Коллективные модели управления финансами в домашнем хозяйстве
Коллективные модели управления финансами в домашнем
хозяйстве
В. В. Глухов
На
протяжении XX — начала XXI вв. изменения в экономической жизни России
сопровождались модернизацией формальных и неформальных прав в приобретении и
защите прав собственности в отношении финансов населения.
Изучение
финансов населения, домашних хозяйств и личных финансов граждан, определение их
места в экономической жизни государства является сравнительно новой темой в
финансовой науке России.
До
недавнего времени финансы характеризовались перекосом в сторону
«обезличивания», попытками рассмотрения экономических, финансовых отношений в
обществе, минуя носителей этих отношений — людей. Человек при этом
рассматривался скорее не как экономический субъект — основа экономики,
обладающий волей, принимающий конкретные экономические и финансовые решения, а
как пассивный носитель той или иной социальной роли.
В
советской науке феномен домохозяйства не рассматривался в силу экономических и
идеологических причин. Отсутствие глобальных товарнорыночных отношений
устраняло необходимость рассматривать домохозяйства как единицу рыночных
отношений. Зависимость семьи от экономики, в свою очередь, не рассматривалась
как всесторонняя. Большое значение уделялось так называемым неэкономическим
аспектам отношений. Решения, принимаемые семьей, практически не зависели от
экономических параметров .
В
свою очередь необходимо отметить, что в отечественной финансовой науке
сформировались два основных и в то же время противоположных направления в
изучении категории финансы населения: одни ученые допускают их наличие в
финансовой системе государства, другие считают, что такой категории не
существует.
Но
здесь опять же мы стоим перед дилеммой, для чего существует государство — ради
людей или государство ради государства.
Изначальную
базу этой проблемы составляет вопрос о соотношении человека, общества и
рыночной экономики. Исходя из положения о человеке как исходной и конечной
цели, субъекте, факторе и критерии развития человечества назначение денег и
финансов состоит в опосредованном взаимодействии людей, создании специфической
экономической формы социальной деятельности человека . Следует согласиться с М.
Гончаровой, которая считает, что все финансовое хозяйство страны главной целью
своего функционирования должно предполагать прежде всего жизнь человека, его
финансовую состоятельность и активную роль «агента спроса» в экономике потребления.
Такого
же мнения придерживаются З. Боди и Р. Мертон, которые указывают, что финансовая
теория основана на доктрине, согласно которой главная функция финансовой
системы заключается в удовлетворении потребностей людей, включая все основные
жизненные потребности в пище, одежде и жилье. Субъекты экономической
деятельности любого вида (как фирмы, так и органы государственной власти всех
уровней) существуют для того, чтобы способствовать выполнению этой основной
функции .
Перемены,
происходящие в экономической жизни нашего государства, не могли обойти стороной
и основу жизнедеятельности общества и национальной экономики — домашнее
хозяйство и семьи, входящие в его состав.
Определение
понятия «домохозяйство» не имеет полного соответствия с определением понятия
«семья». Термин «домохозяйство» имеет более локальную привязанность к
территориальному размещению и предопределяет существование экономических и
производственных отношений внутри домохозяйства.
Определение
«семья» в научных работах сейчас настолько раздроблено, что найти истину крайне
сложно. Отдельные юристы и экономисты, к примеру, сводят понятие семьи к
«домохозяйству одиночек», социологи, политологи — к «двум индивидам», один из
которых зависим от другого .
Основной
целью финансовых отношений, которые складываются внутри семьи, является
эффективное сбережение личных финансов граждан и совместное использование части
индивидуальных финансовых ресурсов для решения семейных социальных задач.
Сегодня
все больший акцент делается на семью как на главный социальный институт, в
рамках которого закладываются основные социальные нормы, образцы поведения,
первые основы семейной экономики и управления личными финансами.
Семья
всегда неизбежно была для индивида той средой, в рамках которой было возможно
существование личности, только в семье осуществляется большая часть связей
личности и общества, т. е. семья выступает в качестве посредника . В
современных условиях хозяйствования семья берет на себя функции государства по
социальной защите своих временно или постоянно нетрудоспособных членов,
продолжает обеспечивать процесс воспроизводства населения и социализацию
подрастающего поколения вследствие сужения круга ответственности перед
населением со стороны общества и государства, увеличения автономии и
ответственности индивида перед самим собой в частной сфере. Теперь
домохозяйствам приходится самим решать те задачи, которые ранее ложились на
плечи государства, общественных организаций, объединений и предприятий. К
примеру, резкое падение качества обучения в школе, повышение затрат на школьное
и последующее обучение ведут к тому, что расходы на обучение детей уже идут
отдельной строкой в семейном бюджете.
Формирование
финансового статуса семьи зависит от многих объективных и субъективных факторов
(количество и возраст членов семьи, размер их доходов, социальное положение,
образование, профессионально-квалификационная структура работающих членов
семьи, спектр потребностей и т. д.), влияющих на переход семьи из одного
качественного финансового состояния в другое. Уровень благосостояния не
стабилен, а подвержен изменениям на протяжении всего жизненного пути семьи.
В
каждом обществе существуют культурные идеалы и ценности, соотносящиеся с
формами интеграции женщин и мужчин и разделением труда между мужчинами и
женщинами в семье, а также рынком труда. Они тесно связаны с культурными идеями
отношений и ответственности между поколениями внутри семьи .
Семейная
финансовая политика может соотноситься со сложившимися традиционными или же с
появившимися современными моделями организации семьи, основанными на различных
видах управления семейным бюджетом, с определенными формами экономических
отношений социальных групп, входящих в состав домашнего хозяйства.
Но
в то же время, если домашнее хозяйство представлено одной семьей, самостоятельно
определяющей свою финансовую политику в отношении управления своими семейными
финансами, то в данном случае домохозяйство будет тождественно семье, и финансы
домашнего хозяйства будут финансами семьи. В том случае если домохозяйство
представлено одним индивидом, то личные финансы индивида будут тождественны
финансам данного домашнего хозяйства.
По
вопросу принадлежности финансов в семье почти не бывает никаких переговоров,
личные финансы не меняют своих владельцев, как это происходит вне семьи.
Семейная экономика функционирует так, как будто семейные финансы находятся в
совместном владении или принадлежат некоторым членам семьи больше, чем другим,
и эти члены семьи владеют ими какое-то время, прежде чем они переходят к
другим.
Как
известно, финансы – это экономические отношения. Применительно к семейным
(личным) финансам это отношения, которые находятся внутри самой личности, в
форме финансовых противоречий самого человека.
Экономическое
качество жизни индивида определяет формирование индивидуальной политики в
структуре сложившихся семейных финансовых отношений. То, что лежит в основе
финансовых отношений человека с другими людьми, определяется не только
доходными составляющими его личных финансов (к примеру, заработной платой), но
и бюджетом семьи, в которой он живет. Уровень благосостояния и качество жизни
индивида зависят от формы и степени формирования финансов семьи (домашнего
хозяйства), той среды, где начинаются процессы становления личности,
приобретается жизненный опыт и основы управления личными финансами.
Семья
как начальная стадия формирования финансовых, имущественных и потребительских
отношений определяет в дальнейшем повседневное поведение человека и тогда,
когда он выходит за ее пределы и становится независимым в решении финансовых
вопросов .
Существование
личных финансов вытекает из потребностей индивида и сообразуется с ними.
Общеизвестно, что удовлетворить сразу все потребности невозможно, так как, с
одной стороны, спектр потребностей довольно обширен, а с другой — индивид в
процессе их удовлетворения постоянно сталкивается с внутренними противоречиями
и ограничениями, такими, например, как финансовые возможности, недостаточная
экономическая свобода, жесткость законов гражданского общества и пр.
Индивид
вынужден постоянно заниматься выбором альтернатив исходя из намеченных им целей
и существующей в окружающем его мире системы ограничений. Решающую роль в
выборе той или иной альтернативы играют личные финансы. Именно они регулируют
экономические отношения, которыми люди руководствуются в процессе
взаимодействия друг с другом, и посредством которых общество контролирует
финансовые отношения, последствия тех или иных его действий. Перераспределение
поступающих доходов, их обезличивание осуществляются в семейном (личном)
бюджете. Использование же их направляется в соответствии с целями расширенного
воспроизводства семьи и личности, и в первую очередь на удовлетворение семейных
(личных) потребностей.
В
бюджете аккумулируются индивидуальные поступления самодеятельных лиц — членов
семьи, и за счет него покрываются как общие нужды, так и личные потребности
членов семьи .
Если
рассматривать бюджет семьи, то более корректно будет говорить о системе
бюджетов в рамках единого семейного бюджета, так как каждый из ее членов может
вести индивидуальный учет своих доходов и расходов вне зависимости от того,
какой вид управления финансами характерен для данного домашнего хозяйства.
Вместе
с тем, являясь частью целого (семьи, домохозяйства, государства), индивид
объективно вынужден относить часть расходов в соответствующие бюджеты в форме
налогов, сборов, платежей в тех или иных формах.
Следовательно,
всегда существенным атрибутом финансов того или иного уровня являются
соответствующие бюджеты (личный бюджет, семейный бюджет, бюджет домашнего
хозяйства и т. д.). Внутри бюджета домашнего хозяйства происходит
перераспределение поступающих доходов среди всех членов семьи, даже в том
случае, если основной добытчик денежных средств один. В целом сегодня
существуют три самых распространенных типа управления финансовыми отношениями в
домашнем хозяйстве: общий семейный бюджет, личные бюджеты супругов и три
бюджета (семейный и личные бюджеты).
Вместе
с тем Пфау-Эффингер идентифицирует пять гендерных моделей со многими
подвариантами: гендерная модель семейной экономики; модель мужчины-кормильца и
женщины-домохозяйки; модель мужчины-кормильца и женщины – частично домохозяйки;
модель двух кормильцев при государственном уходе за детьми; модель двух
кормильцев и двух домохозяев.
Кроме
того, Р. Кромптон идентифицирует британскую модель двух кормильцев и наемный
уход за детьми10.
Р.
Блад и Д. Вульф на основании проведенных в 1960 г. исследований предложили
четыре типа американских семей с различным видом управления семейным бюджетом и
характером принятия решений:
1)
индивидуальные (автономные) роли;
2)
доминирующая роль мужчины (мужа), который является основным кормильцем;
3)
доминирующая роль женщины (жены), которая имеет основную роль в принятии
финансовых решений;
4)
синкретический (нераздельный) тип — синкретическая (нераздельная) семья. Роли
супругов распределены равномерно11.
Спустя
30 лет, в 1989 г., Р. Бламерг и М. Колеман представили исследования, на
основании которых сделали вывод, что финансовые ресурсы являются основным
фактором распределения экономических ролей в семье:
1)
доминирующие доходы супруга;
2)
соотношение доходов супругов;
3)
независимый друг от друга бюджет супругов12.
В
работах Ж. Пал и К. Воглер рассматривались различные способы осуществления
контроля за денежными ресурсами в семье, анализировалось влияние денег на
распределение власти внутри домохозяйства: кто из супругов приносит наибольший
доход, кто принимает основные финансовые решения, кто непосредственно
занимается расходованием средств.
Исследователи
выделили пять основных моделей контроля за денежными ресурсами:
1)
когда ими распоряжается жена;
2)
распоряжается муж;
3)
все деньги находятся в совместном распоряжении обоих супругов;
4)
часть денег вносится в семейный бюджет, а остальными супруги распоряжаются
самостоятельно;
5)
супруги имеют полностью раздельные бюджеты13.
С.
Резник и В. Бобров предложили пять типов решения важнейших для семьи вопросов:
1)
автономные решения;
2)
решения с преобладанием роли мужа;
3)
решения с преобладанием роли жены;
4)
решения, принимаемые супругами совместно;
5)
решения, принимаемые всеми членами семьи14.
В
свою очередь И. Калабихина считает, что в настоящее время существуют как
минимум три типа домохозяйств с различной долей участия мужчин и женщин в
домашнем труде. Критерием выделения домохозяйств различных типов является
модель занятости женщин: полная занятость, частичная занятость и незанятость в
общественном производстве15. Некоторые исследователи предполагают, что принятие
решений в распределении семейного бюджета является результатом объединения
различных предпочтений и концентрируются на том, как происходят объединение и
реализация этих предпочтений:
—
на основе консенсуса;
—
способом, принятым в кооперативах;
—
путем рыночного равновесия внутри домохозяйства и т. д.
Все
эти различия, впрочем, не имеют значения в макроэкономическом контексте.
Коллективные модели принятия решений о распределении семейного бюджета бывают
«кооперативные» и «некооперативные». Кооперативные модели рассматривают
формирование домохозяйства как кооперативное предприятие, а принятие решений —
как типичную проблему оптимизации прибыли от брака для обоих партнеров;
ограничением при этом является общий доход супругов.
Кроме
того, существуют «унитарные» модели процессов принятия решений в домохозяйстве,
которые рассматривают домохозяйство как единое образование, принимающее
согласованное решение, и предлагают различные механизмы распределения
благосостояния и управления его бюджетом. Они предполагают существование
исходной функции обеспечения благосостояния, которая заставляет объединять все
ресурсы, включая труд, продовольствие и другие блага, подчиняясь «негласным»
правилам, регулирующим поведение членов семьи и определяющим распределение
внутренних (семейных) ролей, которое должно обеспечить эффективность выполнения
семьей присущих ей функций.
Общепризнано,
что мужчины и женщины вносят разный вклад в организацию семейной экономики и
ведение домашнего хозяйства. В то же время виды и формы домохозяйственной
деятельности видоизменяются с развитием общества, меняется гендерное различие в
отношениях к управлению семейным бюджетом и распределению ролей внутри семьи.
Как
известно, одной из причин различий в уровне материальной обеспеченности
является наличие или отсутствие работников в семье. Существующая
семейно-трудовая теория семьи А. Чаянова вводит четкое разделение семьи на
едоков и работников и постоянно контролирует их соотношение. При этом полным
работником признается мужчина — муж в основной супружеской паре16. Общий
принцип справедливости для каждого члена семьи, который можно применить к обмену
различными видами ресурсов (финансовыми, трудовыми, интеллектуальными и т. д.)
внутри домохозяйства, можно сформулировать следующим образом: каждому участнику
семейной экономики принадлежит ценовой эквивалент вносимых в нее финансовых
ресурсов, товаров или услуг.
В
свою очередь не следует рассматривать формирование и развитие семейной и
домохозяйственной экономики в целом как общий вклад всех членов семьи, а как
совокупность их личных финансов, при этом основную роль будут играть личные
финансы того члена семьи, который является главным добытчиком — кормильцем.
Семья при этом не рассматривается в качестве однородной структуры, объединенной
общими интересами.
Предпосылкой
преобладания экономических отношений внутри домашнего хозяйства является личная
финансовая зависимость людей: в виде зависимости каждого человека не только от
другого, но и от финансов, принесенных другими людьми в семью. Главным
принципом измерения значимости становятся деньги как основной мотив принятия
тех или иных финансовых решений, выражающие власть тех, у кого они есть, над
теми, у кого их нет. Таким образом, сегодня меняется представление о
сложившихся формах организации семейной экономики, присущих традиционному
способу ведения домашнего хозяйства и характеру формирования моделей по
управлению финансами домашнего хозяйства и семей, входящих в его состав.
Финансы
домашних хозяйств не могут рассматриваться изолированно от общей финансовой
системы государства и находиться вне сложившихся финансовых отношений и зависят
от состояния экономики страны.
Список литературы
Финансы
и кредит 29 (269) – 2007 август