Учет денежных средств и расчетов с подотчетными лицами
...организации имеют система денежных потоков, своевременность расчетов с клиентами, тщательно налаженный учет кредитных и расчетных операций .
По дебету счета отражается остаток денежных средств и денежных документов в кассе, а также все суммы...