:
, (2.6)
где - коэффициент премиальных, равный 60%
П4разряд=650732,76*0,6=390439,65 руб.
П5разряд =1686948,12*0,6=1012168,87 руб.
П6разряд =1203674,88*0,6=722204,92 руб.
Рассчитаем фонд оплаты труда (ФОТ) по разрядам:
(2.7)
=650732,76+ 78087,93+ 69201,79+ 390439,65+ 235787,85 = =1235645,17
руб.
=1686948,12+202433,77+179397,5+122316,48+1012168,87= =3203264,74
руб.
=1203674,88+144440,98+127492,21+87225,52+722204,92= =2285038,51
руб.
Находим общий ФОТ всех рабочих:
=1235645,17+3203264,74+2285038,51=6723948,42 руб.
Определяем среднюю зарплату одного рабочего за год:
=
(2.9)
=67239,42/27
=20752,92 руб.
Рассчитываем зарплату ИТР за год:
Оклад начальника установки - 20990 руб.
Оклад механика установки 17610 руб.
Определяем доплату за вредность начальника установки:
=209900,12=2518,8 руб.
Определяем доплату за вредность механика установки:
=17610*0,12=2113,2 руб.
Определяем сумму премиальных, процент премиальных равен 55%
=209900,55=12544,5 руб.
=176100,55=9685,5 руб.
Находим общий ФОТ ИТР:
=(оклад начальника+оклад механика ++++) * 12
=(20990+17610+2518,8+2113,2+11544.5+9685,5)12= 748185,6 руб.
Определяем среднюю зарплату одного ИТР за год
=
Определяем среднюю зарплату одного работника установки:
= (2.10)
бригада работник оплата производительность
==220275,6 руб.
Расчет производительности труда одного работника
Производительность труда одного рабочего определяется по
формуле:
ПТ рабочих= (2.11)
где Осырья - объем производства в натуральном выражении
ПТ= т/год
Производительность труда одного работника:
ПТ работника= (2.12)
ПТ= т/год
Расчет себестоимости продукции
Находим стоимость сырья поступающего на установку за год
Цена сырья 10765 руб.
Ссырья=Осырья*Цсырья (2.13)
Ссырья=330000*10765=3552450000 руб.
Определяем стоимость электроэнергии за год
Сэ.э=Нэ.э*Осырья*Цэ.э
(2.14)
где Нэ.э - норма расхода электроэнергии равная
73,2 кВт
Цэ.э - цена электроэнергии равная 2,35 руб. за 1 киловат
Сэ.э=73,2 *330000*2,35=50969160 руб.
Определяем стоимость пара за год
Спара=Нпара*Осырья*Цпара
(2.15)
где Нпара - норма расхода пара равная 0,0974 Гкал
Цпара - цена пара равная 749 руб.
Спара=0,0974*330000*749=24074358 руб.
Определяем стоимость топлива
Стоплива= (2.16)
где Нтоплива - норма расхода топлива равна: жидкое - 36
кг, газообразное - 44 кг.
Цтоплива - цена топлива равная: жидкое - 5415 руб. за 1
тонну, газообразное - 3495 руб. за 1 тонну,
Стоплива жид= руб.
Стоплива газ= руб.
Стоплива= Стоплива жид+ Стоплива газ
Стоплива= 64330200+50747400= 115077600
Определяем стоимость блок оборотной воды
СБОВ=НБОВ*Осырья*ЦБОВ (2.17)
где НБОВ - норма расхода блок оборотной воды равна 11
м3
ЦБОВ - цена блок оборотной воды равна 1,72 руб.
СБОВ=11*330000*1,72= 6243600 руб/м3
Расчет амортизационных отчислений за год
АМОгод=АМОмесяц*12 (2.18)
где АМОмесяц - амортизационные отчисления за месяц
равны 666470
АМОгод=666470*12=7997640 руб.
Расчет затрат на текущий ремонт установки. Затраты составляют
1,5% общей стоимости основных фондов.
Стек.р=ОФ*1,5%
(2.19)
где ОФ - 27195050 руб.
Стек.р= 27195050*0,015=407925,75 руб.
Определение стоимости перекачки нефти нефтепродуктов. За
месяц стоимость перекачки продукта составляет 925600 руб.
Спр= руб.
Находим величину общепроизводственных расходов за год.
Сопр=ФОТобщ*Нопр
(2.20)
где Нопр - норма затрат на общепроизводственные
расходы, составляет 112%
ФОТобщ - смотри пункт 2.4 формула (2.8)
Сопр=5715850,76*1,12=6401752,85 руб.
Находим величину общехозяйственных расходов за год
Сох=ФОТобщ*Нох (2.21)
где Нох - норма затрат на общехозяйственные
расходы, составляет 130%
Сох=5715850,76*1,3=7430605,99 руб.
Таблица 4. Калькуляция себестоимости
Наименование
статей.
|
Сумма, руб.
|
1. Стоимость
сырья
|
3552450000
|
2. Стоимость
пара
|
24074358
|
3. Стоимость
электроэнергии
|
50969160
|
4. Стоимость
блок оборотной воды
|
6243600
|
5. Стоимость
топлива
|
115077600
|
6. Зарплата
(ФОТобщ)
|
5715850,76
|
7. Социальные
страховые выплаты (26% от ФОТобщ)
|
1486121,2
|
8. Стоимость
перекачки
|
9533680
|
9. Затраты на
текущий ремонт
|
407925,75
|
10. Амортизация
основных фондов
|
7997640
|
11.
Общепроизводственные расходы
|
6401752,18
|
12.
Общехозяйственные расходы
|
7430605,21
|
Итого:
|
3787788293,1
|
Сед= (2.22)
где С - общая себестоимость продукции
ТПн - товарная продукция в натуральном выражении
Сед= руб.
Показатели эффективности работы установки 35/6.
Определение прибыли установки
П=ТП-С (2.23)
где ТП - товарная продукция в рублях
П=4858525683-3787788293,1=1070737389,9 руб.
Нахождение рентабельности установки
Р= (2.24)
Р=
Нахождение затрат на 1 рубль товарной продукции
З1руб.= (2.25)
З1руб.= руб.
Нахождение фондоотдачи
Фотд= (2.26)
Фотд==178,66 руб.
Нахождение фондовооруженности труда одного рабочего
Фвор= (2.27)
Фвор==1007224,07 руб.
Основные технико-экономические показатели работы установки 35/6
Показатель
|
Количество
|
1.Переработано
сырья
|
330000
|
2.Получено
продукции, тонн в том числе Стабильный катализат Бензин отгон ВСГ Сухой газ
|
326073 255486
14355 17391 38841
|
3.Списочная
численность работников, в том числе Рабочих человек ИТР человек
|
29 27 2
|
4.Производительность
труда Одного работника, т Одного рабочего, т
|
11379,31
12222,22
|
5.ФОТ всего,
руб. в том числе Рабочих, руб. ИТР, руб.
|
6387992,36
5715850,76 672141,6
|
6.Средняя
зарплата одного работника установки, руб. Средняя зарплата одного рабочего
установки, руб. Средняя зарплата одного ИТР установки, руб.
|
220275,6
211698,18 336070,8
|
7.Себестоимость
1 тонны продукции
|
11616,38
|
8.Товарная
продукция, тыс. руб.
|
4858525,68
|
9.Себестоимость
товарной продукции, тыс. руб.
|
3787788,29
|
10.Прибыль,
тыс. руб.
|
1070737,39
|
11.Зарплаты на
1 руб. товарной продукции, руб.
|
0,78
|
12.Рентабельность
продукции,%
|
28,27
|
13.Фондоотдача,
руб.
|
178,66
|
14.Фондовооруженность,
тыс. руб.
|
1007224,07
|
Заключение
На планируемый год намечено произвести 330000 тонны
продукции, стоимость которой составляет 4858525683 рублей. Численность
работников 35/6 27 человек. Средняя заработная плата одного работника
установки 220275,6 рублей. Себестоимость 1 тонны продукции 11616,38 рублей.
Прибыль установки составляет 1070737389,9 рублей. Рентабельность 28,27%.
Литература
1.
Скляренко
В.К., Прудников В.М., Акуленко Н.Б., Кучеренко А.И. Экономика предприятия. -
М.: ИНФА, 2002 г.
2.
Егоров
В.И., Злотников А.Г. Нефтеперерабатывающие и нефтехимические предприятия:
организация, планирование, управление. - М.: Химия, 1989 г.
3.
Инструкция
по планированию, учету и калькулированию себестоимости продукции. - М.:
Финансы, 1998 г.
4.
Ахметов
С.А. Технология глубокой переработки нефти и газа: Учебное пособие для вузов. -
Уфа.: Гилём, 2002 г.