Сущность страхования

Сущность страхования

СОДЕРЖАНИЕ

1. Сущность страхования: понятие, принципы, содержание. Страховой риск.

2. тестовое задание

3. практические задания

3.1 Задание № 3

3.2 Задание № 4

4. практическая ситуация

литература

1. Сущность страхования: понятие, принципы, содержание. Страховой риск

Страхование – важнейший элемент системы общественных, главным образом, экономических отношений, который присущ любой исторически сложившейся форме совместной деятельности людей. Как понятие, страхование соседствует с такими «вечными» категориями как товар, стоимость, труд, деньги, обмен и др. Страхование с момента его зарождения оформилось в эффективный способ возмещения ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате чрезвычайных событий, таких как: стихийные бедствия, аварии, пожары, землетрясения, падеж скота, ограбления и т.п., которые были во все времена, при всех системах устройства человеческого общества [1].

Перечисленные события, носящие чрезвычайный характер, нарушающие нормальное течение жизни человека, отличаются своей непредвиденностью, внезапностью. Иными словами, жизнь людей, принадлежащее им имущество, материальные ценности в процессе производственной, социальной, политической и культурной деятельности постоянно подвергаются риску быть частично или полностью утраченными [2].

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлений, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг.

В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – коммерческой деятельностью, приносящей прибыль.

Страхование как экономическая категория имеет ряд функций, таких как:

-   формирование специализированного страхового фонда денежных средств. Эта функция реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Через данную функцию решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретение ценных бумаг и т.п.

-   возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты [5].

-   предупреждение и минимизация ущерба – предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизация ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

Как уже отмечалось, страхование всегда связано с риском. Страховой риск – это вероятность наступления страхового события. Он выражает объем возможной ответственности страховщика по тому или иному виду страхования. Определяется на основе данных статистики, эмпирически и на основе теории вероятностей. Достоверность страхового риска проверяется с помощью построения различных экономико-математических моделей (актуарные расчеты). Страховой риск имеет важное значение для определения размера страхового фонда [4].

2. тестовое задание

1. К основным функциям страхования относятся:

1. Денежные перераспределительные отношения.

2. Покрытие ущерба страховщиком.

3. Получение прибыли от страховой деятельности.

Ответ: 2.

Так как именно покрытие ущерба страховщиком является одной из трех основных функций страхования.

2.  Проведение обязательного страхования может быть только на основании:

1. Закона или Постановления Правительства.

2. Федерального закона.

3. Закона субъекта федерации.

Ответ: 2.

Это прописано в ГК РФ, статья 935, также существует ряд Федеральных законов об обязательном страховании.

3. К отрасли личного страхования относятся:

1. Страхование финансовых рисков.

2. Страхование ответственности.

3. Медицинское страхование.

Ответ: 3.

Согласно ст. 4 Закона «О страховании» личное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных. Под это описание подходит именно третий вариант.

4. Отраслями страхования являются:

1. Имущественное страхование.

2. Обязательное страхование.

3. Страхование предпринимательских рисков.

Ответ: 1.

Имущественное страхование – одна из отраслей страхования.

5. Основные признаки страхования:

1. Заключение договора страхования.

2. Создание страховых резервов.

3. Наличие замкнутых перераспределительных отношений.

Ответ: 3.

Страхование образует особую сферу финансовой деятельности, связанную с перераспределением денежных средств.

6. Существенными условиями договора страхования являются:

1. Своевременная выплата страховой суммы.

2. Обязанность страховщика заключить публичный договор.

3. Определение размера страховой суммы.

Ответ: 3.

Данное условие прописано в ГК РФ, статья 942.

7. Предметом деятельности страховщика является:

1. Купля и продажа ценных бумаг, связанных с инвестированием.

2. Проведение консультаций по страховому делу.

3. Верны оба положения.

Ответ: 3.

Страховщик может осуществлять консультации по страховому делу. В то время как купля и продажа ценных бумаг не является предметом его деятельности.

8. Ничтожным является договор:

1. Без указания выгодоприобретателя.

2. Заключенный по личному страхованию в связи с выкупом заложника.

3. Все перечисленное неверно.

Ответ: 2.

В соответствии со ст. 928 ГК РФ не допускается страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.

9. Страховые организации не могут создаваться в организационно-правовой форме:

1. Совместных предприятий.

2. Открытых, закрытых акционерных обществ.

Ответ: 1.

В форме совместных предприятий страховые компании не создаются. Чаще всего встречаются страховые компании в форме акционерных обществ, взаимных страховых компаний, государственных организаций, единоличных предпринимателей и т.п.

10.   Страховые резервы создаются в целях:

1. Финансирования платежеспособности страховщика.

2. Обеспечения оперативной деятельности.

3. Выполнение обязательств страховщика перед страхователями.

Ответ: 3.

Это соответствует одной из функций страхования. Страховщик в случае наступления страхового случая должен возместить убытки страхователям из указанных резервов.

11.   Условия обеспечения гарантии платежеспособности страховщика являются:

1.   Уставный капитал, оплаченный в полном размере и достаточном объеме.

2.   Выплата за ущерб в меньшем размере.

3.   Сокращение количества заключенных договоров.

Ответ: 1.

Именно уставный капитал (а также создаваемые резервные фонды) гарантируют платежеспособность страховой компании.

12.   Условия размещения страховых резервов означают:

1. Сохранность уставного капитала.

2. Получение дополнительной прибыли.

3. Увеличение налоговых отчислений.

Ответ: 2.

Размещая свои страховые резервы в форме инвестирования страховая компания получает дополнительную прибыль.

13.   Базовая страховая премия это:

1. Премия, полученная по договору страхования.

2. Премия, используемая для расчета страховых резервов.

3. Размер страхового тарифа с учетом нагрузки.

Ответ: 2.

Базовая страховая премия – плата за страховой риск страхователя страховщику в силу закона или договора страхования [3].

14.   Публичность договора личного страхования означает:

1. Обязанность страховщика сообщать о заключенных договорах.

2. Обязанность страховщика заключить договор страхования.

3. Обязанность заключить и сообщить о договоре страхования.

Ответ: 2.

В соответствии со ст. 426 ГК РФ публичный договор предполагает его обязательное заключение со всеми лицами без исключения на равных условиях.

15.   Понятие «сострахование» означает:

1. Заключение дополнительного договора к ранее заключенному.

2. Передача риска другому страховщику.

3. Страхование риска несколькими страховщиками.

Ответ: 3.

Сострахование – страхование, при котором два и более страховщика участвуют определенными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельные полисы, каждый на страховую сумму в своей доле.

3. практические задания

3.1   Задание № 3

Договор страхования жизни заключен на условиях дожития до окончания срока страхования.

Определить единовременную нетто-ставку на дожитие и брутто-ставку по договору страхования. (Для расчета использовать данные таблицы 1 и фрагменты таблицы смертности).

Таблица 1

Решение

Единовременную нетто-ставку на дожитие находим по формуле:

_nE_x = (L_x+n / L_x) ´ Vⁿ,

где _nE_x – единовременная нетто-ставка;

L_x+n – число лиц, доживающих до окончания срока действия договора страхования (находится из таблицы смертности);

L_x – число лиц, доживающих до возраста застрахованного лица (находится из таблицы смертности);

Vⁿ – дисконтируемый множитель, определяемый как:

Vⁿ = (1 / (1 + i))ⁿ, где i – норма доходности.

Получаем:

ⁿ = (1 / (1 + 3))⁵ = 0,0009766.

_nE_x = (96305 / 96885) ´ 0,0009766 = 0,00097.

Брутто-ставку находим по формуле:

Т_бр = (Н_ст / 100 – f) ´ 100,

где Т_бр – брутто-ставка;

Н_ст – нетто-ставка;

f – нагрузка в тарифе.

Получаем:

Ответ: единовременная нетто-ставка на дожитие составляет 0,00097%, брутто-ставка – 0,00118%.

3.2  Задание № 4

Студент выступает в роли страхователя и заключил договор добровольного страхования транспортного средства сроком на один год, в который включены условия: страхования «авто-каско» с применением безусловной франшизы, страхование гражданской ответственности, страхование от несчастного случая. В период действия договора произошли страховые случаи.

Определить:

1. за какие страховые случаи несет ответственность страховая компания;

2. рассчитать смету за восстановление автомобиля;

3. рассчитать страховую сумму по несчастному случаю;

4. страховые возмещения по договору страхования транспортного средства, учитывая, что одновременно был нанесен вред другому транспортному средству и одному пассажиру, и одному пострадавшему (третьему лицу);

5. остаток страховой суммы по договору страхования. Для решения использовать таблицы № 4 – 7 методических указаний.

Таблица 2

Решение

1. Страховая компания понесет ответственность только за случаи, внесенные в страховой договор, т.е. за ДТП, ущерб и ГО и ОСАГО.

2. Смету за восстановление автомобиля рассчитываем в таблице 3.

Таблица 3

3. Страховая сумма будет рассчитываться по данным таблицы 4.

Таблица 4

Страховая сумма на водителя и пассажира составляет 20 000 на каждого. Значит к общей страховой сумме прибавляем еще

20 000 ´ 0,05 + 20 000 ´ 0,1 = 3000 (выплаты по НС с учетом процента потери трудоспособности).

4. Итак, общий страховой ущерб (Ус) составил 178978 (сумма итого по калькуляции и убытка по ОСАГО из таблицы 2).

Коэффициент покрытия (КП) находим следующим образом:

С / (ДС – (ДС ´ И)) = 160 000 / (80 000 – (80 000 ´ 0,05)) = 2,11,

где С – страховая сумма, находится из таблицы 2, суммированием сумм, соответствующих страховым рискам, указанным в договоре (ущерб – 10 000, ГО – 50 000, угон, ДТП – 80 000, НС – 20 000);

ДС – действительная стоимость имущества;

И – износ имущества.

Теперь можно найти страховое возмещение: В = Ус´КП – Ф,

где Ф – франшиза, равная 5% от страховой суммы, т.е. 8 000 рублей.

Получаем:

В = 178978´2,11 – 8 000 = 369643,6 рублей.

Но выплата не может производиться в размере, большем страховой суммы. Поэтому выплата составит сумму страхования за вычетом франшизы, т.е. 152000 рублей.

5. Остаток страховой суммы по договору страхования составит сумму, равную франшизе, т.е. 8 000 рублей.

4. практическая ситуация

Примите решение, кто прав в возникшей ситуации.

Легковое авто было застраховано по добровольному страхованию в момент продажи от угона сроком на один год. Через два месяца, автомобиль попал в автокатастрофу, после чего восстановлению не подлежал. На отказ страховой компании признать данное событие страховым, страхователь потребовал возврата части взносов, уплаченных по договору. Страховая компания отказала в возврате взносов, сославшись, что в договоре возврат взносов не предусматривался. Страхователь подал иск на страховую компанию.

Решение

В соответствии со ст. 929 ГК РФ в договоре имущественного страхования указывается событие (страховой случай), при наступлении которого страховая компания возмещает убытки. В данной ситуации автомобиль был застрахован от угона, а не от автокатастрофы. Поэтому страховая компания не обязана возмещать данный ущерб. Но в то же время, возможность наступления страхового случая отпала и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай. Значит, в соответствии со ст. 958 ГК РФ, возможно досрочное прекращение договора страхования. В этой же статье сказано, что при досрочном отказе страхователя (выгодоприобретателя) от договора страхования уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное. Следовательно, страховая компания в данной ситуации совершенно права.

литература

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. – СПб.: Питер, 2003. – 528 с.

2. Бирючев О.И. Страхование: пути развития // Финансы. – 2000. - № 12. – С. 59 – 62.

3. Курс экономики. Учебник / Под ред. Райзберга Б.А. – М.: ИНФРА-М, 2001. – 716 с.

4. Страховое дело в вопросах и ответах / Сост. Басаков М.И. – Ростов н/Д: Феникс, 1999. – 576 с.

5. Шахов В.В. Введение в страхование. Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 288 с.