Расчет технологического процесса производства рафинат-дистиллята
1. Исходные данные
Таблица 1 – Материальный
баланс установки А-37/3
Наименование
|
%
|
Количество годовое
|
Цена, руб.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Приход:
- вакуум-дистиллят
- деасфальтизат
|
71,54
28,46
|
|
6240,0
5380,0
|
Итого:
|
100
|
1100000,0
|
|
Расход:
Основная продукция
- рафинат дистиллят
(компонент ДТ)
Попутная продукция
- экстракт остатка
Потери
|
54,3
45,5
0,2
|
|
|
Итого:
|
100
|
|
|
Таблица 2 – Стоимость основных
производственных фондов
Стоимость ОПФ всего: 103152
т.руб.
Активные ОПФ – 62%; =8,9%.
Пассивные ОПФ – 38%; =4,1%.
Таблица 3 – Потребность в
материальных и энергетических ресурсах
Наименование ресурсов
|
Единицы измерения
|
Нормы расхода
|
Цена за единицу
Руб.коп
|
1
|
2
|
3
|
4
|
Реагенты:
- фенол синт. техн.
Топливо и энергия:
- газ непредельный
очищенный
- мазут топочный
- ХОВ на восполение
- возврат конденсата
- Пар 15 ата
- электроэнергия
- пром. Вода
- оборотная вода
|
кг/тн
кг/тн
кг/тн
тн/тн
Гкал/тн
Гкал/тн
ткВтч/тн
т/тн
т/тн
|
0,0368
1,314
1,471
4,478
0,00022
0,0058
0,0020
0,000033
0,00032
|
5600
1810
2458
45
375
575
620
1735
2190
|
Таблица 4 – Штатная
расстановка
Наименование профессии
|
Разряд
|
Количество явочное в
смену
|
Количество явочное в
сутки
|
Тарифная ставка/оклад
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Сменный персонал:
|
8
|
|
|
Старший оператор
технологических установок
|
6
|
2
|
|
|
Оператор
технологических установок
|
5
|
4
|
|
|
Машинист компрессорных
установок
|
6
|
2
|
|
|
Дневной персонал:
|
|
14
|
|
Слесарь по ремонту
технологического оборудования
|
5
|
|
7
|
|
Электромонтер
|
5
|
|
3
|
|
Слесарь КИП
|
6
|
|
3
|
|
Сварщик
|
5
|
|
1
|
|
ИТР и служащие:
|
|
14
|
|
Начальник цеха
|
Рук
|
|
1
|
23000,0
|
Заместитель начальника
цеха
|
Рук
|
|
1
|
18200,0
|
Ведущий инженер
|
Рук
|
|
1
|
17100,0
|
Механик цеха
|
Спец
|
|
1
|
16740,0
|
Продолжение таблицы 4
|
Инженер по ремонту
|
Спец
|
|
1
|
14080,0
|
Энергетик цеха
|
Спец
|
|
1
|
16740,0
|
Начальник участка
эксплуатации КИП
|
Рук
|
|
1
|
15660,0
|
Начальник установки
|
Рук
|
|
1
|
16740,0
|
Механик установки
|
Спец
|
|
1
|
16200,0
|
Ст. экономист
|
Служ
|
|
1
|
15200,0
|
Кладовщик
|
МОП
|
|
1
|
8000,0
|
Уборщик
|
МОП
|
|
3
|
4500,0
|
2. Организация основного
производства
2.1 Расчёт бюджета рабочего
времени
На основе графика выходов
лежит расчёт рабочего времени на 2010год.
Таблица 5 - Бюджет рабочего
времени на 2010год
Показатели
|
Периодическое
производство
|
Непрерывное
производство
|
Тсм = 7
|
Тсм = 8
|
Тсм = 6
|
Тсм = 8
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
1. Календарный фонд
времени (Ткал)
|
365
|
365
|
365
|
365
|
2. Выходные дни
|
12
|
12
|
-
|
-
|
3. Праздничные дни
|
104
|
104
|
73
|
91
|
4. Номинальный фонд
времени, дней (Тном)
|
249
|
249
|
292
|
274
|
5. Плановые невыходы на
работу:
5.1Основной и
дополнительный отпуск
5.2 По больничным
листам
5.3 Исполнение гос.
обязанностей
5.4 Ученический отпуск
|
43
28+8
5
0,5
1,5
|
43
28+8
5
0,5
1,5
|
43
28+8
5
0,5
1,5
|
43
28+8
5
0,5
1,5
|
6. Эффективный фонд
времени (Тэф):
дней
часов
|
206
1442
|
206
1648
|
249
1494
|
231
1848
|
2.2 Расчёт графика выходов
Основной персонал предприятия
(технологический персонал) работает в особо вредных условиях труда,
следовательно, продолжительность рабочей смены составляет 6 часов. На основании
этого составляется график выходов сменного персонала.
Тэф=1494 часов
Рабочие дни=365/25*5=73
Таблица 6 – Расчёт графика
выходов сменного персонала
Бригады
|
календарное время
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
24
|
25
|
6 -12 А
|
А
|
А
|
А
|
А
|
А
|
Б
|
Б
|
Б
|
Б
|
Б
|
В
|
В
|
В
|
В
|
В
|
Г
|
Г
|
Г
|
Г
|
Г
|
Д
|
Д
|
Д
|
Д
|
Д
|
12-18 Б
|
Г
|
Д
|
Д
|
Д
|
Д
|
Д
|
А
|
А
|
А
|
А
|
А
|
Б
|
Б
|
Б
|
Б
|
Б
|
В
|
В
|
В
|
В
|
В
|
Г
|
Г
|
Г
|
Г
|
18-24 В
|
В
|
В
|
Г
|
Г
|
Г
|
Г
|
Г
|
Д
|
Д
|
Д
|
Д
|
Д
|
А
|
А
|
А
|
А
|
А
|
Б
|
Б
|
Б
|
Б
|
Б
|
В
|
В
|
0-6 Г
|
Б
|
Б
|
Б
|
В
|
В
|
В
|
В
|
В
|
Г
|
Г
|
Г
|
Г
|
Г
|
Д
|
Д
|
Д
|
Д
|
Д
|
А
|
А
|
А
|
А
|
А
|
Б
|
Б
|
отдых Д
|
Д
|
Г
|
В
|
Б
|
Б
|
А
|
Д
|
Г
|
В
|
В
|
Б
|
А
|
Д
|
Г
|
Г
|
В
|
Б
|
А
|
Д
|
Д
|
Г
|
В
|
Б
|
А
|
А
|
2.3 Расчёт численности
работающих
2.3.1 Расчёт численности
сменного персонала
Расчёт производится в целом по
категории «сменный персонал» с учётом явочной численности по видам профессий и
разрядов.
Коэффициент подмены
рассчитывается по формуле:
Кподмены = Тном
/ Тэф
Списочный состав = Норм.
численности*Кподмены
Таблица 7 – Расчёт численности
сменного персонала.
Наименование
профессии
|
Разряд
|
Явочная в смену
|
Число бригад
|
Норм.
числен
-ности
|
Кподмены
|
Списочный
состав
|
Тарифная
ставка
|
1. Старший оператор
технологи-
ческой установки
|
6
|
2
|
5
|
10
|
1,17
|
12
|
66,67
|
2. Оператор технологи-
ческой установки
|
5
|
4
|
5
|
20
|
1,17
|
23
|
57,50
|
3. Машинист
компрессорной установки
|
6
|
2
|
5
|
10
|
1,17
|
12
|
66,67
|
Итого:
|
|
|
|
|
|
47
|
|
2.3.2 Расчёт
численности рабочих дневного персонала
Общая численность
работников рассчитывается на основе исходных данных с учётом Кподмены.
Условия труда –
ВУТ
Кподмены
= Тном/Тэф = 249/206 = 1,2
Таблица 8 – Расчёт
численности дневного персонала
Наименование
профессии
|
Разряд
|
Явочная в сутки
|
Число бригад
|
Норм.
числен
-ности
|
Кподмены
|
Списочный
состав
|
Тарифная
ставка
|
1. Слесарь по ремонту
технологического оборудования
|
5
|
7
|
1
|
7
|
1,2
|
8
|
54,77
|
2.Электромонтер
|
5
|
3
|
1
|
3
|
1,2
|
4
|
54,77
|
3. Слесарь КИП
|
6
|
3
|
1
|
3
|
1,2
|
4
|
63,50
|
4. Сварщик
|
5
|
1
|
1
|
1
|
1,2
|
1
|
54,77
|
Итого:
|
|
|
|
|
|
17
|
|
3. Расчетная часть
3.1 Расчет материального
баланса технологической установки
Таблица 9 – Материальный
баланс установки А – 37/3
Наименование
|
%
|
Количество годовое
|
1
|
2
|
3
|
Приход:
- вакуум-дистиллят
- деасфальтизат
|
71,54
28,46
|
786940
313060
|
Итого:
|
100
|
1100000
|
Расход:
Основная продукция
- рафинат дистиллят
(компонент ДТ)
Попутная продукция
- экстракт остатка
Потери
|
54,3
45,5
0,2
|
597300
500500
2200
|
Итого:
|
100
|
1100000
|
3.2 Расчёт сумм
амортизационных отчислений
Амортизация – это стоимость
оборудования и средств труда, установленное в размере расчётной нормы
амортизации, переносимое в себестоимость готовой продукции.
Агод=,
где стоим.ОПФ – стоимость ОПФ,
тыс.руб;
Nа – нормы амортизационных
отчислений,
Стоимость ОПФ – всего 1031520
тыс. руб.
- активные составляют 62% -
63954,24 тыс. руб.;Nа=8,9%
- пассивные составляют 38% -
39197,76 тыс. руб.;Nа=4,1%
Расчёт сумм амортизационных
отчислений активных ОПФ
Агод=5691,93 тыс. руб.
Расчёт сумм амортизационных
отчислений пассивных ОПФ
Агод==1607,11 тыс. руб.
3.3 Расчёт фонда
оплаты труда
3.3.1 Расчёт
оплаты труда сменного персонала
Расчёт
производится на основании утверждённой методике ОАО АНХК.
Расчёт
производится на основе средней тарифной ставке.
Чср=,
где n – число
работающих по данному разряду;
ч – часовая
ставка.
Чср==62,18 руб./час
Расчёт фонда
оплаты труда по тарифу
Фтар=Тэф*Чср*n
Фтар=1494*62,18*47=4366155,2
руб.
Расчёт фонда
оплаты труда в праздничные дни
Фпразд=12*Тсмены*Чср*n
Фпразд=12*6*62,18*47=210417,12
руб.
Расчёт фонда
оплаты труда в ночное время
Фноч=1/3*3/5*Фтар,
где 1/3 – доля
ночных смен в году:
3/5 – коэффициент
доплаты за работу в ночное время
Фноч=1/3*3/5*4366155,2=873231,04
руб.
Расчёт фонда
премий
Премия основному
персоналу – 40%
Фпрем= ,
Фпрем=(4366155,2+210417,12+873231,04)*0,4=2179921,3
руб.
Расчёт основного
фонда оплаты труда
Фосн=(Фтар+Фпразд+Фноч+Фпрем)*1,6
Фосн=(4366155,2+210417,12+873231,04+2179921,3)*1,6=12207559,46
руб.
Фонд
дополнительной оплаты труда
Фдоп=,
где Дни – сумма:
«очередной отпуск + дополнительный отпуск + ученический отпуск + исполнение
гос.обязанностей согласно «Бюджету рабочего времени», Дни=40дней.
7 – число часов,
оплачиваемых за каждый непроработанный день.
Фдоп= = 2287896,02 руб.
Расчёт годового фонда
оплаты труда
Фгод=Фосн+Фдоп=12207559,46+2287896,02=14495455,48
руб.
Расчёт ЕСН
ФЕСН=,
ФЕСН==3768818,42 руб.
3.3.2 Расчёт фонда оплаты
труда дневного персонала
Расчет средней тарифной ставки
Чср=,
Чср==56,83 руб/час
Расчёт фонда оплаты труда по
тарифу
Фтар=Тэф*Чср*n,
Фтар=1442*56,83*17=1393130,6
руб.
Расчёт фонда премий
Премия дневному персоналу –
28%,
Фпрем=1393130,6*0,28=390076,6
руб.
Расчёт основного фонда оплаты
труда
Фосн=(Фтар+
Фпрем)*1,6
Фосн=(1393130,6+390076,6)*1.6=2853131,5
руб.
Расчёт фонда дополнительной
оплаты труда
Фдоп=,
Фдоп= = 542094,98 руб.
Расчёт годового фонда оплаты
труда
Фгод=Фосн+Фдоп=2853131,5+542094,98=3395226,4
руб.
Расчёт ЕСН
ФЕСН=,
ФЕСН==882758,86 руб.
3.3.3 Расчёт фонда оплаты
труда ИТР и служащих
Расчёт производится на основе
установленных должностных окладов за месяц и количества отработанных месяцев
(11 месяцев).
Расчёт производится в
табличной форме.
Согласно бюджету рабочего
времени дополнительный фонд составляет 17% от основного.
Фонд социальных отчислений
составляет 26% от годового фонда оплаты труда:
20% - в пенсионный фонд;
3,1% - на медицинское
страхование;
2,9% - социальное страхование.
Таблица 10 –
Расчёт фонда оплаты труда ИТР и служащих
Наименование профессии
|
к -во
|
Оклад, руб
|
Фонд по окладу, руб
|
Фосн, руб
|
Фдоп, руб
|
Фгод, руб
|
ФЕСН, руб
|
1. начальник цеха
|
1
|
23000
|
253000
|
404800
|
68816
|
473616
|
123140,16
|
2. зам. начальника цеха
|
1
|
18200
|
200200
|
320320
|
54454,4
|
374774,4
|
97441,34
|
3. ведущий инженер
|
1
|
17100
|
188100
|
300960
|
51163,2
|
352123,2
|
91552,03
|
4. механик цеха
|
1
|
16740
|
184140
|
294624
|
50086,08
|
344710,08
|
89624,62
|
5. инженер по ремонту
|
1
|
14080
|
154880
|
247808
|
42127,36
|
289935,36
|
75383,19
|
6. энергетик цеха
|
1
|
16740
|
184140
|
294624
|
50086,08
|
344710,08
|
89624,62
|
7. начальник участка
эксплуатации КИП
|
1
|
15660
|
172260
|
275616
|
46854,72
|
322470,72
|
83842,39
|
8. начальник установки
|
1
|
16740
|
184140
|
294624
|
50086,08
|
344710,08
|
89624,62
|
9. механик установки
|
1
|
16200
|
178200
|
285120
|
48470,4
|
333590,4
|
86733,5
|
10. ст. экономист
|
1
|
15200
|
167200
|
267520
|
312998,4
|
81379,58
|
11. кладовщик
|
1
|
8000
|
88000
|
140800
|
23936
|
164736
|
42831,36
|
12. уборщик
|
3
|
4500
|
148500
|
237600
|
40392
|
277992
|
72277,92
|
Итого
|
|
|
3364416
|
571950,7
|
3936366,7
|
1023455,35
|
3.4 Расчёт потребностей в
материальных и энергетических ресурсах
Таблица 11 – Потребность в
сырье материальных и энергетических ресурсов.
Наименование ресурсов
|
ед. изм.
|
Норма расхода
|
Кол-во
|
ед. изм.
|
Цена, руб
|
Сумма, тыс.руб.
|
Сырьё:
- вакуум-дистиллят
- диасфальт
Реагенты:
- фенол синт.техн.
Топливо и энергия:
- газ непредельный
очищенный
- мазут топочный
- ХОВ на восполение
- возврат конденсата
- пар 15 ата
- электроэнергия
- пром. вода
- оборотная вода
|
тн/тн
тн/тн
тн/тн
тн/тн
тн/тн
тн/тн
Гкал/тн
Гкал/тн
ткВтч/тн
тм3/тн
тм3/тн
|
1,32
0,52
0,0000368
0,001314
0,001471
4,478
0,00022
0,0058
0,002
0,000033
0,00032
|
786940
313060
21,98
784,85
878,63
2674709
131,4
3464,3
1194,6
19,7
191,14
|
тн
тн
тн
тн
тн
тн
Гкал
Гкал
кВт/ч
тм3
тм3
|
6240
5380
5600
1810
2458
45
375
575
620
1735
2190
|
4910505,6
1684262,8
123,08
1420,58
2159,67
120361,9
49,3
1991,97
740,7
34,2
418,6
|
3.5 Расчёт сметы «цеховые
расходы»
В документе предоставлены
расходы общепроизводственного характера в состав которых включаются накладные
расходы по обслуживанию цеха, а так же затраты по управлению цехом и затраты на
содержание цеховых объектов в эксплуатационном состоянии.
Таблица 12 – Расчёт сметы
«цеховые расходы»
Наименование затрат
|
Сумма, тыс. руб.
|
Примечание
|
1
|
2
|
3
|
1.Содержание аппарата
управления цеха
|
3936,4
|
Заработная плата ИТР
|
2.Страховые взносы
|
1023,5
|
Ставка налога 26%
|
3. Амортизация зданий и
сооружений
|
1607,11
|
Амортизация пассивных
ОПФ
|
4.Содержание зданий и
сооружений
|
705,56
|
1,8% от стоимости
пассивных ОПФ
|
5.Текущий ремонт
|
783,96
|
2% от стоимости
пассивных ОПФ
|
6.Охрана труда
|
4365,4
|
20% от годового фонда
всех рабочих
|
7.Испытания, опыты,
исследования
|
327,4
|
1,5% от годового фонда
всех рабочих
|
8. Износ МБП
|
63,6
|
3,5% от суммы статей 4,
5, 7
|
Итого
|
12812,93
|
|
9. Прочие цеховые
расходы
|
256,26
|
2% от итого
|
Всего по смете
|
13069,2
|
|
3.6 Расчёт сметы по расходам
на содержание и эксплуатацию оборудования
Расчёт производится для ремонтных
подразделений предприятия, которые заняты обслуживанием оборудования и его
состоянием.
Состав сметы определён
положением по предприятию и входит в затраты на производство.
Таблица 13 – Расчёт сметы по
расходам на содержание и эксплуатацию оборудования
Наименование затрат
|
Сумма, тыс. руб.
|
Примечание
|
1
|
2
|
3
|
1.Заработная плата
дневного персонала рабочих
|
3395,2
|
Заработная плата
дневного персонала
|
2. Страховые взносы
|
882,8
|
Ставка налога 26%
|
3.Содержание
оборудования
|
767,45
|
1,2% от стоимости
активных ОПФ
|
4.Ремонт оборудования
|
796,87
|
14% от суммы
амортизационных отчислений активных ОПФ
|
5.Внутризаводское
перемещения грузов
|
7913,7
|
1,2 рубля на 1000р
стоимости сырья
|
Итого:
|
13756,02
|
|
6.Прочие
производственные расходы
|
687,8
|
5% от итого
|
7.Всего по смете
|
14443,82
|
|
3.7 Расчет калькуляции
себестоимости компонента ДТ
Таблица 14 –
Калькуляция себестоимости компонента ДТ на весь объём – 597300 тн и на 1 тн
Наименование статей и
элементов затрат
|
ед. изм.
|
Цена, руб.
|
На весь объём
|
На 1 тн
|
Кол - во
|
Сумма, тыс. руб.
|
Кол - во
|
Сумма, руб.
|
1. Сырьё:
- вакуум-дистиллят
- диасфальт
2.Вспомогательные
материалы:
-фенол синт.техн.
|
тн
тн
тн
|
6240
5380
5600
|
786940
313060
21,98
|
4910505,6
1684262,8
123,08
|
1,32
0,52
0,0000368
|
8236,8
2797,6
0,20
|
Итого
|
|
|
|
6594891,5
|
|
11034,6
|
3.Энергоресурсы:
- газ непредельный очищенный
- мазут топочный
- ХОВ на восполение
- возврат конденсата
- пар 15 ата
- электроэнергия
- пром. вода
- оборотная вода
|
тн
тн
тн
Гкал
Гкал
кВт/ч
тм3
тм3
|
1810
2458
45
375
575
620
1735
2190
|
784,85
878,63
2674709
131,4
3464,3
1194,6
19,7
191,14
|
1420,58
2159,67
120361,9
49,3
1991,97
740,7
34,2
418,6
|
0,001314
0,001471
4,478
0,00022
0,0058
0,002
0,000033
0,00032
|
2,38
3,62
201,51
0,08
3,34
1,24
0,57
0,7
|
Итого
|
|
|
|
127176,9
|
|
213,44
|
ПМЗ
|
|
|
|
6722068,4
|
|
11248,04
|
4. Заработная плата
основного персонала
5. Страховые взносы
6. Амортизация активных
ОПФ
7. Цеховые расходы
8. РСЭО
9.Общехозяйственные
расходы
|
|
|
|
14495,6
3768,8
5691
13069,2
14443,82
18413,15
|
|
24,3
6,3
9,5
21,9
24,2
30,8
|
Производственная
себестоимость
|
|
|
|
6791949,97
|
|
11365,65
|
10.Внепроизводственные
расходы
11. Попутная продукция
- экстракт остатка
|
тн
|
920
|
500500
|
339597,5
-460460
|
0,84
|
568,28
-772,8
|
Полная себестоимость
|
|
|
|
6671087,47
|
|
11161,13
|
3.8 Расчёт
отпускной цены
Цена – денежное выражение
стоимости единицы товара.
Цот=с/ст(един.)+прибыль,
Прибыль составляет величину
равную уровню рентабельности производимой продукции.
По данным базового
предприятия, уровень рентабельности для нефтепродуктов составляет 32% от
себестоимости готовой продукции.
Прибыль=11161,13*0,32=3571,6
руб.
Цот=11161,13+3571,6=14732,7
руб.
Выручка=Q*Цот,
где Q –
калькулируемое количество продукции, тн.
Выручка=597300*14732,7=8799841710
руб.
Прибыль=8799841,71-6671087,47=2128754,24
тыс. руб.
4. Расчёт
технико-экономических показателей деятельности технологической установки А-37/3
Таблица 15 –
Технико-экономические показатели
Наименование
показателей
|
Ед.изм.
|
Показатель
|
1.Мощность установки:
-по сырью
-по продукту
|
т/год
т/год
|
1100000
597300
|
2.Численность рабочих:
-сменный
-дневной
-ИТР и служащие
|
человек
человек
человек
|
78
17
14
|
3. Производительность
труда:
- натуральный метод
- стоимостной метод
- трудовой метод
|
тн/чел
т.руб/чел
чел.час/тн
|
7657,69
112818,48
0,2
|
4. Себестоимость
основной продукции:
- на весь объём
- на 1тн
|
тыс.руб
руб
|
6671087,47
11161,13
|
5. Отпускная цена
|
руб/тн
|
14732,7
|
6. Выручка
|
тыс.руб
|
8799841,71
|
7. Рентабельность
|
%
|
32
|
8. Прибыль
|
тыс.руб
|
2128754,24
|
Натуральная производительность
труда - это количество продукции на одного работающего.
Птр=В/N,
где N – общая численность
работающих,чел.;
В – кол – во продукции
Птр =597300/78=7657,69 тн/чел
Стоимостная производительность
труда – это колдичество рублей на одного работающего.
Птр=В*Цот/N
Птр=8799841710/78=112818483,46
руб/чел
Трудовая производительность труда
– это количество рублей на одного работающего.
Птр=Т/В,
где Т – трудоёмкость,
чел.*час.
Т=nсм*Тэф+nдн*Тэф+nИТР*Тэф
Т=47*1494+17*1442+14*1648=117804
Птр=117804/597300=0,2
чел.час/тн
Литература
1. Методические показания к выполнению
курсовой работы по дисциплине Экономика организации. Издательство АПТ 2006г. г.
Ангарск.
2. Тарифные сетки и ставки ОАО «АНХК»
3. Удельные формы расходов материальных и
энергетических ресурсов
4. Временная методика калькулирования
себестоимости готовой продукции
5. Штатная расстановка личного персонала
по технологическим расстановкам
6. Нормативы организации и управление
трудом на ОАО «АНХК»