Расходы
бюджета Красноярского района.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Код
|
Наименование
статьи
|
Сумма в бюджете
района
|
Сумма в
консолидиро- ванном бюджете Самарской области
|
Удельный вес
статьи в расходах Краснояр-ского района,%
|
Удельный вес
статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %
|
|
02
|
Государственное управление и самоуправление
|
7 023
|
417
198
|
12.4
|
1.7
|
|
020
|
Оплата труда государственных служащих
|
3 228
|
194
080
|
5.7
|
1.7
|
|
021
|
Приобретение оборудования
|
367
|
16
994
|
0.65
|
2.2
|
|
022
|
Капитальное строительство
|
-
|
-
|
-
|
|
04
|
Правоохранительная деятельность
|
311
|
331
606
|
0.55
|
0.09
|
|
040
|
Оплата труда государственных служащих
|
94
|
117
845
|
0.2
|
0.08
|
|
041
|
Приобретение оборудования
|
-
|
13
763
|
-
|
-
|
|
042
|
Капитальное строительство
|
-
|
7
350
|
-
|
-
|
|
06
|
Фундаментальные исследования
|
-
|
1
994
|
-
|
-
|
|
060
|
Оплата труда государственных служащих
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
061
|
Приобретение оборудования
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
062
|
Капитальное строительство
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
08
|
Промышленность, энергетика и строительство
|
1 036
|
105
684
|
1.8
|
0.98
|
|
080
|
Оплата труда государственных служащих
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
081
|
Приобретение оборудования
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
082
|
Капитальное строительство
|
1 036
|
76
495
|
1.8
|
1.35
|
|
083
|
Субсидии
|
-
|
26
616
|
-
|
-
|
|
10
|
Сельское хозяйство и рыболовство
|
6 844
|
265
515
|
12.1
|
2.6
|
|
010
|
Оплата труда государственных служащих
|
231
|
9
041
|
0.4
|
2.6
|
|
011
|
Приобретение оборудования
|
2
|
22
129
|
0.004
|
0.01
|
|
012
|
Капитальное строительство
|
910
|
51
367
|
1.6
|
1.8
|
|
013
|
Субсидии
|
2 793
|
14
343
|
4.9
|
19.5
|
|
12
|
Охрана окружающей природной среды
|
30
|
33
391
|
0.05
|
0.09
|
|
120
|
Оплата труда государственных служащих
|
-
|
1
069
|
-
|
-
|
|
121
|
Приобретение оборудования
|
-
|
301
|
-
|
-
|
|
122
|
Капитальное строительство
|
-
|
8
733
|
-
|
-
|
|
123
|
Субсидии
|
30
|
318
|
0.05
|
9.4
|
|
14
|
Транспорт , дорожное хозяйство,связь и информатика
|
341
|
496
103
|
0.6
|
0.07
|
|
140
|
Оплата труда государственных служащих
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
141
|
Приобретение оборудования
|
-
|
69
840
|
-
|
-
|
|
142
|
Капитальное строительство
|
19
|
101
771
|
0.03
|
0.02
|
|
143
|
Субсидии
|
322
|
318
223
|
0.6
|
0.1
|
|
16
|
Развитие рыночной инфраструктуры
|
-
|
70
|
-
|
-
|
|
160
|
Оплата труда государственных служащих
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
161
|
Приобретение оборудования
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
162
|
Капитальное строительство
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
163
|
Субсидии
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
18
|
Жилищно-коммунальное хозяйство
|
18 155
|
1 716
935
|
32.0
|
1.06
|
|
180
|
Оплата труда государственных служащих
|
-
|
222
|
-
|
-
|
|
181
|
Приобретение сборудования
|
-
|
198
|
-
|
-
|
|
182
|
Капиталыное строительство
|
3 123
|
116
509
|
5.5
|
2.7
|
|
183
|
Субсидии
|
11 661
|
1 180
211
|
20.5
|
0.99
|
|
20
|
Предупреждение и ликвидация последствийвий ЧС
|
32
|
13
814
|
0.06
|
0.23
|
|
Код
|
Наименование
статьи
|
Сумма в бюджете
района
|
Сумма в
консолидиро- ванном бюджете Самарской области
|
Удельный вес
статьи в расходах Краснояр-ского района,%
|
Удельный вес статьи
в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %
|
|
22
|
Образование
|
13 753
|
1 817
474
|
24.2
|
0.8
|
|
220
|
Оплата труда государственных служащих
|
607
|
731
850
|
1.07
|
0.08
|
|
221
|
Медикаменты и перевязочные средства
|
-
|
226
|
-
|
-
|
|
222
|
Продукты питания
|
-
|
118
889
|
-
|
-
|
|
223
|
Стипендии
|
-
|
21
642
|
-
|
-
|
|
224
|
Приобретение оборудования
|
1 320
|
10
191
|
2.3
|
13.0
|
|
225
|
Капитальное строительство
|
-
|
84
643
|
-
|
-
|
|
24
|
Культура, искусство и кинематография
|
2 854
|
171
055
|
5.0
|
1.7
|
|
240
|
Оплата труда государственных служащих
|
744
|
38
360
|
1.3
|
1.9
|
|
241
|
Приобретение оборудования
|
46
|
9
474
|
0.08
|
0.49
|
|
242
|
Капитальное строительство
|
-
|
17
223
|
-
|
-
|
|
26
|
Средства массовой информации
|
343
|
26
481
|
0.6
|
1.3
|
|
260
|
Оплата, труда государственных служащих
|
-
|
272
|
-
|
-
|
|
261
|
Приобретение оборудования
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
262
|
Капитальное строительство
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
263
|
Государственная поддержка периодической печати
|
343
|
6
184
|
0.6
|
5.5
|
|
28
|
Здравоохранение и физическая культура
|
3 449
|
1 302
227
|
6.07
|
0.26
|
|
280
|
Оплата труда государственных служащих
|
107
|
20
050
|
0.2
|
0.53
|
|
281
|
-
|
3
878
|
-
|
-
|
|
282
|
Продукты питания
|
-
|
2
200
|
-
|
-
|
|
2“3
|
Приобретение оборудования
|
182
|
17
825
|
0.32
|
1.02
|
|
284
|
Капитальное строительство
|
-
|
69
840
|
-
|
-
|
|
30
|
Социальная политика
|
1 487
|
878
066
|
2.6
|
0.17
|
|
300
|
Оплата труда государственных служащих
|
760
|
74
639
|
1.3
|
1.02
|
|
301
|
Медикаменты и перевязочные средства
|
-
|
7
187
|
-
|
-
|
|
302
|
Продукты питания
|
-
|
37
201
|
-
|
-
|
|
303
|
Приобретение оборудования
|
-
|
10
200
|
-
|
-
|
|
304
|
Капитальное строительство
|
-
|
5
355
|
-
|
-
|
|
305
|
Государственные пособия гражданам, имеющим детей
|
-
|
359
160
|
-
|
-
|
|
32
|
Финансовая помощь бюджетам других уровней
|
-
|
491
378
|
-
|
-
|
|
320
|
Финансовая помощь бюджетам других уровней
|
-
|
491
378
|
-
|
-
|
|
3200
|
Дотации
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
3201
|
Субвенции
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
3202
|
Трансферты
|
-
|
367
954
|
-
|
-
|
|
3203
|
Средства, полученные по взаимным расчетам
|
-
|
123
424
|
-
|
-
|
|
321
|
Прочие мероприятия в области регионального развития
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
34
|
Прочие расходы
|
1 136
|
411
521
|
2.0
|
0.3
|
|
340
|
Бюджетные ссуды
|
400
|
67
445
|
0.7
|
0.6
|
|
3400
|
Ссуды бюджетам
|
-
|
2
600
|
-
|
-
|
|
3401
|
Возврат ссуд бюджетами
|
-
|
94
|
-
|
-
|
|
3402
|
Бюджетные ссуды, выданные министерствами и ведомствами
|
400
|
118
150
|
0.7
|
0.3
|
|
3403
|
Возврат ссуд министерствам и ведомствам
|
-
|
53
211
|
-
|
-
|
|
36
|
Прочие расходы, не отнесенные к другим подразделениям
|
736
|
344
076
|
1.3
|
0.2
|
|
Код
|
Наименование
статьи
|
Сумма в бюджете
района
|
Сумма в
консолидиро- ванном бюджете Самарской области
|
Удельный вес
статьи в расходах Краснояр-ского района,%
|
Удельный вес
статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %
|
|
38
|
Расходы целевых бюджетных фондов
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
381
|
Территориальный дорожный фонд
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
382
|
Территориальный экологический фонд
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
383
|
Территориальный фонд воспроизводства минерального
сырья
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
40
|
Всего расходов
|
56 794
|
8 450 512
|
100
|
0.67
|
|
42
|
Превышение доходов над расходами
|
3 749
|
530 655
|
|
|
|
Код
|
Наименование
статьи
|
Сумма в бюджете
района
|
Сумма в
консолидиро- ванном бюджете Самарской области
|
|
71
|
Изменение остатков средств бюджета
|
- 3 749
|
- 423
271
|
|
710
|
Остатки на начало периода
|
1 232
|
302
242
|
|
711
|
Остатки на конец периода
|
4 981
|
725
513
|
|
7112
|
В т.ч. оборотная кассовая наличность
|
839
|
111
273
|
|
73
|
Государственные ценные бумаги
|
-
|
-
|
|
731
|
Погашение основной суммы задолженности
|
-
|
-
|
|
732
|
Погашение основной суммы задолженности
|
-
|
-
|
|
75
|
Бюджетные ссуды, полученные от бюджетов других уровней
|
-
|
2
506
|
|
750
|
Получение бюджетных ссуд
|
-
|
2
600
|
|
751
|
Погашение основной суммы задолженности
|
-
|
94
|
|
77
|
Кредиты, полученные от банков
|
-
|
- 137
523
|
|
771
|
Получение кредитов
|
-
|
97
858
|
|
772
|
Погашение кредитов
|
-
|
235
381
|
|
79
|
Прочие источники внутреннего финансирования
|
-
|
- 2
012
|
|
790
|
Получение кредитов (бюджетных ссуд)
|
-
|
12
714
|
|
791
|
Погашение основной суммы задолженности
|
-
|
14
726
|
|
83
|
Поступления от продажи государственного имущества
|
-
|
29
645
|
|
830
|
Поступления от приватизации организаций
|
-
|
25
142
|
|
831
|
Поступления от продажи государственных акций
|
-
|
4
503
|
|
81
|
Всего источников финансирования
|
- 3 749
|
- 530
655
|
|
100
|
Оплата труда государственных служащих
|
5 794
|
1 198
852
|
|
101
|
Начисления на оплату труда
|
2 202
|
415
688
|
|
102
|
Капитальные вложения в основные фонды
|
7 005
|
747
635
|
|
1020
|
Приобретение оборудования
|
1 917
|
170
909
|
|
1021
|
Капитальное строительство
|
5 088
|
563
567
|
|
103
|
Дебиторская задолженность: -оплата коммунальных услуг
|
-
|
274
|
|
104
|
Кредиторская задолженность: -оплата труда
государственных служащих
|
-
|
162
|
|
1040
|
Из них:
по образованию
|
-
|
-
|
|
1041
|
по здравоохранению
|
-
|
-
|
|
105
|
Начисления по оплате труда
|
-
|
62
|
|
1050
|
Из
них: по
образованию
|
-
|
-
|
|
1051
|
по здравоохранению
|
-
|
-
|
|
106
|
Просроченная задолженность по государственным пособиям
|
-
|
-
|
|
107
|
Просроченная задолженность по Стипендиям
|
-
|
-
|
|
108
|
Просроченная задолженность по оплате коммунальных
услуг
|
-
|
175
587
|
1. Анализ доходной части
бюджета
Доходная часть бюджета делится на
следующие группы доходов:
-
налоговые
доходы;
-
неналоговые
доходы.
Кроме того, в доходную часть бюджета включаются
доходы, поступающие по взаимным расчетам из бюджетов другого уровня и остатки
средств на начало года.
Остаток средств на начало года равен 1232
т.р.
Доходы Красноярского района занимают
0,67% в сумме доходов консолидированного бюджета Самарской области.
В доходной части бюджета Красноярского
района наибольший удельный вес занимают налоговые доходы- 95,1%, затем
безвозмездные перечисления- 2,9% и неналоговые доходы- 2,0%.
Налоговые доходы составили 57594 т.р. или
95,1% от общей величины доходов бюджета района. Доля налоговых доходов
Красноярского района в налоговых доходах консолидированного бюджета Самарской
области составляет 0,7%.
|
Таблица 1
Группы доходов бюджета Красноярского района
|
|
|
Наименование
статьи
|
Сумма в бюджете
района
|
Сумма в
консолидиро- ванном бюджете Самарской области
|
Удельный вес
статьи в доходах Краснояр-ского района,%
|
|
|
Налоговые доходы
|
57 594
|
8 185
060
|
95.1
|
0.7
|
|
|
Неналоговые доходы
|
1 189
|
256
019
|
2.0
|
0.46
|
|
|
Безвозмездные перечисления
|
1 760
|
537
096
|
2.9
|
0.33
|
|
|
Доходы целевых бюджетных фондов
|
-
|
32
992
|
-
|
-
|
|
|
ВСЕГО доходов
|
60 543
|
9 011
167
|
100.00
|
0.67
|
Наибольший удельный вес в налоговых
доходах района имеют налог на прибыль – 10679 т.р. или 18,5%; подоходный налог
с физических лиц – 9010 т.р. или 15,6%; налог на имущество – 8892 т.р. или
15,4%.
|
Таблица 2
Виды налогов в порядке убывания их доли в
доходной части бюджета Красноярского района
|
|
Наименование
статьи
|
Сумма в бюджете
района
|
Удельный вес
статьи в налоговых доходах Красноярского района, %
|
|
Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций
|
10 679
|
18.54
|
|
Подоходный налог с физических лиц
|
9 010
|
15.64
|
|
Налоги на имущество
|
8 892
|
15.44
|
|
Местные налоги и сборы
|
7 948
|
13.80
|
|
Налог на добавленную стоимость
|
6 506
|
11.30
|
|
Платежи за пользование недрами
|
5 690
|
9.88
|
|
Земельный налог
|
4 226
|
7.34
|
|
Налог с продаж
|
3 631
|
6.30
|
|
Платежи за пользование лесным фондом
|
403
|
0.70
|
|
Государственная пошлина
|
225
|
0.39
|
|
Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам
|
156
|
0.27
|
|
Налоги на совокупный доход
|
136
|
0.24
|
|
Лицензионные и регистрационные сборы
|
67
|
0.12
|
|
Плата за пользование водными объектами
|
16
|
0.03
|
|
Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи
|
9
|
0.02
|
Анализируя соотношение закрепленных
и регулирующих доходов в доходной части бюджета района, следует отметить, что
регулирующие доходы занимают большую долю(63,3%), чем закрепленные(36,7).
|
Таблица 3
Закрепленные и регулирующие
|
|
|
|
Наименование
статьи
|
Сумма в бюджете
района
|
Удельный вес
статьи в налоговых доходах Краснояр-ского района,%
|
|
Налоговые доходы, всего
|
57 594
|
100
|
|
Закрепленные
|
21 133
|
36.69
|
|
Налоги на имущество
|
8 892
|
15.44
|
|
Местные налоги и сборы
|
7 948
|
13.80
|
|
Земельный налог
|
4 226
|
7.34
|
|
Лицензионные и регистрационные сборы
|
67
|
0.12
|
|
Регулирующие
|
36 461
|
63.31
|
|
Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций
|
10 679
|
18.54
|
|
Подоходный налог с физических лиц
|
9 010
|
15.64
|
|
Налог на добавленную стоимость
|
6 506
|
11.30
|
|
Платежи за пользование недрами
|
5 690
|
9.88
|
|
Налог с продаж
|
3 631
|
6.30
|
|
Платежи за пользование лесным фондом
|
403
|
0.70
|
|
Государственная пошлина
|
225
|
0.39
|
|
Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам
|
156
|
0.27
|
|
Налоги на совокупный доход
|
136
|
0.24
|
|
Плата за пользование водными объектами
|
16
|
0.03
|
|
Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи
|
9
|
0.02
|
Неналоговые доходы составили 1189 т.р.
или 2,0% от общей величины доходов бюджета района. Доля неналоговых доходов
Красноярского района в общей величине неналоговых доходов консолидированного
бюджета Самарской области составляет 0,46%.
Наибольший удельный вес в неналоговых
доходах района имеют доходы от государственной собственности- 540т.р. или 45,4%
неналоговых доходов района.
Таблица 4
Неналоговые доходы в бюджете Красноярского района
|
|
Наименование
статьи
|
Сумма в бюджете
района
|
Удельный вес
статьи в неналоговых доходах Краснояр-ского района,%
|
|
|
Неналоговые доходы, всего
|
1 189
|
100
|
|
|
Доходы от государственной собственности
|
540
|
45.42
|
|
|
Штрафные санкции, возмещение ущерба
|
410
|
34.48
|
|
|
Доходы от продажи земли
|
233
|
19.60
|
|
|
Прочие неналоговые доходы
|
6
|
0.50
|
|
Безвозмездные перечисления, а именно
средства, полученные по взаимным расчетам, в сумме 1760 т.р. составили 2,9%
доходов бюджета района. Их доля в соответствующей статье консолидированного
бюджета Самарской области составляет 0,33%.
2. Анализ расходной части
бюджета
Расходы
бюджета можно разделить на 3 группы:
-
расходы на управление;
-
расходы на социально-культурные мероприятия;
-
расходы на развитие хозяйства.
Расходы
Красноярского района за 9 месяцев 1999г. составили 56794 т.р., что составляет
0,67% в сумме расходов консолидированного бюджета Самарской области.
В
расходной части бюджета Красноярского района наибольший удельный вес занимают
хозяйственные расходы- 46,6%, затем расходы на социально-культурные мероприятия
– 38.5%, расходы на управление- 12.9% и прочие расходы- 2,0%.
|
Таблица 5
Группы расходов бюджета Красноярского района
|
Наименование
статьи
|
Сумма в бюджете
района
|
Удельный вес
статьи в расходах Краснояр-ского района,%
|
|
|
Хозяйственные
расходы
|
26 438
|
46.6
|
|
|
Расходы на
социально-культурные мероприятия
|
21 886
|
38.5
|
|
|
Расходы на
управление
|
7 334
|
12.9
|
|
|
Прочие расходы
|
1 136
|
2.0
|
|
|
Всего расходов
|
56 794
|
100
|
|
В
1999 г. наибольшую долю в общем объеме расходов Красноярского района занимали
расходы на жилищно-коммунальное хозяйство (32%), образование (24,2%), государственное
управление и самоуправление (12,4%).
Самая
маленькая статья в расходов – охрана окружающей природной среды, она составляет
0,05% всех расходов района. Расходы на фундаментальные исследования и развитие
рыночной инфраструктуры не производились вообще.
|
Таблица 6
Статьи расходов в порядке убывания их доли
в расходной части бюджета Красноярского района
|
|
Наименование
статьи
|
Сумма в бюджете
района
|
Сумма в
консолидиро- ванном бюджете Самарской области
|
Удельный вес
статьи в расходах Краснояр-ского района,%
|
Удельный вес
статьи в аналогичной статье консолиди- рованного бюджета, %
|
|
Жилищно-коммунальное хозяйство
|
18 155
|
1 716
935
|
32.0
|
1.06
|
|
Образование
|
13 753
|
1 817
474
|
24.2
|
0.76
|
|
Государственное управление и самоуправление
|
7 023
|
417
198
|
12.4
|
1.68
|
|
Сельское хозяйство и рыболовство
|
6 844
|
265
515
|
12.1
|
2.58
|
|
Здравоохранение и физическая культура
|
3 449
|
1 302
227
|
6.1
|
0.26
|
|
Культура, искусство и кинематография
|
2 854
|
171
055
|
5.0
|
1.67
|
|
Социальная политика
|
1 487
|
878
066
|
2.6
|
0.17
|
|
Прочие расходы
|
1 136
|
411
521
|
2.0
|
0.28
|
|
Промышленность, энергетика и строительство
|
1 036
|
105
684
|
1.8
|
0.98
|
|
Средства массовой информации
|
343
|
26
481
|
0.6
|
1.30
|
|
Транспорт , дорожное хозяйство,связь и информатика
связь и информатика
|
341
|
496
103
|
0.6
|
0.07
|
|
Правоохранительная деятельность
|
311
|
331
606
|
0.5
|
0.09
|
|
Предупреждение и ликвидация последствийвий ЧС
|
32
|
13
814
|
0.06
|
0.23
|
|
Охрана окружающей природной среды
|
30
|
33
391
|
0.05
|
0.09
|
|
Всего расходов
|
56 794
|
8 450 512
|
100
|
0.67
|
Текущие
расходы Красноярского района за 9 месяцев 1999 г. составили 49789 т.р. или
87,7% всех расходов. Капитальные расходы Красноярского района составили за 9
месяцев 1999г. 7005 т.р. или 12,3% всех расходов.
Оборотная
кассовая наличность равна 839 т.р.
Таким
образом, бюджет Красноярского района сведен с профицитом в 6,2% (3749 т.р.) к
доходам.