Расчет тарифов на услуги водоснабжения и водоотведения
Федеральное агентство по образованию РФ
Филиал "Севмашвтуз" государственного образовательного
учреждения Высшего профессионального образования
"Санкт-Петербургский государственный морской технический
университет" в г. Северодвинске
Факультет № 2 "Экономики и управления"
Кафедра № 16 "Экономики и менеджмента"
Контрольная работа
по дисциплине "Ценообразование в ЖКХ"
РАСЧЕТ ТАРИФОВ НА УСЛУГИ
ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ВОДООТВЕДЕНИЯ
выполнил:
студент группы 2375
Ярошенко А.В.
проверил: Ларкина И.В.
Северодвинск 2010
Рассчитаем расходы затрат на
основные материалы по формуле 1, результаты сведем в таблицу 1 и 2.
n
См (х/в, в/о) =
Σ Nі *Qі *Ці, (1)
i=1
Где:
См (х/в, в/о) -
плановые суммарные расходы предприятия на химреагенты для очистки годового
планового объема реализации воды (отведенных стоков), тыс. руб.;
Ni - норма расхода i-го вида материала
в расчете на 1 м3 материального носителя услуги, (мг/л);
Qі -
плановый годовой объем воды (сточной жидкости), проходящей соответствующую
очистку, (тыс. м3);
Ці - цена за единицу i-го вида реагента (тыс. руб. /тонну).
i - вид реагента (сода, хлор, глинозем и т.д.)
n - число видов реагента используемых для очистки воды (стоков).
Таблица 1. Стоимость
основных материалов (химреагентов), используемых для очистки стоков
|
Вид
материала
(химреагента)
|
Годовой плановый объем
пропуска воды (стоков)
через станцию аэрации), тыс. м3
|
Норма
расхода
реагента,
мг/л
|
Расход
реагента на
годовой объем,
тонн/тыс. м3
|
Цена
реагента,
Тыс. руб.
/ тонна
|
Стоимость
реагента, тыс.
руб. /тыс.
м3
|
|
Хлор
|
23 850
|
3,0
|
71,55
|
13,904
|
994,83
|
|
ИТОГО затрат на химреагенты для очистки стоков
|
994,83
|
Таблица 2. Стоимость
материалов (химреагентов), используемых для очистки воды
|
Вид материала
(химреагента)
|
Годовой плановый
объем
пропуска воды
(стоков)
через станцию аэрации), тыс. м3
|
Норма
расхода
реагента,
мг/л
|
Расход
реагента на
годовой
объем,
тонн/тыс. м3
|
Цена
реагента,
Тыс. руб.
/тонна
|
Стоимость
реагента,
тыс. руб. /
тыс. м3
|
|
Хлор
|
43 300
|
5,0
|
216,5
|
13,904
|
3010,22
|
|
Глинозем
|
43 300
|
90, 0
|
3897
|
10,13
|
39476,61
|
|
Сода
|
43 300
|
63,0
|
2727,9
|
9,423
|
25705
|
|
ИТОГО затрат на химреагенты для очистки воды
|
68191,83
|
Рассчитаем расходы затрат на
вспомогательные материалы по формуле 2, и сведем в таблицу 4.
n
Q реакт. = ∑q*n, (2)
i=1
где:
Q реакт.
- количество реактива затраченного на исследование годового количества проб, мг;
q - физический объем пробы, исследуемый с помощью i-го вида хим. реагента, мл;
n - количество проб в год.
Таблица 3. Исходные
данные для расчета затрат на вспомогательные материалы
|
Показатель
|
Значение
|
|
Эксплуатационные материалы, используемые для технологических
целей, тыс. руб.
|
2197, 63
|
|
Химреактивы для проведения лабораторных исследований, тыс. руб.
|
244, 21
|
|
Планируемое количество расхода бензина, л
|
145 100
|
|
Цена 1 л., руб.
|
18
|
|
Планируемое количество расхода дизтоплива, л
|
201 100
|
|
Цена 1 л. топлива, руб.
|
20
|
|
Планируемое количество газа, кг
|
134 400
|
|
Цена за 1 кг, руб
|
13, 31
|
|
Планируемая потребность в маслах, л
|
4400
|
|
Цена 1 л., руб.
|
50
|
Таблица 4. Стоимость
вспомогательных материалов
|
Наименование материала
|
Сумма, тыс. руб.
|
|
Эксплуатационные материалы, используемые для технологических
целей
|
2197,63
|
|
Химреактивы для проведения лабораторных исследований
|
244,21
|
|
ГСМ, всего
|
8642,66
|
|
В том числе:
|
|
|
затраты на бензин
|
2611,80
|
|
затраты на дизтопливо
|
4022,00
|
|
затраты на газ
|
1788,86
|
|
затраты на моторное масло
|
220,00
|
|
ИТОГО затрат на вспомогательные материалы
|
11084,50
|
Рассчитаем затраты на
электроэнергию по формуле 3 и 4, и результаты сведем в таблицу 5.
n
Сэ. п. = ∑Qэi * Тi*к, (4)
i=1
Где:
Сэ. п. - затраты на оплату
потребленной электроэнергии, (тыс. руб);
Qэi - плановое количество потребленной
электроэнергии i-м объектом основных фондов, (кВт*ч);
Тi - действующий в предыдущий период тариф за 1 кВт*ч
потребленной э/энергии, для предприятий ВКХ, (руб. /кВт*ч);
к - индекс увеличения тарифа за
1 кВт*ч потребленной энергии в плановом году.
n
Сэ. у. м. = ∑Qэi * Тi*к, (5)
i=1
Где: Сэ. п. - затраты на оплату
подключенной мощности, (тыс. руб);
Qэi - плановая подключенная мощность
э/двигателей по i-му объекту основных фондов, (кВт*ч);
Тi - действующий в предыдущий период регулирования тариф за 1
кВт*ч подключенной мощности, для предприятий ВКХ, (руб. /кВт*ч);
к - индекс увеличения тарифа за
1 кВт*ч подключенной мощности в плановом году; i - i-й объект основных фондов;
n - число объектов основных фондов, потребляющих
электроэнергию.
Таблица 5. Годовые
затраты на оплату электроэнергии для производства воды
|
Наименование
объекта
|
Расход э/энергии, кВт*ч
|
Действующий тариф в предыдущем периоде, руб. кВт*ч
|
Индекс увеличения тарифа в предстоящем периоде
|
Общая сумма затрат, тыс. руб
|
|
1. Станция
I подъема воды:
|
|
|
|
|
|
Панель 11 день
|
46 375
|
1,84
|
1,3
|
110,93
|
|
Панель 11 ночь
|
19 874
|
0,62
|
1,3
|
16,02
|
|
Панель 3 день
|
119 470
|
1,84
|
1,3
|
285,77
|
|
Панель 3 ночь
|
51 226
|
0,62
|
1,3
|
41,29
|
|
Приемники
|
15 454 355
|
1,28
|
1,3
|
25716,05
|
|
ИТОГО потребленная мощность
|
|
|
|
26170,05
|
|
Установочная мощность на подъеме кВТ*ч
|
22 050
|
252.85
|
1,3
|
7247,95
|
|
ИТОГО расходов на электроэнергию I
подъем
|
|
|
|
33418,00
|
|
2. Водоочистные сооружения I (ВОС
I):
|
|
|
|
|
|
Потребленная э/энергия
|
5 356 500
|
1,31
|
1,3
|
9122,12
|
|
Установочная мощность. ВОС I, кВт*ч
|
9400
|
258,73
|
1,3
|
3161,68
|
|
ИТОГО расходов на э/энергию ВОС I
|
|
|
|
12283,80
|
|
3. Водоочистные сооружения II (ВОС II):
|
|
|
|
|
|
Потребленная э/энергия
|
4 871 080
|
1,28
|
1,3
|
8105,48
|
|
Установочная мощность. ВОС II, кВт*ч
|
10 050
|
252,85
|
1,3
|
3303,49
|
|
ИТОГО расходов на э/энергию ВОС II
|
|
|
|
11408,96
|
|
4. Базисные склады
|
|
|
1,3
|
|
|
Потребленная э/энергия
|
151 000
|
1,88
|
1,3
|
369,04
|
|
ИТОГО расходов на э/энергию по базисным складам
|
151 000
|
1,88
|
1,3
|
369,04
|
|
ИТОГО затрат на э/энергию по подъему и очистке воды
|
|
|
|
57479,81
|
Таблица 6. Годовые
затраты на оплату электроэнергии для производства стоков
|
Наименование
объекта
|
Расход
э/энергии,
кВт*ч
|
Действующий
тариф в предыдущем
периоде, руб. кВт*ч
|
Индекс увеличения тарифа в предстоящем периоде
|
Общая сумма затрат, тыс. руб
|
|
1. Канализационно-насосные станции (КНС):
|
|
|
|
|
|
КНС - 14 (ночь)
|
29 400
|
0,62
|
1,3
|
24,02
|
|
Пик/полупик
|
54 900
|
1,7
|
1,3
|
123,01
|
|
Электрические приемники
|
451 000
|
1,18
|
1,3
|
701,41
|
|
ИТОГО потребленная мощность, КНС-14
|
|
|
|
848,45
|
|
Установочная мощность КНС-14, кВТ*ч
|
1800
|
233,91
|
1,3
|
554,93
|
|
ИТОГО затрат на э/энергию по КНС-14
|
|
|
|
1403,37
|
|
КНС-13
|
3 989 347
|
1,88
|
1,3
|
9884,96
|
|
|
426 400
|
1,94
|
1,3
|
1090,27
|
|
ИТГО КНС-13
|
|
|
|
10975,23
|
|
2. Канализационно-очистные сооружения (КОС):
|
|
|
|
|
|
КОС-приемники
|
6 156 158
|
1,31
|
1,3
|
10629,10
|
|
ТП-46, электрические котлы
|
816 297
|
1,88
|
1,3
|
2022,65
|
|
Потери трансформатора
|
48 468
|
1,88
|
1,3
|
120,10
|
|
Установочная мощность КОС, кВт*ч
|
11 500
|
258, 73
|
1,3
|
3921,57
|
|
Насосные подкачки
|
522 000
|
1,92
|
1,3
|
1320,95
|
|
ИТОГО КОС
|
|
|
|
18014,37
|
|
ИТОГО затрат на э/энергию по производству стоков
|
|
|
|
30392,98
|
Рассчитаем затраты на
теплоэнергию по формуле 6, и сведем результаты в таблицу 7.
Ст. э. = ∑Qт. эi *
Тi*к, (6)
i=1
Где:
Ст. э. - затраты на оплату
потребленной теплоэнергии, (тыс. руб);
Qэi - плановое количество потребленной
теплоэнергии i-м объектом основных фондов в расчете на
год, (Гкал);
Тi - действующий в предыдущий период регулирования тариф за 1
Гкал потребленной теплоэнергии, (руб. /Гкал);
к - индекс увеличения тарифа за
1 Гкал потребленной теплоэнергии в плановом году;
i - i-й объект основных фондов;
n - число объектов основных фондов, потребляющих теплоэнергию
Таблица 7. Годовые
затраты на оплату теплоэнергии по производству воды и стоков
|
Наименование объекта
|
Расход
теплоэнергии,
Гкал*ч
|
Действующий тариф
в предыдущем
периоде, руб. Гкал
|
Индекс
увеличения
тарифа в
периоде
|
Общая сумма
затрат, тыс.
руб
|
|
Затраты на теплоэнергию для нужд водоснабжения:
|
|
ВОС I
|
6680
|
665,5
|
1,26
|
5614,72
|
|
ВОС II
|
3600
|
665,5
|
1,26
|
3025,90
|
|
Базисные склады
|
1600
|
665,5
|
1,26
|
1344,84
|
|
ВСЕГО затрат на воду
|
|
|
|
9985,45
|
|
Затраты на теплоэнергию для нужд водоотведения
|
|
Канализационно-очист-ные сооружения (КОС)
|
4600
|
665,5
|
1,26
|
3866,42
|
|
Канализационно насосные станции
|
|
|
|
|
|
КНС-14
|
399,6
|
665,5
|
1,26
|
335,87
|
|
КНС-8
|
89,6
|
665,5
|
1,26
|
75,31
|
|
КНС-20
|
578,6
|
665,5
|
1,26
|
486,33
|
|
КНС"Беломорколлектор"
|
346,2
|
665,5
|
1,26
|
290,99
|
|
КНС-13
|
654,4
|
665,5
|
1,26
|
550,04
|
|
КНС "Иловые поля"
|
159,6
|
665,5
|
1,26
|
134,15
|
|
ИТОГО затрат на стоки
|
|
|
|
5739,11
|
Рассчитаем затраты на оплату
труда по формуле 7, и сведем результаты в таблицу 8,9,10,11,12
ФОТ= ФЗПт (о) +Вв. л. +Вр. г. +Вс.
с., (7)
Где:
ФОТ - годовой (месячный) фонд
оплаты труда работников, тыс. руб.;
ФЗП т (о) - фонд заработной
платы по тарифам (для рабочих основного производства и ремонтных рабочих) и
окладам (для АУП, ИТР);
В в. л. - вознаграждение за
выслугу лет, тыс. руб.;
В р. г. - вознаграждение по итогам
работы за год, тыс. руб.;
В с. с. - выплаты
соцстрахования, тыс. руб.
ФЗП т (о) =ТФ (ОФ) *Кд*Кств*Кп*Кэ.
р. в. *Клкс, (8)
Где:
ТФ (ОФ) - тарифный (окладной) фонд
оплаты труда, тыс. руб.;
Кд - коэффициент доплат за
условия труда, тыс. руб.;
Кств -коэффициент сверхтарифных
выплат;
Кп - коэффицент премирования;
Кэ. р. в. - коэффициент
эффективности использования рабочего времени;
Клкс - коэффициент выплат по
льготам Крайнего Севера.
Таблица 8. Затраты на оплату
труда рабочих
|
Показатель
|
Ед. измерения
|
Значение показателя
|
|
месяц
|
Год
|
|
Тарифный фонд по штатному расписанию
|
Тыс. руб.
|
4380,00
|
52560,00
|
|
Коэффициент доплат за условия труда
|
|
1,05
|
|
|
Коэффициент сверхтарифных выплат
|
|
1,18
|
|
|
Коэффициент премирования
|
|
1,47
|
|
|
Коэффициент эффективности использования рабочего времени
|
|
0,96
|
|
|
Коэффициент выплат по льготам Крайнего Севера
|
|
2, 20
|
|
|
ИТОГО ФЗП по тарифам
|
Тыс. руб.
|
16848,32
|
202179,87
|
|
Вознаграждение за выслугу лет
|
Тыс. руб.
|
1221,01
|
14652,12
|
|
Вознаграждение по итогам работы за год
|
Тыс. руб.
|
332,50
|
3990,00
|
|
Выплаты соцстрахования
|
Тыс. руб.
|
141,00
|
1692,00
|
|
ИТОГО ФОТ рабочих
|
Тыс. руб.
|
18542,83
|
222513,99
|
Таблица 9. Распределение ФОТ
по категориям рабочих
|
Категория рабочих
|
Доля в ФОТ,%
|
Сумма, тыс. руб.
|
|
Занятые производством воды
|
29, 5
|
65641,63
|
|
Занятые производством стоков
|
23,0
|
51178,22
|
|
Рабочие обслуживающих участков, всего
|
42,5
|
94568,45
|
|
В том числе:
воды
стоков
|
60,0
40, 0
|
56741,07
37827,38
|
|
Рабочие, занятые ремонтом
|
5, 0
|
11125,70
|
|
ИТОГО ФОТ рабочих
|
|
222513,99
|
Таблица 10. Затраты
на оплату труда АУП и прочего цехового персонала
|
Показатель
|
Ед. измерения
|
Значение показателя
|
|
месяц
|
Год
|
|
Тарифный фонд по штатному расписанию
|
Тыс. руб.
|
900,18
|
10802,16
|
|
Коэффициент доплат за условия труда
|
|
1,01
|
|
|
Коэффициент сверхтарифных выплат
|
|
1,14
|
|
|
Коэффициент премирования
|
|
1,8
|
|
|
Коэффициент эффективности использования рабочего времени
|
|
0,96
|
|
|
Коэффициент выплат по льготам Крайнего Севера
|
|
2,2
|
|
|
ИТОГО ФЗП по окладам
|
Тыс. руб.
|
3940,23
|
47282,81
|
|
Вознаграждение за выслугу лет
|
Тыс. руб.
|
338,40
|
4060,80
|
|
Вознаграждение по итогам работы за год
|
Тыс. руб.
|
88,40
|
1060,80
|
|
Выплаты соцстрахования
|
Тыс. руб.
|
44, 20
|
530,40
|
|
ИТОГО ФОТ АУП и прочего цехового персонала
|
Тыс. руб.
|
4411,23
|
52934,81
|
Таблица 11. Распределение
ФОТ АУП и прочего цехового персонала по категориям
|
Категория работников
|
Доля в ФОТ,%
|
Сумма, тыс. руб.
|
|
АУП
|
45,0
|
23820,66
|
|
Прочий цеховой персонал
|
55,0
|
29114,15
|
|
ИТОГО ФОТ АУП и прочего цехового персонала
|
|
52934,81
|
Таблица 12. Распределение
ФОТ работников по статьям калькуляции
|
ФОТ категорий
работников
|
Статьи затрат
|
|
Затраты на
производство
воды и
стоков
|
Расходы на
техническое
обслуживание и ремонт
|
Общеэксплуата-
ционные
расходы
|
Цеховые
расходы
|
ИТОГО
ФОТ
|
|
ФОТ рабочих занятых производством воды и стоков, тыс. руб.
|
116819,84
|
|
|
|
|
|
ФОТ рабочих обслуживающих участков. тыс. руб.
|
94568,45
|
|
|
|
|
|
ФОТ рабочих занятых ремонтом, тыс. руб.
|
|
11125,70
|
|
|
|
|
ФОТ АУП, тыс. руб.
|
|
|
23820,66
|
|
|
|
ФОТ прочего цехового персонала, тыс. руб.
|
|
|
|
29114,14
|
275448,80
|
Рассчитаем затраты на
ремонтный фонт по формуле 9, результаты сведем в таблицу 13, 14.
n n
Nр = (∑
Зi*Рi) /∑Пi, (9)
i=1
i=1
Где:
Зi - затраты на выполнение ремонта i-го
вида основных фондов (на _наждый вид ремонта составляется своя смета), тыс. руб.;
Рi - объем работ по i- му виду основных
фондов;
Пi - балансовая стоимость i-го вида
основных фондов, тыс. руб.;
n - число видов основных фондов по которым формируется
ремонтный фонд.
Таблица 13. Затраты
на проведение текущего ремонта, относимых на предстоящий период регулирования и
их распределение по видам услуг
|
Наименование статей
|
Сумма всего, тыс. руб.
|
В том числе
|
|
Водоснабжение
|
Водоотведение
|
|
%
|
Тыс. руб.
|
%
|
тыс. руб.
|
|
Материалы
|
4300
|
70,0
|
3010
|
30,0
|
1290
|
|
Запчасти
|
1800
|
70, 0
|
1260
|
30,0
|
540
|
Таблица 14. Затраты
на проведение капитального ремонта, относимые на предстоящий период
регулирования и их распределение по видам услуг
|
Наименование статей
|
Сумма
всего,
тыс. руб.
|
В том числе
|
|
Водоснабжение
|
Водоотведение
|
|
%
|
Тыс. руб.
|
%
|
Тыс. руб.
|
|
Капремонт зданий и сооружений на объектах цеха
|
5500
|
60,0
|
3300
|
40,0
|
22200
|
|
Капремонт станков
|
150
|
60,0
|
90
|
40,0
|
60
|
|
Капремонт задвижек на участках водопроводной сети ВОС-I, ВОС-II, СА
|
500
|
100,0
|
500
|
|
|
|
Капремонт э/двигателей и э/аппаратуры
|
70
|
60,0
|
42
|
40,0
|
28
|
|
Капремонт плотины на реке Солза
|
1500
|
100,0
|
1500
|
|
|
|
Капремонт плотины Солозеро
|
4000
|
100,0
|
4000
|
|
|
|
Восстановление а/бетонного дорожного покрытия на дорогах участков
ВОС-I и ВОС-II и станции I подъема
|
1800
|
100,0
|
1800
|
|
|
|
Капремонт дорог и тротуаров в местах ликвидации аварий на сетях
водопровода и канализации
|
1500
|
60,0
|
900
|
40,0
|
600
|
|
Перекладка напорного коллектора
|
7800
|
|
|
100,0
|
7800
|
|
ИТОГО расходов на капремонт
|
22820,00
|
|
12132
|
|
10688
|
|
ИТОГО Ремонтный фонд
|
42938,38
|
|
24813,03
|
|
18125,35
|
Рассчитаем прочие прямые
расходы.
Таблица 15. Прочие
прямые расходы, относимые на себестоимость планового периода
|
Наименование статей
|
Сумма
всего,
тыс. руб.
|
В том числе
|
|
Водоснабжение
|
Водоотведение
|
|
%
|
Тыс. руб.
|
%
|
тыс. руб.
|
|
Плата за водные объекты
|
10980,49
|
100,0
|
10980,49
|
|
|
|
Плата за землю
|
10549,93
|
40,0
|
4219,97
|
60,0
|
6329,96
|
|
Полеты на плотину Солза
|
971,69
|
100,0
|
|
|
|
Аренда трансформатора
|
4,14
|
100,0
|
4,14
|
|
|
|
Услуги по дератизации
|
8,28
|
80,0
|
6,62
|
20,0
|
1,66
|
|
Платежи за водоснабжение и канализацию
|
1553,88
|
40,0
|
621,55
|
60,0
|
932,33
|
|
Транспортировка воды цеха №14
|
9214,48
|
100,0
|
9214,48
|
|
|
|
Предрейсовые осмотры водителей
|
23,64
|
70,0
|
16,55
|
30,0
|
7,09
|
|
Обслуживание топливно-раздаточных колонок
|
33,95
|
70,0
|
23,77
|
30,0
|
10, 19
|
|
Пользование программой "Евклид"
|
112,73
|
70,0
|
78,91
|
30,0
|
33,82
|
|
Командировочные расходы "Солозеро"
|
93,72
|
100,0
|
93,72
|
|
|
|
Внутризаводское оказание услуг
|
870,06
|
70,0
|
609,04
|
30,0
|
261,02
|
|
Плата за загрязнение окружающей среды
|
2265,56
|
3,4
|
77,03
|
96,6
|
2188,53
|
|
Оказание услуг сторонним организациям
|
795,56
|
70,0
|
556,89
|
30,0
|
238,67
|
|
ИТОГО прочие прямые расходы
|
37478,11
|
|
27474,85
|
|
10003,27
|
Рассчитаем косвенных расходов по
формуле 10, результаты сведем в таблицу 16, 17, 18
Нрi =
НР* (Брi/БР*100%) (10)
Где:
Нрi - накладные (косвенные) расходы по i-му
виду изделий (услуг), тыс. руб.;
НР - общая сумма накладных
расходов к распределению, тыс. руб.;
Брi - величина базовых расходов (заработная плата основных
производственных рабочих, сумма прямых материальных затрат и т.д.) по i-му виду изделий (услуг), тыс. руб.;
БР - общая сумма расходов
избранных в качестве базы распределения, тыс. руб.
Таблица 16. Сумма
цеховых расходов по услугам водоснабжения и водоотведения
|
Наименование статей
|
Сумма, тыс. руб.
|
|
Заработная плата цехового персонала
|
29114,14
|
|
ЕСН
|
7569,68
|
|
Инструменты, хоз. инвентарь
|
970,8
|
|
Материалы вспомогательные
|
87,6
|
|
Охрана труда, всего
|
1752,53
|
|
В том числе:
Мыло, крем
Аптечки
Молоко
Спецодежда
|
112,73
22,8
723,6
893,4
|
|
Командировочные расходы
|
51,6
|
|
Содержание гражданской обороны
|
91,44
|
|
Средства пожарной безопасности
|
274,38
|
|
Прочие расходы, всего
|
621,64
|
|
В том числе:
Охрана кассы
Оплата проездных билетов
Характеристика базы данных
по проживающим в жилфонде
ККМ
|
123,69
132,25
358,42
7,28
|
|
ИТОГО цеховые расходы
|
40533,81
|
Таблица 17. Сумма общеэксплуатационных
расходов по услугам
водоснабжения и водоотведения
|
Наименование статей
|
Сумма, тыс. руб.
|
|
Заработная плата АУП
|
23820,66
|
|
ЕСН
|
6193,37
|
|
Канцтовары
|
49,2
|
|
Почтово-телеграфные расходы
|
0,84
|
|
Командировочные расходы
|
56,06
|
|
Подписка
|
37,68
|
|
Материалы вспомогательные
|
60,6
|
|
Расходные материалы к ВТ и оргтехнике
|
175,38
|
|
Оплата консультационных, методологических, инвентаризационных
услуг
|
60,0
|
|
Прочие расходы, всего
|
888,00
|
|
В том числе:
|
|
|
Услуги связи
Обслуживание компьютерных программ
Пользование программой Консультант +
Ежеквартальное обновление программы Консультант +
|
632,4
198,0
30,0
27,6
|
|
ИТОГО общеэксплуатационные расходы
|
31341,80
|
Таблица 18. Общезаводские
расходы по услугам водоснабжения и водоотведения
|
Показатель
|
Ед. измерения
|
Значение показателя
|
|
План ОЗР на предстоящий период
|
тыс. руб.
|
325 275
|
|
Ожидаемая среднесписочная численность работников ФГУП "ПО
"Севмаш"
|
Чел.
|
265 540
|
|
Среднесписочная численность работников цеха № 19
|
Чел.
|
9 560
|
|
Удельный вес численности персонала цеха № 19 в общей численности
работников предприятия
|
%
|
3,6
|
|
ИТОГО ОЗР цеха №19
|
тыс. руб.
|
11710,59
|
Рассчитаем тариф на услуги
холодного водоснабжения и водоотведения по формуле 11 и 12,13 результаты сведем
в таблицу19.
Т х/в (в/о) = С х/в
(в/о) + П х/в, (в/о), (11)
Где:
Т х/в (в/о) - тариф
на услуги холодного водоснабжения (водоотведения), (руб. / м3);
С х/в (в/о) - плановая
себестоимость 1 м3 полезного отпуска воды (отведенной сточной
жидкости), (руб);
П - масса прибыли включаемая в
тариф на услуги холодного водоснабжения (водоотведения), (руб. /м3).
Расчет себестоимости 1 м3 производится
по формуле (15):
З х/в
(в/о)
С х/в (в/о) = - ------------------------,
(12)
Q реал (х/в, в/о)
Где:
З х/в (в/о) - годовые
плановые затраты на производство и реализацию услуг по холодному водоснабжению
(водоотведению), (тыс. руб);
Q реал (х/в,
в/о) - годовой плановый объем материального носителя услуги (полезного
отпуска воды или отведенной сточной жидкости), (тыс. м3).
П= Сх/в (в/о) *Rу
(х/в. в/о), (13)
Где:
Rу (х/в.
в/о) - установленный для данного муниципального образования уровень
рентабельности по услугам холодного водоснабжения. водоотведения, (%).
Таблица 19. Плановая
калькуляция по расчету тарифов на услуги
водоснабжения и водоотведения
2009 г.
|
Показатель
|
Ед. измерения
|
Стоимость
|
|
ВСЕГО
|
вода
|
стоки
|
|
Материалы
основные
|
Тыс. руб.
|
69186,66
|
68191,83
|
994,83
|
|
Материалы вспомогательные
|
Тыс. руб.
|
11084,50
|
7759,15
|
3325,35
|
|
Энергия, всего
|
Тыс. руб.
|
103597,36
|
67465,26
|
36132,10
|
|
В том числе:
э/энергия
теплоэнергия
|
Тыс. руб.
|
87872,79
15724,57
|
57479,81
9985,45
|
30392,98
5739,11
|
|
Заработная плата
|
Тыс. руб.
|
211388,29
|
122382,69
|
89005,60
|
|
ЕСН
|
Тыс. руб.
|
54960,96
|
31819,50
|
23141,45
|
|
Амортизация
|
Тыс. руб.
|
21244,00
|
12746,40
|
8497,60
|
|
Ремонт и техническое обслуживание
|
Тыс. руб.
|
42938,38
|
24813,03
|
18125,35
|
|
Прочие прямые расходы
|
Тыс. руб.
|
37478,11
|
27474,86
|
10003,25
|
|
Общепроизводственные расходы, всего
|
Тыс. руб.
|
71875,61
|
41612, 19
|
30263,41
|
В том числе:
Общеэксплуатационные
цеховые
|
Тыс. руб.
|
31341,80
40533,81
|
18145,25
23466,94
|
13196,55
17066,87
|
|
Цеховая себестоимость
|
Тыс. руб.
|
623753,86
|
404264,91
|
219488,95
|
|
Удельная цеховая себестоимость
|
руб. /м3
|
|
12,40
|
12,81
|
|
Общезаводские расходы
|
Тыс. руб.
|
11710,59
|
7589,82
|
4120,77
|
|
Себестоимость реализации
|
Тыс. руб.
|
635464,45
|
411854,73
|
223609,72
|
|
Удельная себестоимость реализации
|
руб. /м3
|
|
12,63
|
13,05
|
|
Прибыль
|
руб. /м3
|
|
1,26
|
1,44
|
|
Стоимость реализации
(тариф)
|
руб. /м3
|
|
13,90
|
14,49
|
|
НДС
|
руб/м3
|
|
2,50
|
2,61
|
|
Тариф с НДС
|
руб. /м3
|
|
16,40
|
17,10
|
|
Объем реализации
|
тыс. м3
|
|
32600,00
|
17130,00
|
Для того чтобы снизить затраты
на услуги водоотведения и водоснабжения можно принять следующие меры:
замена используемых химреагентов
на более дешевых,
замена используемых материалов
на аналогичные с меньшей нормой расхода,
модернизация оборудования.