Разработка стратегии развития ЗАО "Москвакредитбанк"
Министерство
образования Российской Федерации
Кубанский
Государственный Университет
Кафедра
антикризисного управления налогов и налогообложения
Курсовая
работа
Разработка
стратегии развития ЗАО «Москвакредитбанк»
Выполнил:
студент 3-го
курса,
ОДО, гр. 310,
специальности
351000
Марук А.В.
Руководитель:
Мищенко Л.Я.
Краснодар
2004
Содержание:
Введение……………………………………………..………………….…3
1.
Внутренняя среда ЗАО
«Москвакредитбанк»………………….…4
2.
Анализ внешней среды……………………………………………12
3.
Анализ среды
непосредственного окружения…………………...14
4.
Анализ
конкурентной среды……………………………………...17
5.
Разработка
стратегии предприятия……………………….………18
Заключение……………………………………………………..…….......20
Приложение:
Бухгалтерский баланс по
состоянию на 01.01.2003…………..………...21
Введение
ЗАО «Москвакредитбанк» —
современный универсальный кредитно-финансовый институт, обслуживающий все
категории клиентов. Важнейшим фактором успеха в условиях острой конкуренции
является приоритетное развитие востребованных рынком бизнес-направлений и предоставление
клиентам банковских услуг комплексно и на уровне мировых стандартов.
Диверсификация
деятельности позволяет Банку сохранять устойчивость в условиях быстро
меняющейся рыночной конъюнктуры. Бизнес Банка ориентирован главным образом на инновации
и их внедрение в жизнь. Политика преемственности в работе с собственными и клиентскими
активами позволяет сохранить и приумножить средства, которые клиенты доверили
Банку.
Серьезный банк — это
прежде всего его клиенты. Забота об интересах клиентов для банка превыше всего.
Интенсивно расширяется
спектр услуг для клиентов, тем самым обеспечивается устойчивость бизнеса.
Осуществляется перераспределение ресурсов, разрабатываются и предлагаются рынку
новые продукты. Большое внимание уделяется развитию профессиональных качеств
работников, развитию новых направлений. Сегодня команда менеджеров ЗАО
«Москвакредитбанк» а по праву считается одной из наиболее профессиональных на рынке.
Стимулирование развития
инновационного сектора — приоритетное для ЗАО «Москвакредитбанк» а направление
бизнеса. Основа основ банковского дела — расчетно-кассовое обслуживание по сети
Интернет. РКО в ЗАО «Москвакредитбанк» соответствует самым высоким стандартам —
это скорость, помноженная на качество, высочайшая степень надежности и максимальное
удобство для клиентов, которым предлагается широчайший спектр операций с наличными
средствами, все виды документарных расчетов,
принятые в международной банковской практике (документарные аккредитивы и инкассо,
внешнеторговые гарантии).
Кредитование — важный продукт, предлагаемый
Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Банка включает торговое
кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений. Среди
клиентов Банка как крупнейшие компании страны, предприятия среднего бизнеса так
и физические лица.
Одно из основных
направлений деятельности ЗАО «Москвакредитбанк» — инвестиционный бизнес в сфере инноваций и
изобретений. Департамент корпоративного и инвестиционного бизнеса ЗАО
«Москвакредитбанк» ведет собственные операции и предоставляет клиентам широкий
спектр услуг во всех секторах финансового рынка — фондовом, валютном,
кредитно-денежном.
К числу приоритетных
направлений деятельности банка относятся выпуск и обслуживание пластиковых карт и электронная коммерция. Банк
уделяет большое внимание реализации зарплатных проектов. Продолжается активная
работа по привлечению предприятий торговли и сервиса на обслуживание с использованием
пластиковых карт. Успешно развивается программа кредитования частных лиц.
1.
Внутренняя
среда ЗАО «Москвакредитбанк»
Миссия
Масштабы деятельности
Банка позволяют ему выступать в роли надежного партнера при реализации крупных
социально-экономических проектов.
Банк обеспечивает своим
клиентам самый широкий спектр услуг для ведения бизнеса и накопления
сбережений. При этом вклады частных лиц защищены участием золото, алмазо и нефтедобывающих
компаний в уставном капитале Банка, а юридические лица пользуются преимуществами
обслуживания в Банке с разветвленной филиальной сетью и посредством сети
Интернет. В Банке работает сплоченная команда компетентных специалистов,
умеющих находить эффективные решения даже в нестандартных ситуациях.
С помощью филиалов во всех
экономически важных регионах России и мира, а также развития корреспондентских
отношений с ведущими банками мира ЗАО «Москвакредитбанк» помогает своим
клиентам продвигать бизнес, расширяет их присутствие в крупнейших городах
страны и международных центрах.Предлагая адресные решения и строго соблюдая
конфиденциальность взаимоотношений партнеров, Банк проявляет гибкий подход к запросам
клиентов. Используя передовые банковские технологии, Банк гарантирует клиентам
высокое качество обслуживания и стабильный доход. Главная цель Банка —
максимально полное удовлетворение потребностей клиентов.
Мы работаем в банке. Но это
вовсе не означает, что нам приходится иметь дело только с цифрами. На самом
деле мы работаем с людьми. Наша задача — изменить существующее представление о банке
как о непонятном, закрытом учреждении, которое заботится только о собственной
прибыли. Мы стремимся помочь вам управлять своими деньгами и сделать так, чтобы
вы получали удовольствие от посещения нашего банка.
Мы предлагаем вам простые
и эффективные решения финансовых вопросов. Мы предоставляем в ваше распоряжение
самые передовые технологии. Мы обеспечиваем вас современным набором банковских
услуг, которые наиболее полно отвечают вашим желаниям и соответствуют встающим
перед вами задачам.
Руководство Банка
Общее собрание акционеров
|
Высший орган управления
|
Совет директоров
|
Орган управления в периоды
между общими собраниями акционеров
|
Генеральный директор
(председатель совета директоров)
|
|
Правление
Президент
|
Первый вице-президент
(Финансовый директор, начальник отдела кадров)
|
Вице-президент
(Директор по безопасности)
|
Вице-президент
(Директор по внешнеэкономической деятельности)
|
Вице-президент
(Директор по предоставлению Интернет услуг)
|
|
Акционеры
Услуги
предоставляемые физическим лицам
ü Продажа памятных монет из драгоценных
металлов, выпущенных Банком России;
ü Переводные операции по системе «Вестерн Юнион»
ü Предоставление консультационных и информационных
услуг;
ü Вклады в рублях и иностранной валюте;
ü Паевые инвестиционные фонды;
ü Доверительное управление активами
ü Осуществление денежных переводов в иностранной
валюте и российских рублях как со счетов по вкладу до востребования, так и без их
открытия, на счета физических и юридических лиц;
ü Жилищно—коммунальные платежи;
ü Оплата услуг связи и телекоммуникаций;
ü Выплата пенсий и пособий
ü Оформление и обслуживание пластиковых
карт «ЗАО «Москвакредитбанк» — Eurocard/MasterCard» (Standard, Business, Gold), Cirrus/Maestro, « ЗАО «Москвакредитбанк» — VISA» (Classic, Business, Gold, Platinum) и VISA Electron/Plus, American Express, « ЗАО
«Москвакредитбанк» — Union Card», Diner’s Club и др.;
ü Купля-продажа наличной иностранной
валюты и платежных документов, выраженных в иностранной валюте;
ü Открытие и ведение личных текущих
счетов (до востребования) в рублях и иностранной валюте;
Услуги,
предоставляемые юридическим лицам
ü Открытие, ведение и комплексное расчетно-кассовое
обслуживание рублевых и валютных счетов резидентов и нерезидентов
ü Вкладные (депозитные) операции
ü Вкладные (депозитные) операции c ежемесячной
выплатой процентов
ü Операции с векселями и депозитными сертификатами
ü Операции с ценными бумагами
ü Паевые инвестиционные фонды
ü Доверительное управление активами
ü Организация выпусков рублевых корпоративных облигаций
ü Встречный платеж
ü Переводные операции в иностранной валюте и в валюте РФ
ü Кредитование малых предприятий
ü Кредитование средних предприятий
ü Торговое финансирование и обслуживание
внешнеэкономической деятельности
ü Гарантии
ü Аккредитивы
ü Пластиковые карты:
ü Конверсионные операции
ü Факторинг
ü Хранение ценностей в индивидуальных сейфах
ü Операции с драгоценными металлами
ü Продажа памятных монет Банка Росси из драгметаллов
ü Осуществление расчётов в валюте РФ
ü Осуществление международных расчетов
ü Доставка и инкассация денежных
средств, векселей, платежных и расчетных документов
ü Ведение международных расчетов в форме
документарного аккредитива, инкассо, банковского перевода
ü Предоставление кредитов, в том числе
вексельных
ü Выдача банковских гарантий в обеспечение
обязательств, в том числе перед Государственным Таможенным Комитетом
ü Комиссионные и учетные операции с векселями
сторонних эмитентов
ü Брокерские операции через ММВБ с государственными
и корпоративными ценными бумагами
ü Депозитарные операции с ценными
бумагами
ü Оформление и обслуживание пластиковых
карт «ЗАО «Москвакредитбанк» — Eurocard/MasterCard» (Standard, Business, Gold), Cirrus/Maestro, « ЗАО «Москвакредитбанк» — VISA» (Classic, Business, Gold, Platinum) и VISA Electron/Plus, American Express, « ЗАО
«Москвакредитбанк» — Union Card», Diner’s Club и др.;
ü Осуществление расчетов по операциям,
совершаемым с использованием пластиковых карт (эквайринг)
ü Продажа памятных монет из драгоценных
металлов, выпущенных Банком России
ü Предоставление консультационных и информационных
услуг
Основные производственные показатели
Наименование
|
Актив
|
Пассив
|
Уставный капитал
акционерных банков
|
0,00р.
|
411 960 000,00р.
|
Наличная валюта в кассе
банка (рубли и иностранная валюта)
|
4 556 845,00р.
|
0,00р.
|
Платежные документы в
иностранной валюте
|
465 465,00р.
|
0,00р.
|
Кредиты, полученные от
Банка России на срок от 31 до 90 дней
|
0,00р.
|
53 453,00р.
|
Кредиты, полученные от
Банка России на срок от 91 до 180 дней
|
0,00р.
|
132 144 587 499,00р.
|
Кредиты, полученные от
кред. организаций на срок от 31 до 90 дней
|
0,00р.
|
955 616 578,00р.
|
Кредиты, полученные от
банков-нерезид. на срок от 31 до 90 дней
|
0,00р.
|
416 546 126,00р.
|
Кредиты, полученные от
банков-нерезид. на срок от 181 до 1 года
|
0,00р.
|
44 248 524,00р.
|
Собственные капитальные
вложения
|
122 342 785,00р.
|
0,00р.
|
Нематериальные активы
|
533 392 882,00р.
|
0,00р.
|
Проценты, полученные за
предоставленные кредиты
|
0,00р.
|
26 789 858 157 492
500,00р.
|
Расходы на содержание
аппарата управления
|
5 892,00р.
|
0,00р.
|
Прибыль отчетного года
|
0,00р.
|
2 012 345 215,00р.
|
Использование прибыли
отчетного года
|
2 012 345 215,00р.
|
0,00р.
|
Анализ финансового состояния «ЗАО
«Москвакредитбанк»
По
состоянию на 01.01.2003 совокупные активы Общества (валюта баланса) с учетом проведенной
переоценки составили 153
071 151 782,00 рублей.
В
течение года в структуре разделов баланса существенных изменений не произошло,
что можно расценивать как показатель устойчивого финансового состояния Общества
в долгосрочном аспекте.
За
2002 год произошло незначительное уменьшение имущественного состояния Общества.
Данное уменьшение можно оценить как положительный факт, так как оно вызвано
одновременным сокращением краткосрочной дебиторской задолженности с одной
стороны и уменьшением величины краткосрочных займов и кредитов с другой.
В
структуре активов на 01.01.2003 в сравнении с данными на 01.01.2002 произошли
следующие изменения:
Доля
внеоборотных активов выросла с 63,2% до 74,0% валюты баланса. Внеоборотные
активы на 01.01.2003 составили 2 030 651 000,00
рублей, в том числе основные средства по остаточной стоимости—1001586 95 004,6
млн. рублей, или 65,6%, незавершенное капитальное строительство—5 025 657 366,2
млн. рублей, или 15,3%. Стабильно высокая доля основных средств в активах «ЗАО «Москвакредитбанк» практически не изменилась.
Доля
оборотных активов Общества уменьшилась с 36,8% до 35,0%.
В
структуре оборотных активов, 59,1% которых на 01.01.2003 составляет дебиторская
задолженность, в 2002 году произошли следующие изменения:
—
удельный вес запасов и НДС по приобретенным ценностям в оборотных активах за
рассматриваемый период увеличился с 28,5% до 31,7%. Данное увеличение
произошло, главным образом, из-за инфляционных процессов, удорожающих
приобретаемое сырье и материалы, а также изменения порядка учета НДС;
—
доля денежных средств в оборотных активах уменьшилась с 18,9% до 17,2%. Это
можно рассматривать как благоприятную тенденцию, свидетельствующую об
эффективном управлении высоколиквидными активами;
—
доля дебиторской задолженности уменьшилась с 58,6% до 49,1%.
Необходимо
отметить, что в валюте баланса удельный вес дебиторской задолженности
сократился с 10,4% до 9,4%. Такой результат был достигнут благодаря активной
работе служб «ЗАО
«Москвакредитбанк» с
потребителями по взысканию текущей задолженности.
Анализируя
изменения в структуре обязательств Общества за прошедший год, необходимо
отметить, что существенных изменений здесь также не наблюдалось.
Имеет
место рост доли собственного капитала и резервов с 85,9% на 01.01.2002 до 86,7%
на 01.01.2003, что можно оценить как положительный факт, демонстрирующий
увеличение финансовой устойчивости Общества.
Рассматривая
динамику обязательств «ЗАО
«Москвакредитбанк» в
течение 2002 года, следует выделить тенденцию перехода к долгосрочным
заимствованиям, не влияющим на текущую ликвидность Общества.
Доля
долгосрочных обязательств в валюте баланса выросла с 4,5% до 5,2%, в то время
как доля краткосрочных обязательств уменьшилась с 10,6% до 8,9%.
В
структуре краткосрочных обязательств в произошло существенное снижение доли
займов и кредитов. Если на 01.01.2002 они составляли 36,5%, то на
01.01.2003—лишь 29,4%.
В то
же время вырос удельный вес кредиторской задолженности: с 39,8% на 01.01.2002 до
56,5% на 01.01.2003. В абсолютном исчислении кредиторская задолженность
увеличилась не столь существенно—на 1 085 398 тыс. рублей, или 19,4%. Кредиторская
задолженность в валюте баланса на 01.01.2002 составляла 4,6%, на
01.01.2003—5,6%.
Рост
значения коэффициента текущей ликвидности показывает, что Общество обладает
высокой платежеспособностью и в состоянии погашать свои обязательства в
установленные сроки и в полном объеме. Это свидетельствует о финансовой
независимости Общества в краткосрочной перспективе (рис.6).
Рис.
2 изменения коэффициента текущей ликвидности
Коэффициент
финансовой устойчивости в продолжение последних лет принимает значения в
оптимальном диапазоне, что говорит о стабильности финансового положения «ЗАО «Москвакредитбанк» в долгосрочной перспективе, так как
значительная часть активов финансируется за счет собственного капитала и
долгосрочных заемных средств (рис. 3).
Рис.
7. Динамика изменения коэффициента финансовой устойчивости
Рост
коэффициента оборачиваемости мобильных (материальных и денежных) средств означает,
что повысилась эффективность управления издержками (рис. 4).
Рис.
4. Динамика изменения коэффициента оборачиваемости мобильных средств
2. Анализ внешней среды
Основные
факторы внешней среды и их проявления представлены в табл. 1.
Таблица
1
Факторы
внешней среды и их проявления
Группа факторов
|
Фактор
|
Проявление
|
Возможная ответная реакция предприятия
|
1. Экономические
|
1.1. Колебание рыночной конъюнктуры, цен, валютных курсов
|
Длительный срок окупаемости инвестиций в НИОКР
|
Управление инвестиционными рисками
|
1.2. Инвестиционная привлекательность Банка
|
Увеличение инвестиций в НИОКР
|
Привлечение инвестиций в развитие Компании
|
1.3. Инфляция
|
Увеличение стоимости выпускаемой продукции
|
Повышение цен на выпускаемую продукцию
|
2. Политические
|
2.1. Нормативы установленные государством
|
Жесткие стандарты и нормативы
|
Разработка и выполнение программ направленных на повышение
нормы прибыли
|
2.2. Появление в органах гос. власти лобби от различных
политических групп
|
Влияние лобби на выработку политического курса и законотворчество
|
Косвенное стимулирование в политике лиц, представляющих
интересы предприятия
Активная политическая позиция руководства
|
3. Правовые
|
3.1. Изменение законодательства РФ, налоговой политики,
условий гос. регулирования
|
Необходимость изыскания финансовых ресурсов для покрытия
вновь установленных отчислений
|
Добиться льгот по исчислению налогооблагаемых сумм и по
налоговым ставкам
|
3.2. Реестр монополистов
|
Резкое увеличение отчисления средств
предприятий-монополистов в бюджет
|
Лоббирование
|
3.3. Возникновение гражданской ответственности
|
Риск возникновения ответственности за нарушение
действующего законодательства
|
Повышение квалификации персонала
|
Риск возникновения ответственности за качество услуг
|
4.Научно-технический прогресс
|
5.1. НТП в банковской сфере
|
Появление новых технологий, оборудования
|
Дополнительные вложения в открытия и обновления мощностей
|
5. Социальные
|
Возрастающие потребности населения
|
Ужесточение требований к услугам
|
Повышение квалификации персонала с целью повышения качества
предоставляеиых услуг
|
Проанализировав
табл. 1 можно выявить критические факторы и установить угрозы и возможности.
Анализ угроз и возможностей представлен в табл. 2.
Таблица
2
Анализ
угроз и возможностей
Угрозы
|
Возможности
|
1.
Колебание
рыночной конъюнктуры, цен, валютных курсов
2.
Инфляция
3.
Нормативы
установленные государством
|
1.
Инвестиционная
привлекательность Банка
2.
Появление
новых технологий и оборудования
3.
Участие
в политике государства
4.
Возрастающие
потребности населения
|
3. Анализ среды непосредственного окружения
Основными
факторами среды непосредственного окружения Банка являются клиенты, конкуренты
и международные партнеры. Влияние этих факторов на предприятия представлено в
таблице 3.
Таблица
3
Факторы
непосредственного окружения и их влияние на предприятие
Группа факторов
|
Фактор
|
Проявление
|
Влияние на Банк
|
Возможная реакция со стороны предприятия
|
Клиенты
|
Рынок банковских услуг
|
Стабильный рост спроса на традиционные банковские услуги
|
Удовлетворение спроса.
|
Повышение качества предоставляемых услуг
|
Рынок услуг по доверительному управлению активами, вложению
денег в ПИФы
|
Стабильный рост спроса на услуги предоставляемые Банком
|
Предоставление новых видов услуг, соответствующих спросу
|
Выход на новый уровень оказываемых услуг
|
Конкуренты
|
С учетом особенностей предоставляемых банком услуг
конкуренция незначительная
|
Незначительная конкуренция
|
Высокая норма прибыли
|
Сохранение и укрепление сложившегося положения
|
Международные партнеры
|
Заинтересованы в сотрудничестве
|
Более низкая плата за кредит. Увеличение инвестиций
|
Получение Банком необходимых финансовых ресурсов
|
Направление средств на внедрение новых технологий
|
Проанализировав
среду непосредственного окружения можно сделать выводы, что угрозами являются
неплатежи клиентов, валютные и иные соответствующие риски.
Возможностями
– незначительная конкуренция, высокий спрос на услуги банка, заинтересованность
международных партнеров в сотрудничестве.
Завершим анализ внешней и
внутренней среды матрицей SWOT
(табл. 4)
Таблица 4
Матрица SWOT
Внешняя
среда
Внутренняя
среда
|
Возможности
|
Угрозы
|
1. Инвестиционная
привлекательность Банка
2. Незначительная конкуренция
3. Стабильный рост спроса
на услуги предоставляемые Банком
4. Заинтересованность
инвесторов
|
1. Низкая платежеспособность
отдельных клиентов
2. Высокие темпы
инфляции
3. Нормативы
установленные государством
|
Сильные стороны
|
|
|
1. Положение Банка в отрасли
2. Инвестиционная привлекательность
3. Повышение качественного
состава кадров
4. Постоянное
усовершенствование технологий производства
|
Перспективные
направления развития:
1. Увеличение объемов
предоставляемых услуг;
2. Введение новых
технологий в производство.
|
Область формирования
стратегических проблем:
1. Разработка и
выполнение программы повышения качества предоставляемых услуг;
2. Особое внимание
стоит уделять отраслям с высокой нормой прибыли
|
Слабые стороны
|
|
|
1. Высокие специфические
риски, присущие только данному виду деятельности.
|
Область формирования
стратегических проблем:
1. Разработка и
внедрение мероприятий направленных на снижение рисков.
|
Направления
развития бизнеса бесперспективные для организации, от которых в будущем стоит
отказаться:
1.
Хранение ценностей в индивидуальных сейфах;
2.
Продажа памятных монет
из драгоценных металлов, выпущенных Банком России.
3.
Жилищно—коммунальные
платежи;
5.Оплата услуг связи и телекоммуникаций;
6. Выплата пенсий и пособий
|
Таблица 5
Матрица возможностей
Уровень вероятности
|
Уровень влияния
|
Сильное влияние
|
Умеренное влияние
|
Слабое влияние
|
Высокая вероятность
|
Стабильный рост спроса
на специфические услуги, предоставляемые Банком;
Незначительная конкуренция;
|
Стабильный рост спроса
на традиционные банковские услуги
|
|
Средняя вероятность
|
Заинтересованность инвесторов
|
Усовершенствование
предоставляемых услуг в соответствии с мировыми стандартами
|
|
Низкая вероятность
|
|
|
|
Таблица 6
Матрица угроз
Уровень вероятности
|
Последствия
|
Разрушение
|
Критическое состояние
|
Тяжёлые последствия
|
«Легкие ушибы»
|
Высокая вероятность
|
|
|
Валютные и иные соответствующие риски
|
Темпы инфляции
|
Средняя вероятность
|
|
|
Нормативы установленные государством
|
|
Низкая вероятность
|
|
|
Неплатежи клиентов
|
|
4. Анализ
конкурентной среды отрасли
ЗАО «Москвакредитбанк»
является банком широко применяющим в своей деятельности Интернет - технологии.
Поэтому в этой части конкурентами банка могут быть лишь банки, использующие
аналогичные технологии. Учитывая то, что банк использует Интернет - технологии
при предоставлении традиционных услуг, конкурентов у банка практически не остается.
5.
Разработка стратегии предприятия
Прежде чем разрабатывать
конкретную стратегию развития деятельности Банка и давать рекомендации проведем
некоторые расчеты.
Наименование услуги
|
Планируемые затраты в год, руб.
|
Срок окупаемости, мес.
|
Прибыль в год, руб.
|
Рентабельность, %
|
Овердрафт
|
$700 000 000,00
|
1
|
$735 000 000,00
|
5,00%
|
Кредитование
|
$1 000 000 000,00
|
6
|
$1 150 000 000,00
|
15,00%
|
$750 000 000,00
|
8
|
$885 000 000,00
|
18,00%
|
Депозит
|
$12 597 800 000,00
|
12
|
$13 731 602 000,00
|
9,00%
|
Электронная коммерция
|
$658 000 000,00
|
2
|
$829 080 000,00
|
26,00%
|
Вложения в исследования в области
фармакологии
|
$589 654 723 600 000,00
|
60
|
$1 945 860 587 880 000,00
|
230,00%
|
Вложения в исследования в области
энергетики
|
$79 654 723 600 000,00
|
30
|
$218 253 942 664 000,00
|
174,00%
|
Вложения в инновации в области
инжинерии
|
$59 654 723 600 000,00
|
28
|
$111 554 333 132 000,00
|
87,00%
|
Иппотечное кредитование
|
$45 874 723 600 000,00
|
15
|
$67 894 590 928 000,00
|
48,00%
|
Таким образом, следует
отметить, что Банку не стоит снижать вложения в высокодоходные отрасли -
связанные с НИОКР, т.к. не смотря на то, что в этих областях высокие затраты и
сроки окупаемости, высокая рентабельность их компенсирует.
Одновременно Банку стоит
снижать долю таких услуг, которые предоставляются обычными, традиционными
банками:
Кредитование;
Электронная коммерция;
и прочие.
Однако услуги,
пользующиеся высоким спросом у клиентов, стоит продолжать предоставлять.
Например, овердрафт.
План финансирования
исследований в области фармакологии (млрд. руб.)
Источники
|
2005
|
2006
|
Собственные средства
|
1,5
|
|
Кредит
|
|
0,3
|
ИТОГО:
|
1,5
|
0,3
|
Предполагая, что
начисление налога на прибыль брутто будет составлять 30 %, можно рассчитать
прибыль от производства электроэнергии (табл. 7)
Таблица 7
Экономические результаты
(млн. руб.)
Год
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
Продажа нетто
|
585
|
845
|
910
|
910
|
910
|
Издержки переменные
|
360
|
520
|
560
|
560
|
560
|
Результат брутто
|
225
|
325
|
350
|
350
|
350
|
Издержки постоянные
|
8
|
15
|
15
|
15
|
15
|
Результат операционный
|
217
|
310
|
335
|
335
|
335
|
Финансовые издержки
кредитов
|
45
|
33,69
|
9,73
|
0
|
0
|
Фин. результат (прибыль
брутто)
|
172
|
276,31
|
325,27
|
335
|
335
|
Налоговые отчисления
|
51,6
|
82,89
|
97,58
|
100,5
|
100,5
|
Прибыль (нетто)
|
120,4
|
193,41
|
227,69
|
234,5
|
234,5
|
Аккумулированная
прибыль нетто
|
0
|
0
|
153,08
|
387,58
|
622,08
|
Начиная с 2010 года вся
прибыль будет направлена на погашение кредита и процентов по нему. Таким
образом, из таблицы 7 видно, что проект окупится в 2012-2013 гг., т.е. срок
окупаемости составит около 10-12 лет.
Заключение
Проблема технического
обновления российской промышленности из давно превратилась в общероссийскую.
Стремительные темпы старения основных производственных фондов российских
предприятий вследствие недостаточных инвестиций в обновление и модернизацию
оборудования могут привести к серьезным сбоям в функционировании промышленного
комплекса и систем жизнеобеспечения населения.
Финансирование
изобретений – одно из высоко доходных и перспективных направлений деятельности.
К тому же у нашей страны был и есть мощный научный потенциал, не использовать
который, позволить ему уйти за пределы страны – преступление.
Приложение
Баланс ЗАО «Москвакредитбанк»
|
|
Балансо-вый счет
|
Наименование
|
Актив
|
Пассив
|
|
Раздел 1. Капитал и фонды
|
|
10204
|
Уставный капитал акционерных банков
|
0,00р.
|
411 960 000,00р.
|
|
10701
|
Резервный фонд
|
0,00р.
|
61 794 000,00р.
|
|
10702
|
Фонды специально назначения
|
0,00р.
|
0,00р.
|
|
10703
|
Фонды накопления
|
0,00р.
|
0,00р.
|
|
10601
|
Добавочный капитал (прирост
стоимости при переоценке)
|
0,00р.
|
1 556 897 000,00р.
|
|
|
Итого по разделу 1
|
0,00р.
|
2 030 651 000,00р.
|
|
Раздел 2. Денежные средства и
драгоценные металлы
|
|
20202
|
Наличная валюта в кассе банка
(рубли и иностранная валюта)
|
4 556 845,00р.
|
0,00р.
|
|
20203
|
Платежные документы в иностранной валюте
|
465 465,00р.
|
0,00р.
|
|
20204
|
Денежные средства в пути
|
56 464,00р.
|
0,00р.
|
|
20206
|
Касса обменных пунктов
|
132 131,00р.
|
0,00р.
|
|
20208
|
Денежные средства в банкоматах
|
12 351,00р.
|
0,00р.
|
|
|
Итого по разделу 2
|
5 223 256,00р.
|
0,00р.
|
|
Раздел 3. Межбанковские операции
|
|
30102
|
Кор. счета кредитных организаций в
Банке России
|
64 646,00р.
|
0,00р.
|
|
30104
|
Кор. счета центров взаимных
расчетов в Банке России
|
465 456,00р.
|
0,00р.
|
|
30109
|
Кор. счета банков-корреспондентов
(в иностранной валюте)
|
0,00р.
|
20 656 982,00р.
|
|
30109
|
Кор. счета банков-корреспондентов
(в рублях)
|
0,00р.
|
325 398,00р.
|
|
30110
|
Кор. счета в банках-корреспондентах
|
895 462,00р.
|
0,00р.
|
|
30110
|
Кор. счета в кред.
организациях-корреспондентах
|
159 875,00р.
|
0,00р.
|
|
30111
|
Кор. счета банков-нерезидентов (в
рублях)
|
|
264 564,00р.
|
|
30112
|
Кор. счета банков-нерезидентов (в
СКВ)
|
|
246 545,00р.
|
|
30113
|
Кор. счета банков-нерезидентов (в
иностранной валюте с ограниченной конвертацией)
|
|
154 811,00р.
|
|
30114
|
Кор. счета в банках-нерезидентах (в
СКВ)
|
53 453 453,00р.
|
0,00р.
|
|
30115
|
Кор. счета в банках-нерезидентах (в
иностранной валюте с ограниченной конвертацией)
|
465 423,00р.
|
0,00р.
|
|
30202
|
Эбязательные резервы по счетам в
рублях в Банке России
|
45 353,00р.
|
0,00р.
|
|
30204
|
Обязательные резервы по счетам в иностранной
валюте в Банке России
|
1 687 235,00р.
|
0,00р.
|
|
30301
|
Расчеты с филиалами, расположенными
в РФ (в иностранной валюте)
|
0,00р.
|
445 897 036
|
|
30301
|
Расчеты с филиалами, расположенными
в РФ (в рублях)
|
0,00р.
|
321 574 988,00р.
|
|
30302
|
Расчеты с филиалами, расположенными
в РФ (в иностранной валюте)
|
35 148 721 563,00р.
|
0,00р.
|
|
30302
|
Расчеты с филиалами, расположенными
в РФ (в рублях)
|
884 715 414,00р.
|
0,00р.
|
|
30404
|
Средства участников для обеспечения
расчетов на ОРЦБ
|
919 289,00р.
|
0,00р.
|
|
30601
|
Средства клиентов по брокерским
операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами
|
0,00р.
|
12,00р.
|
|
31204
|
Кредиты, полученные от Банка России
на срок от 31 до 90 дней
|
0,00р.
|
53 453,00р.
|
|
31205
|
Кредиты, полученные от Банка России
на срок от 91 до 180 дней
|
0,00р.
|
132 144 587 499,00р.
|
|
31305
|
Кредиты, полученные от кред.
организаций на срок от 31 до 90 дней
|
0,00р.
|
955 616 578,00р.
|
|
31405
|
Кредиты, полученные от
банков-нерезид. на срок от 31 до 90 дней
|
0,00р.
|
416 546 126,00р.
|
|
31407
|
Кредиты, полученные от
банков-нерезид. на срок от 181 до 1 года
|
0,00р.
|
44 248 524,00р.
|
|
32005
|
Кредиты, предоставленные банкам на
срок от 31 до 90 дней (в СКВ)
|
79 521 631,00р.
|
0,00р.
|
|
32005
|
Кредиты, предоставленные банкам на
срок от 31 до 90 дней (в рублях)
|
53 453 453,00р.
|
0,00р.
|
|
32105
|
Кредиты, предоставленные
банкам-нерезид. на срок от 31 до 90 дней
|
98 217,00р.
|
0,00р.
|
|
32401
|
Просроченная задолженность по
кредитам, предост. банкам (в СКВ)
|
165 462 978,00р.
|
|
|
32401
|
Просроченная задолженность по
кредитам, предост. банкам (в рублях)
|
768 528,00р.
|
|
|
32501
|
Просроченные проценты по кредитам,
предост. банкам (в СКВ)
|
1 657 492 454,00р.
|
|
|
32501
|
Просроченные проценты по кредитам,
предост. банкам (в рублях)
|
4 534 345 343,00р.
|
|
|
|
Итого по разделу 3
|
42 581 150 334,00р.
|
133 882 627 180,00р.
|
|
Раздел 4. Операции с клиентами
|
|
40103
|
Доходы федер. бюджета,
перечисленные на финансирование расходов
|
2 244 978,00р.
|
0,00р.
|
|
40107
|
Ср-ва гос. бюджета, выделенные
негос. предпр. организ., учрежд.
|
0,00р.
|
124 587,00р.
|
|
40110
|
Ср-ва Минфина РФ для финансирования
капитальных вложений
|
0,00р.
|
254 128,00р.
|
|
40111
|
Финансирование капитальных вложений
за счет Минфина РФ
|
51 248,00р.
|
3 254 689,00р.
|
|
40201
|
Ср-ва бюджетов субъектов РФ
|
0,00р.
|
29 437,00р.
|
|
40204
|
Ср-ва местных бюджетов
|
0,00р.
|
2 065 617,00р.
|
|
40301
|
Ср-ва бюджетов по поруч. избират.
комиссий
|
0,00р.
|
323 811,00р.
|
|
40302
|
Ср-ва, поступающие во временное распоряжение
бюджетных организаций
|
0,00р.
|
332 631
|
|
40402
|
Фонд социального страхования РФ
|
0,00р.
|
534 533 453,00р.
|
|
40403
|
Федеральный фонд обязательного мед.
страхования РФ
|
0,00р.
|
240 692
|
|
40405
|
Государственный фонд занятости
населения РФ
|
0,00р.
|
7 655 632,12р.
|
|
40406
|
Фонды социальной поддержки
населения
|
0,00р.
|
7 854 236,00р.
|
|
40407
|
Федеральный дорожный фонд
|
3 093,00р.
|
|
40408
|
Территориальные дорожные фонды
|
0,00р.
|
414 242,00р.
|
|
40409
|
Экологические федеральные фонды
|
0,00р.
|
569,00р.
|
|
40410
|
Внебюджетные фонды субъектов РФ и местных
органов власти
|
0,00р.
|
42 422 271 000,00р.
|
|
40504
|
Счета Минсвязи РФ по переводным
операциям
|
0,00р.
|
92 517,00р.
|
|
40505
|
Доходные счета МПС РФ
|
0,00р.
|
1 450 874,00р.
|
|
40602
|
Счета ком. предпр. находящихся в
гос. собственности
|
0,00р.
|
422,00р.
|
|
40702
|
Счета ком. предприятий и
организаций
|
0,00р.
|
15 992 830,00р.
|
|
40703
|
Счета неком. негосударственных
организаций
|
0,00р.
|
246,00р.
|
|
40703
|
Счета неком. негосударственных
предприятий
|
0,00р.
|
3 884 767
|
|
40801
|
Счета организации банков
|
0,00р.
|
1 494,00р.
|
|
40802
|
Счета физических лиц -
предпринимателей
|
0,00р.
|
2 216 332,00р.
|
|
40804
|
"Т"-счета юридических
лиц-нерезидентов
|
0,00р.
|
0,00р.
|
|
40805
|
"И"-счета юридических
лиц-нерезидентов
|
0,00р.
|
0,00р.
|
|
40901
|
Аккредитивы к оплате
|
0,00р.
|
4 164 245,00р.
|
|
40903
|
Расчетные чеки
|
0,00р.
|
1 998,00р.
|
|
40905
|
Текущие счета уполномоченных и невыплаченные
переводы
|
0,00р.
|
28 618,00р.
|
|
40908
|
Расчеты клиентов по зачетам
|
78 852 361,00р.
|
0,00р.
|
|
41801
|
Депозиты ком. предприятий гос.
собственности до востребования
|
0,00р.
|
127 244,00р.
|
|
41803
|
Депозиты ком. предприятий гос.
собственности на срок от 31 до 90 дней
|
0,00р.
|
4 587 242,00р.
|
|
41901
|
Депозиты неком. предприятий гос.
собственности до востребования
|
0,00р.
|
159 889,00р.
|
|
42105
|
Депозиты негос. комм, предпр-ий и
организ. на срок от 181 дня до 1 г.
|
0,00р.
|
200,00р.
|
|
42108
|
Депозиты негос. комм, предпр-ий и
организ. для расчетов с использованием пластиковых карт
|
0,00р.
|
4 654 643,00р.
|
|
42301
|
Депозиты физ. лиц до востребования
|
0,00р.
|
180 851 235,00р.
|
|
42303
|
Депозиты физ. лиц на срок от 31 до
90 дней
|
0,00р.
|
5 478 989 621,00р.
|
|
42305
|
Депозиты физ. лиц на срок от 181
дня до 1 года
|
0,00р.
|
224 244 500 012,00р.
|
|
42308
|
Депозиты физ. лиц для расчетов с
использованием пластиковых карт
|
0,00р.
|
116 876 102 450,00р.
|
|
42603
|
Депозиты физ. лиц-нерезидентов на
срок от 31 до 90 дней
|
0,00р.
|
5 312 467 978 154 750,00р.
|
|
44907
|
Кредиты, предост. комм. гос.
предпр. на срок от 1 года до 3 лет
|
43 434,00р.
|
0,00р.
|
|
45206
|
Кредиты, пред. комм, негос. предпр.
на срок от 181 д. до 1 года (в СКВ)
|
108 678 545,00р.
|
0,00р.
|
|
45206
|
Кредиты, пред. комм, негос. предпр.
на срок от 181 д. до 1года (в рублях)
|
15 545 353,00р.
|
0,00р.
|
|
45207
|
Кредиты, пред. комм, негос. предпр.
на срок от 1 г. до 3 лет (в рублях)
|
8 741,00р.
|
0,00р.
|
|
45209
|
Резервы под кредиты, пред. комм,
негос. предпр-ям
|
0,00р.
|
1 642 163 265,00р.
|
|
45406
|
Кредиты, пред. физ. лицам - предпр.
на срок от 181 д. до 1 г. (в СКВ)
|
78 572 485,00р.
|
0,00р.
|
|
45406
|
Кредиты, пред. физ. лицам - предпр.
на срок от 181 д. до 1 г. (в рублях)
|
80 797 987,00р.
|
0,00р.
|
|
45505
|
Потребит, кредиты, предост. физ.
лицам на срок от 181 дня до 1 года
|
19 290 481,00р.
|
0,00р.
|
|
45812
|
Кредиты, не погаш. в срок негос.
комм, предпр-ми и орг-ми (в СКВ)
|
45 425,00р.
|
0,00р.
|
|
45812
|
Кредиты, не погаш. в срок негос. комм,
предпр-ми и орг-ми (в рублях)
|
353 245,00р.
|
0,00р.
|
|
45912
|
Проценты, не уплач. в срок негос.
комм, предпр-ми и орг-ми (в СКВ)
|
54 545 341 045,00р.
|
0,00р.
|
|
45912
|
Проценты, не уплач. в срок негос.
комм, предпр-ми и орг-ми (в рублях)
|
19 460 157,00р.
|
0,00р.
|
|
47409
|
Обязательства по аккредитивам по иностранным
операциям
|
0,00р.
|
7 948 542 112,00р.
|
|
47423
|
Требования банка по прочим
расчетным операциям
|
45 245 342 154,00р.
|
0,00р.
|
|
|
Итого по разделу 4
|
100 194 627 639,00р.
|
5 312 867 361 566 730,00р.
|
|
Раздел 5. Операции с ценными
бумагами
|
|
50102
|
Долговые обязательства РФ,
приобретенные для перепродажи
|
2 548 796 541,00р.
|
0,00р.
|
|
50202
|
Долг, об-ва субъект. РФ и местн.
орг. власти, приобр. для перепродажи
|
42 454 537,00р.
|
0,00р.
|
|
50304
|
Резервы под возможное обесценение
долг, обязательств банков
|
0,00р.
|
7 215 959,00р.
|
|
50803
|
Акции банков, приобретенные для инвестирования
|
4 645 652,00р.
|
0,00р.
|
|
51003
|
Акции банков-нерезидентов,
приобретенные для инвестирования
|
24,00р.
|
0,00р.
|
|
51405
|
Векселя банков со сроком погашения
от 181 дня до 1 года (в СКВ)
|
12 438,00р.
|
0,00р.
|
|
51405
|
Векселя банков со сроком погашения
от 181 дня до 1 года (в рублях)
|
164 321,00р.
|
0,00р.
|
|
51408
|
Векселя банков неоплпченные в срок
и опротестованные
|
1 632 126 396,00р.
|
0,00р.
|
|
52101
|
Выпущенные депозитные сертификаты
со сроком погашения до 30 дней
|
0,00р.
|
34,00р.
|
|
52102
|
Выпущенные депозитные сертификаты
со ср. погаш. от 31 до 90 дней
|
0,00р.
|
546 546,00р.
|
|
52103
|
Выпущенные депозитные сертификаты
со ср. погаш. от 91 до 180 дней
|
0,00р.
|
345 343,00р.
|
|
52303
|
Выпущ. векселя и банк, акцепты ср.
погаш. от 31 до 90 дней (в СКВ)
|
0,00р.
|
474 544 224,00р.
|
|
52303
|
Выпущ. векселя и банк, акцепты ср.
погаш. от 31 до 90 дней (в рублях)
|
0,00р.
|
4 524 157,00р.
|
|
|
Итого по разделу 5
|
4 228 199 909,00р.
|
487 176 263,00р.
|
|
Раздел 6. Средства и имущество
|
|
60201
|
Средства, внесенные банками в
уставные капиталы паевых банков
|
44 545 343,00р.
|
0,00р.
|
|
60312
|
Расчеты с поставщиками,
подрядчиками и покупателями
|
21,00р.
|
0,00р.
|
|
60322
|
Расчеты с прочими кредиторами (по
иностранным операциям)
|
0,00р.
|
65 468 547,00р.
|
|
60322
|
Расчетыс прочими кредиторами (в
рублях)
|
0,00р.
|
1 196 564,00р.
|
|
60323
|
Расчетыс прочими дебиторами (по иностранным
операциям)
|
13 416 546,00р.
|
0,00р.
|
|
60323
|
Расчеты с прочими дебиторами (в
рублях)
|
474 211,00р.
|
0,00р.
|
|
60401
|
Осн. ср-ва. Категория 1 - здания и
сооружения
|
3 154 165 464,00р.
|
0,00р.
|
|
60402
|
Осн. ср-ва. К 2 - легк. а/м, конт.
об-е, мебель, комл. техн.. информ. сист.
|
76 125 813,00р.
|
0,00р.
|
|
60601
|
Износ (амортизация) ОС - здания и
сооружения
|
0,00р.
|
3 541 646,00р.
|
|
60701
|
Собственные капитальные вложения
|
122 342 785,00р.
|
0,00р.
|
|
60801
|
Машины, оборуд-е для сдачи в лизинг
( не сданные)
|
0,00р.
|
0,00р.
|
|
60901
|
Нематериальные активы
|
533 392 882,00р.
|
0,00р.
|
|
61002
|
Хозяйственные материалы (зап. части
для а/м, компл. техн.)
|
0,00р.
|
0,00р.
|
|
61003
|
Оборудование, требующее монтажа
|
0,00р.
|
0,00р.
|
|
61101
|
МБП
|
0,00р.
|
0,00р.
|
|
61301
|
Доходы будущих перидов по кредитным
операциям (в иностранной валюте)
|
0,00р.
|
123 481 567,00р.
|
|
61301
|
Доходы будущих перидов по кредитным
операциям (в рублях)
|
0,00р.
|
27 826 682 000,00р.
|
|
61302
|
Доходы будущих перидов по ценным бумагам
(в рублях)
|
0,00р.
|
12 654,00р.
|
|
61305
|
Получ. авансом накопленный
процентный (купонный) доход по об-вам
|
0,00р.
|
33 136,00р.
|
|
61306
|
Переоценка средств в валюте -
положительные разницы
|
0,00р.
|
124 564 313,00р.
|
|
61401
|
Расходы будущих периодов по
кредитным операциям
|
57 416 825,00р.
|
0,00р.
|
|
61404
|
Возм. разницы между расч.и созд.
рез. под возм. потери по кредитам
|
42 251 255,00р.
|
0,00р.
|
|
61405
|
Выплач. авансом накопленный
процентный (купонный) доход по об-вам
|
5 467 857,00р.
|
0,00р.
|
|
|
Итого по разделу 6
|
4 049 599 002,00р.
|
28 144 980 427,00р.
|
|
Раздел 7. Результаты деятельности
|
|
70101
|
Проценты, полученные за
предоставленные кредиты
|
0,00р.
|
687 492 500,00р.
|
|
70106
|
Штрафы, пени, неустойки полученные
|
0,00р.
|
12,00р.
|
|
70201
|
Проценты, уплаченные за полученные
кредиты
|
535,00р.
|
0,00р.
|
|
70206
|
Расходы на содержание аппарата
управления
|
5 892,00р.
|
0,00р.
|
|
70301
|
Прибыль отчетного года
|
0,00р.
|
2 012 345 215,00р.
|
|
70501
|
Использование прибыли отчетного
года
|
2 012 345 215,00р.
|
0,00р.
|
|
|
Итого по разделу 7
|
2 012 351 642,00р.
|
2 699 837 727,00р.
|
|
ИТОГО БАЛАНС
|
153 071 151 782,00р.
|
|