Бизнес-планирование работы автобус-кафе
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
. VISION «FAST-FOOD BUS»
2.
МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ
.
ПАСПОРТ ПРЕДПРИЯТИЯ
.
МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН
.
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
.
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
.
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
.
КРЕДИТНЫЙ ПЛАН
.
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ
СПИСОК
ВВЕДЕНИЕ
Любой инновационный процесс, будь то выпуск нового продукта или
диверсификация производства, связан с необходимостью его финансирования либо за
счет собственных средств компании, либо путем привлечения внешних источников
кредитования. Бизнес-план, являясь формой краткосрочного планирования компании,
выполняет функцию обязательного документа, подлежащего предъявлению кредитным
организациям, и во многом обеспечивает положительное решение кредитора о
финансировании инновационных проектов. Как показывает практика многих компаний,
убедительно и правильно составленный бизнес-план на 90% гарантирует получение
необходимого кредита.
Однако бизнес-планирование выполняет еще одну принципиально важную
функцию. В ходе составления бизнес-плана все руководители и менеджеры компании
встают перед проблемой определения не столько целей и стратегий фирмы, сколько
перед необходимостью выявления конкретных путей осуществления инноваций,
расчета количественных показателей и подтверждения экономической
целесообразности самого проекта.
Целью курсовой работы является разработка бизнес-плана.
Объектом анализа является «Fast-Food Bus», новое предприятие, которое заходит на рынок с новой
услугой: перевозка пассажиров на автобусе по маршруту в г. Челябинске и продажа
быстрого питания.
Предмет работы - этапы бизнес-планирования на предприятии.
Задачами курсового проекта являются:
· разработка маркетингового, организационного, кредитного,
инвестиционного, производственного и финансового планов;
· проведение маркетингового анализа;
· разработка стратегии предприятия (VISION, специальные политики).
Результатом работы может являться привлечение необходимых денежных
средств для начала бизнеса.
1. VISION «FAST-FOOD BUS»
планирование рынок маркетинговый стратегия
Для того чтобы определиться к чему будет стремиться наше предприятие,
определим образ желаемого будущего. Благодаря видению, мы будем знать стратегию
и главную цель деятельности предприятия с момента создания до момента
реструктуризации.
Рисунок 1 - VISION
"Fast-food bus"
Организация будет достигать поставленных целей, и жить в соответствии со
сформулированным видением, максимально привлекая персонал.
После определения образа желаемого будущего, разделим дальнейший путь
движения на этапы и опишем специальные политики каждого.
Таблица
1 - Специальные политики ООО "Fast-Food Bus"
Номер стадии
|
1
|
2
|
Цель стадии
|
Достижение и закрепление позиции лидера Fast-food bus на рынке Челябинска (первое место) и открытие
филиалов в крупных городах области
|
Создание предприятия по пассажироперевозкам и открытие
представительства в областных центрах УрФО
|
Период стадии
|
2,5
|
7,5
|
Кадровая политика
|
1. Разработка системы отбора, подбора и адаптации персонала
2. Разработка системы стимулирования сотрудников
|
1. Разработка механизма отбора и подбора квалифицированного
персонала 2. Разработка системы карьерного роста
|
Маркетинговая политика
|
1. Создание/разработка бренда 2. Разработка
рекламной/ассортиментной политики 3. Разработка механизма по продвижению
услуг
|
1. Разработка ценовой/рекламной политики 2. Формирование
механизма создания конкурентных преимуществ на рынке клиентов
|
Финансовая политика
|
1. Разработка системы бюджетирования 2. Кредитные ресурсы
|
1. Привлечение инвестора в организацию
|
Имущественная политика
|
1. Разработка системы управление имуществом 2. Приобретение
оборудования
|
1. Приобретение транспортных средств 2. Строительство офиса
и автопарка
|
Технологическая политика
|
1. Разработка бизнес-процессов
|
1. Описание бизнес-процессов
|
2.
МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ
Рассмотрим ситуацию на рынке городских пассажирских перевозок автобусным
транспортом.
Рисунок
2 - Диаграмма объема пассажирских перевозок автобусным транспортом в г.
Челябинске
Падение объема пассажиров к 2013 году, можно объяснить тем, что
значительно возрос процент перевозок на легковом транспорте до 16,49%.
Это объясняется быстрым ростом уровня автомобилизации[1].
Оценим ситуации на рынке общественного питания.
Администрации г. Челябинска на конец 2012 г. в городе насчитывалось 736
точек общепита, порядка 15% из которых относится к нерыночному сегменту). На
2013г. рестораторы строят умеренно-оптимистичные планы, ожидая от рынка роста в
диапазоне 10-20% к результатам 2012г., а также увеличение числа челябинских заведений
на 60-100 единиц. При этом основным драйвером роста большинство респондентов
называют фастфуд[2].
PEST анализ используется для оценки влияния рыночных и потребительских
трендов на продажи и прибыль компании.
Таблица
2 - PEST-анализ ООО "Fast-food bus"
Описание фактора
|
Как влияет
|
Что делать
|
Политические факторы
|
Налоговая политика (тарифы и льготы)
|
Предоставления льгот
|
Участие в государственных программах
|
Количественные ограничения на импорт, торговая политика
|
Удорожания импортного оборудования и продукции
|
Поиск новых партнеров
|
Экономические факторы
|
Повышения уровня безработицы
|
Избыток рабочей силы
|
Снижение заработной платы
|
Снижение реальных доходов населения
|
Замедление роста выручки предприятия
|
Снижение себестоимости услуг и формирование ценовой
политики компании
|
Укрепление конкурентов: кафе, fast-food
|
Появление новых продуктов с качественно другими
характеристиками
|
Формирование конкурентных преимуществ
|
Социально-культурные факторы
|
Образ жизни и привычки потребления
|
Люди настроены на покупку иностранных товаров
|
Сочетание иностранного и отечественного производителя
|
Технологические факторы
|
НТП в социальной сфере
|
Рост уровня потребностей населения
|
Улучшение условий труда и быта работников предприятия
|
Развитие и проникновение интернета, развитие мобильных
устройств
|
Возможность получения различной информации в режиме on-line
|
Разработка мобильных приложений и сайта компании
|
Теория конкуренции Майкла Портера говорит о том, что на рынке
существует пять движущих сил, которые определяют возможный уровень прибыли на
рынке. Каждая сила в модели Майкла Портера представляет собой отдельный уровень
конкурентоспособности товара:
· рыночная власть покупателей
· рыночная власть поставщиков
· угроза вторжения новых участников
· опасность появления товаров - заменителей
· уровень конкурентной борьбы или внутриотраслевая конкуренция
Таблица 3 - 5 сил портера: Товары-заменители
Параметр оценки
|
Комментарии
|
Оценка параметра
|
|
|
3
|
2
|
1
|
Товары-заменители "цена-качество"
|
Способны обеспечить тоже самое качество по более низким
ценам
|
существуют и занимают высокую долю на рынке
|
существуют, но только вошли на рынок и их доля мала
|
не существуют
|
|
|
3
|
|
|
ИТОГОВЫЙ БАЛЛ
|
3
|
1 балл
|
низкий уровень угрозы со стороны товаров-заменителей
|
2 балла
|
средний уровень угрозы со стороны товаров-заменителей
|
3 балла
|
высокий уровень угрозы со стороны товаров-заменителей
|
Таблица 4 - 5 сил Портера: Уровень внутриотраслевой
конкуренции
Параметр оценки
|
Комментарии
|
Оценка параметра
|
|
|
3
|
2
|
1
|
Количество игроков
|
Чем больше игроков на рынке, тем выше уровень конкуренции и
риск потери доли рынка
|
Высокий уровень насыщения рынка
|
Средний уровень насыщения рынка(3-10)
|
Небольшое количество игроков(1-3)
|
|
|
3
|
|
|
Темп роста рынка
|
Чем ниже темп роста рынка, тем выше риск постоянного
передела рынка
|
Стагнация или снижение объема рынка
|
Замедляющийся, но растущий
|
Высокий
|
|
|
|
|
1
|
Уровень дифференциации продукта на рынке
|
Чем ниже дифференциация продукта, чем выше стандартизация
продукта - тем выше риск переключения потребителя между различными компаниями
рынка
|
Компании продают стандартизированный товар
|
Товар на рынке стандартизирован по ключевым свойствам, но
отличается по дополнительным преимуществам
|
Продукты компаний значимо отличаются между собой
|
|
|
|
2
|
|
Ограничение в повышении цен
|
Чем меньше возможностей в повышении цен, тем выше риск
потери прибыли при постоянном росте затрат
|
Жесткая ценовая конкуренция на рынке, отсутствуют
возможности в повышении цен
|
Есть возможность к повышению цен только в рамках покрытия
роста затрат
|
Всегда есть возможность к повышению цены для покрытия роста
затрат и повышения прибыли
|
|
|
|
2
|
|
ИТОГОВЫЙ БАЛЛ
|
7
|
4 балла
|
Низкий уровень внутриотраслевой конкуренции
|
5-8 баллов
|
Средний уровень внутриотраслевой конкуренции
|
9-12 баллов
|
Высокий уровень внутриотраслевой конкуренции
|
Таблица 5 - 5 сил Портера: Угроза входа новых игроков
Параметр оценки
|
Комментарии
|
Оценка параметра
|
|
|
3
|
2
|
1
|
Экономия на масштабе при производстве товара или услуги
|
Чем больше объем производства, тем ниже стоимость закупки
материалов для производства товара
|
Отсутствует
|
Существует только у нескольких игроков рынка
|
Значимая
|
|
|
|
2
|
|
Сильные марки с высоким уровнем знания и лояльности
|
Чем сильнее чувствуют себя существующие торговые марки в
отрасли, тем сложнее новым игрокам в нее вступить.
|
Отсутствуют крупные игроки
|
2-3 крупных игрока держат около 50% рынка
|
2-3 крупных игрока держат более 80% рынка
|
|
|
|
2
|
|
Продолжение таблицы 5
|
Дифференциация продукта
|
Чем выше разнообразие товаров и услуг в отрасли, тем
сложнее новым игрокам вступить на рынок и занять свободную нишу
|
Низкий уровень разнообразия товара
|
Существуют микро-ниши
|
Все возможные ниши заняты игроками
|
|
|
|
|
1
|
Уровень инвестиций и затрат для входа в отрасль
|
Чем выше начальный уровень инвестиций для вступления в
отрасль, тем сложнее войти в отрасль новым игрокам.
|
Низкий (окупается за 1-3 месяца работы)
|
Средний (окупается за 6-12 месяцев работы)
|
Высокий (окупается более чем за 1 год работы)
|
|
|
|
|
1
|
Доступ к каналам распределения
|
Чем сложнее добраться до целевой аудитории на рынке, тем
ниже привлекательность отрасли
|
Доступ к каналам распределения полностью открыт
|
Доступ к каналам распределения требует умеренных инвестиций
|
Доступ к каналам распределения ограничен
|
|
|
3
|
|
|
Политика правительства
|
Правительство может лимитировать и закрыть возможность
входа в отрасль с помощью лицензирования, ограничения доступа к источникам
сырья и другим важным ресурсам, регламентирования уровня цен
|
Нет ограничивающих актов со стороны государства
|
Государство вмешивается в деятельность отрасли, но на
низком уровне
|
Государство полностью регламентирует отрасль и
устанавливает ограничения
|
|
|
|
2
|
|
Готовность существующих игроков к снижению цен
|
Если игроки могут снизить цены для сохранения доли рынка -
это значимый барьер для входа новых игроков
|
Игроки не пойдут на снижение цен
|
Крупные игроки не пойдут на снижение цен
|
При любой попытке ввода более дешевого предложения
существующие игроки снижают цены
|
|
|
|
2
|
|
Темп роста отрасли
|
Чем выше темп роста отрасли, тем охотнее новые игроки
желают войти на рынок
|
Высокий и растущий
|
Замедляющийся
|
Стагнация или падение
|
|
|
|
2
|
|
ИТОГОВЫЙ БАЛЛ
|
15
|
8 баллов
|
Низкий уровень угрозы входа новых игроков
|
9-16 баллов
|
Средний уровень угрозы входа новых игроков
|
17-24 балла
|
Высокий уровень угрозы входа новых игроков
|
Таблица 6 - 5 сил Портера: Рыночная власть покупателя
Параметр оценки
|
Комментарии
|
Оценка параметра
|
|
|
3
|
2
|
1
|
Доля покупателей с большим объемом продаж
|
Если покупатели сконцентрированы и совершают закупки в
больших масштабах, компания будет вынуждена постоянно идти им на уступки
|
Более 80% продаж приходится на нескольких клиентов
|
Незначительная часть клиентов держит около 50% продаж
|
Объем продаж равномерно распределен между всеми клиентами
|
|
|
|
|
1
|
Склонность к переключению на товары субституты
|
Чем ниже уникальность товара компании, тем выше вероятность
того, что покупатель сможет найти альтернативу и не понести дополнительных
рисков
|
Товар компании не уникален, существуют полные аналоги
|
Товар компании частично уникален, есть отличительные
хар-ки, важные для клиентов
|
Товар компании полностью уникален, аналогов нет
|
|
|
3
|
|
|
Чувствительность к цене
|
Чем выше чувствительность к цене, тем выше вероятность
того, что покупатель купит товар по более низкой цене у конкурентов
|
Покупатель всегда будет переключаться на товар с более
низкой ценой
|
Покупатель будет переключаться только при значимой разнице
в цене
|
Покупатель абсолютно не чувствителен к цене
|
|
|
|
2
|
|
Потребители не удовлетворены качеством существующего на
рынке
|
Неудовлетворенность качеством порождает скрытый спрос,
который может быть удовлетворен новым игроком рынка или конкурентом
|
Неудовлетворенность ключевыми характеристиками товара
|
Неудовлетворенность второстепенными характеристиками товара
|
Полная удовлетворенность качеством
|
|
|
|
2
|
|
ИТОГОВЫЙ БАЛЛ
|
8
|
4 балла
|
Низкий уровень угрозы ухода клиентов
|
5-8 баллов
|
Средний уровень угрозы ухода клиентов
|
9-12 баллов
|
Высокий уровень угрозы потери клиентов
|
Таблица 7 - 5 сил Портера: Рыночная власть поставщиков
Параметр оценки
|
Комментарии
|
Оценка параметра
|
|
|
2
|
1
|
Количество поставщиков
|
Вероятность повышения цены
|
Незначительное количество
|
Широкий выбор поставщиков
|
|
|
|
1
|
Ограниченность ресурсов поставщиков
|
Чем выше ограниченность объемов ресурсов поставщиков, тем
выше вероятность роста цен
|
Ограниченность в объемах
|
Неограниченность в объемах
|
|
|
|
1
|
Издержки переключения
|
Чем выше издержки переключения, тем выше угроза к росту цен
|
Высокие издержки к переключению на других поставщиков
|
Низкие издержки к переключению на других поставщиков
|
|
|
|
1
|
Приоритетность направления для поставщика
|
Чем ниже приоритетность отрасли для поставщика, тем меньше
внимания и усилий он в нее вкладывает, тем выше риск некачественной работы
|
Низкая приоритетность отрасли для поставщика
|
Высокая приоритетность отрасли для поставщика
|
|
|
|
1
|
ИТОГОВЫЙ БАЛЛ
|
4
|
4 балла
|
Низкий уровень влияния поставщиков
|
5-8 баллов
|
Высокий уровень влияния поставщиков
|
Таблица 8 - 5 сил Портера
Параметр
|
Значение
|
Описание
|
Направление работ
|
Товары-заменители
|
Высокий
|
Компания обладает товаром, у которого значительное
количество товаров-субститутов
|
Для сохранения конкурентоспособности следует разработать
товар с уникальными характеристиками
|
Внутриотраслевая конкуренция
|
Средний
|
Рынок компании является высоко конкурентным и
перспективным. Отсутствует возможность полного сравнения товаров разных фирм.
Есть ограничения в повышении цен.
|
Для сохранения конкурентоспособности необходимо постоянно
проводить мониторинг предложений конкурентов и появления новых игроков.
|
Угроза входа новых игроков
|
Средний
|
Большое количество игроков уже присутствует на рынке. Для
входа требуются значительные инвестиции.
|
|
Власть потребителей
|
Средний
|
Существование менее качественных, но экономичных
предложений. Неудовлетворенность текущим уровнем работ по отдельным
направлениям.
|
Удерживать клиентов акциями и специальными предложениями.
Постоянный мониторинг предложений конкурентов. Формирование конкурентных
преимуществ.
|
Власть поставщиков
|
Низкий
|
Стабильность со стороны поставщиков
|
|
. ПАСПОРТ
ПРЕДПРИЯТИЯ
1. Общество с ограниченной ответственностью «Fast-Food Bus», сокращенное название - ООО «FFB»
. Миссия фирмы: «Продажа высококачественных продуктов и напитков
людям, которые не стоят на месте и ценят свое время»
. Стратегия фирмы: образование новой нише на автотранспортном
рынке и снятие сливок.
. Экономический сектор отрасли и вид деятельности: транспорт
(автомобильные пассажирские перевозки) и общественное питание (предоставление
продуктов fast-food)
. Особенности работы фирмы: передвижение клиентов по определенному
маршруту в городе Челябинске с возможность приобрести себе продукцию fast-food.
. Главная цель фирмы: получение максимальной прибыли от
предоставления услуг, наращивание клиентской базы.
. Географическое положение: офис фирмы будет находиться по адресу
проспект Ленина 4в.
Рисунок 3 - Местоположение офиса
Место продаж: маршрут, по которому будет проходить автобус. Основные
автобусные остановки города Челябинска: Комсомольская площадь, Детский мир,
площадь Революции, Алое Поле, ЮУрГУ, ТРК Родник и другие.
. Количество сотрудников: для функционирования фирмы потребуется 8
сотрудников: 2 водителя, 3 бармена, уборщица, бухгалтер (аутсорсинг) и
директор.
. Характеристика клиентуры: люди, перемещающиеся на общественном
транспорте и/или не имеющие автомобиля, с доходом на одного члена семьи от 6000
до 10000 рублей.
. Конкурентные преимущества: конкурентным преимуществом «Fast-food bus» является объединение двух услуг в одну: питание и
перемещение.
. Требуемые инвестиции: 3200 тыс. рублей.
. Возможные источники финансирования: банковский кредит, инвестор.
. МАРКЕТИНГОВЫЙ
ПЛАН
Внутренняя среда компании
Таблица 9 - Маркетинг микс (4P)
4P
|
Цель
|
Факт
|
Идикатор
|
Кор.меры
|
Очередность
|
Продукт/услуга
|
Лидер в своей нише
|
|
Собственное производство продуктов питания
|
1
|
Место
|
Участник на городских праздниках, выполнение индивидуальных
заказов, заявки от администрации города
|
Определенный маршрут
|
|
Расширение ассортимента, индивидуальные заказы
|
2
|
Цена
|
Среднерыночная цена
|
«Снятие сливок»
|
|
Уникальность продукта
|
3
|
Продвижение
|
Интернет, растяжки, благотворительность, спонсорство
|
Промо-акции
|
|
Получить рекомендации НИИ питания
|
4
|
Сегментирования рынка
Основными потребителями будут являться работающие люди без автомобиля, в
возрасте от 15 до 35 лет, с доходом на одного члена семьи от 10 до 15 тыс.
рублей. Расчет будет приходиться на школьников и студентов.
Потенциальных клиентов фирмы
Клиентами нашего предприятия будут являться люди, для которых маршрут
автобуса будет совпадать с их собственным маршрутом.
Взаимодействия покупателя с продуктом компании
Потребитель будет готов покупать товар за его уникальность (комбинация:
передвижение + питание) и за новизну (интерес).
Конкуренты
Основными конкурентами являются:
· заведения быстрого питания (пиццерии, столовые, закусочные и
т.п.);
· остановочные ларьки быстрого питания.
Сильные стороны заведений:
· площадь помещения;
· комфортабельная атмосфера (отсутствие перемещения в пространстве
во время потребления пищи, нахождение в теплом здании, наличие туалетов);
· база клиентов;
· «здесь и сейчас» (в случае с «Fast-Food Bus» потребитель
вынужден подстраиваться под маршрут, ожидать автобус на остановках города).
Сильные стороны остановочных ларьков:
· отсутствие перемещения в пространстве во время потребления
пищи;
· «здесь и сейчас» (в случае с «Fast-Food Bus» потребитель
вынужден подстраиваться под маршрут, ожидать автобус на остановках города).
Слабые стороны заведений:
· отсутствие перемещения в пространстве;
Слабые стороны остановочных ларьков:
· отсутствие перемещения в пространстве;
· нахождение на открытом воздухе (холодные дни, дождливая
погода);
Правовые и нормативные вопросы
· свидетельство о регистрации общества с ограниченной
ответственностью;
· документальные результаты
медицинского осмотра персонала;
· лицензия на розничную торговлю (действующая 1 год)
· уведомление о начале деятельности в территориальный орган
Роспотребнадзора;
· заключение противопожарной охраны;
· согласование музыкального сопровождения и ведеотрансляций с
отделом культуры.
Основополагающая стратегия конкурентной борьбы
Стратегия конкурентной борьбы «Fast-Food Bus» - выбор нишевой специализации. Благодаря
предложению рынку нашей услуги и в тоже время инновации для отрасли, мы будем
иметь конкурентное преимущество, которое заинтересует потребителей. Также мы
будет обслуживать определенный сегмент рынка (студенты, школьники) на
определенной территории.
Дифференциация от конкурентов будет заключаться в объединение двух разных
рода услуг в одной.
Маркетинговые цели
Маркетинговые цели по привлечению потребителей:
· повышение доли молодой и доходной аудитории.
Маркетинговые цели по удержанию и повышению лояльности потребителей:
· повышение частоты использования услуги до двух раз в день у
15% аудитории;
· привлечь к покупке минимум 30% аудитории в возрасте 30-45
лет.
Маркетинговые цели рекламной компании:
· удержание внимания клиентов на товарах и услугах «FFB»;
· создание имиджа лидера.
Стратегия ценообразования
«Снятие сливок». Благодаря данной стратегии наше предприятие сможет
максимизировать прибыль до появления конкурентов. В дальнейшей деятельности
произойдет снижения цены, чтоб клиенты не отказались от нашей услуги.
Маркетинговые мероприятия представляют собой комплекс мер по привлечению
клиентов и повышению объемов продаж.
Понятие маркетингового мероприятия гораздо шире, чем просто рекламная
акция. Оно включает также процесс исследования и выход на новый сегмент рынка,
повышение или понижение цен, ребрендинг и т.д. Необходимо помнить, что процесс
управления продвижением товаров обязательно включает в себя проведение
маркетинговых мероприятий, которые направлены на достижение контакта с целевой
аудиторией.
Главной цель организации маркетинговых предприятий - соединить в единое
событие время, место и атмосферу, для того чтобы незаинтересованный и занятой
потенциальный потребитель обратил внимание и оценил предназначенную для него
информацию о товаре или услуге.
В Таблице 10 отразим сроки выполнения маркетинговых мероприятий за 2015
год.
Таблица 10 - Маркетинговые мероприятия
Мероприятие
|
Срок выполнения
|
Заказ растяжек, создание групп в социальных сетях
|
20.01.15 - 30.03.15
|
Промо-акция и сувенирная реклама
|
01.06.15
|
Промо-акция будет проводиться первого июня в Международный день защиты
детей, в поддержку детей с ограниченными способностями, ежегодно.
В 2016 и 2017 году планируется участвовать в праздновании дня города
Челябинска . На данное мероприятие выделяется сумма в размере 150 тысяч
рублей.
в 2017 году планируется праздновать День защитника отечества и
Международный женский день. Выделенная сумма на праздники - по 100 тысяч рублей
на каждое событие.
Продвижением сайта будет заниматься фирма «Intec»[3].
Растяжки заказываются у предприятия «НеонСити». Всего 4 растяжки.
Устанавливаться они будут на перекрестке ул. Энгельса и пр. Ленина, ул.
Артиллерийская и пр. Ленина, ул. Свободы и пр. Ленина, ул. Цвилинга и пр.
Ленина.
Сувенирная продукция (футболки, ручки, календари, открытки, наклейки) для
промо-акций изготавливается компанией «Printessa».
Расчеты проводились с учетом инфляции, которая по оценке Центрального
банка Российской Федерации в 2016 составит около 4,9-5,3% (для упрощения
расчетов возьмем рост 5%), а в 2017 году - 4-4,6% (для упрощения расчетов возьмем
рост равный 4%)[4].
В таблице 11 отразим затраты на маркетинговые мероприятия.
Таблица 11 - Бюджет расходов на маркетинговые мероприятия в 2015 году
Мероприятие
|
2015 год, тыс. руб.
|
Итого за 2015 год
|
|
май
|
июнь
|
июль
|
август
|
сентябрь
|
октябрь
|
ноябрь
|
декабрь
|
|
Продвижение сайта
|
5
|
5
|
5
|
5
|
5
|
5
|
5
|
5
|
39
|
Растяжки
|
24
|
24
|
|
24
|
24
|
|
|
24
|
120
|
Промо-акция
|
|
100
|
|
|
|
|
|
|
100
|
Сувенирная реклама
|
|
50
|
|
|
|
|
|
|
50
|
Итого
|
29
|
179
|
5
|
29
|
29
|
5
|
5
|
29
|
314
|
Таблица
12 - Бюджет расходов на маркетинговые мероприятия в 2016 и 2017 годах
Мероприятие
|
2016 год, тыс. руб.
|
Итого за 2016 год
|
2017 год, тыс. руб
|
|
1 квартал
|
2 квартал
|
3 квартал
|
4 квартал
|
|
|
Продвижение сайта
|
15
|
15
|
15
|
15
|
62
|
64
|
Растяжки
|
50
|
50
|
50
|
25
|
176
|
314
|
Промо-акции
|
|
255
|
|
|
255
|
459
|
Сувенирная реклама
|
|
53
|
|
|
53
|
55
|
Итого
|
66
|
373
|
66
|
41
|
546
|
893
|
5.
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
Раздел «Инвестиционный план» содержит план реализации важнейших этапов
осуществления инвестиционного проекта во времени от начала его реализации до
выпуска продукции и вывода предприятия на проектную мощность.
Требуемые инвестиции отражены в таблице 13.
Таблица 13 - Бюджет инвестиций
Инвестиции
|
2015 год, тыс. руб
|
Итого
|
|
январь
|
февраль
|
март
|
апрель
|
май
|
июнь
|
июль
|
август
|
сентябрь
|
октябрь
|
ноябрь
|
декабрь
|
|
Покупка автобуса
|
2990
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2990
|
Покупка оборудования
|
|
171
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
171
|
Расходы на монтаж
|
|
|
10
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10
|
Создание сайта и его продвижение (за апрель месяц)
|
55
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
55
|
Оформление внешнего и внутреннего вида автобуса
|
|
|
100
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
100
|
Заказ растяжек (за апрель месяц)
|
|
24
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24
|
Итого сумма инвестиций
|
3326
|
Необходимое оборудование и технические характеристики автобуса
представлены в производственном плане.
Созданием сайта будет заниматься фирма «Intec».
Оформлением внешнего видна автобуса будет заниматься тюнинг-ателье «Re-Styling»[5].
Оформлением внутреннего вида и монтаж оборудования будет проводиться у
предприятия «Интервал».
Сроки подготовки и исполнения инвестиционного плана представлены в
таблице 14.
Таблица 14 - Сроки закупок и монтажа
Наименование
|
Стоимость, тыс. руб.
|
Срок
|
Автобус
|
2990
|
15.01.15-27.02.15
|
Оборудование
|
171
|
01.02.15-27.02.15
|
Монтаж оборудования
|
10
|
01.03.15-28.03.15
|
Создание сайта и продвижение (на апрель месяц)
|
55
|
15.01.15-28.03.15
|
Оформление внешнего и внутреннего вида автобуса
|
100
|
01.03.15-27.03.15
|
Растяжки
|
24
|
01.03.15-27.03.15
|
Итого
|
3381
|
|
.
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
Для реализации идеи в жизнь в первую очередь необходим автобус. Мы купим
автомобиль марки KIA Granbird Sunshine и переоборудуем его на свой вкус.
Таблица 15 - Технические характеристики автобуса
Наименование
|
Характеристика
|
Длина
|
12 000 мм
|
Ширина
|
2 490 мм
|
Высота
|
3 475 мм
|
Мощность
|
325 л.с.
|
Объем топливного бака
|
400 л
|
Количество мест
|
41шт.
|
Расход топлива на 100 км
|
24 л
|
Количество дверей
|
1 шт.
|
Стоимость идентичного транспортного средства 2010 года выпуска в
Челябинской и соседствующих областях составит от 3 500 000 до 4 000 000 рублей.
Для снижения издержек автобус будет приобретаться во Владивостоке по
предзаказу. Так мы сэкономим на цене транспортного средства. Перегон в
Челябинск будет осуществляться при помощи опытных водителей, благодаря этому
первоначальная стоимость автобуса, будет значительно ниже, чем при покупке в
нашем городе.
Таблица 16 - Затраты на покупку автобуса
Наименование
|
Стоимость (руб.)
|
Автобус KIA Granbird Sunshine
|
2 700 000
|
Перелет Челябинск - Владивосток (представитель компании и 2
водителя)
|
90 000
|
Перегон Владивосток-Челябинск (питание, проживание,
топливо)
|
100 000
|
Итого (стоимость)
|
2 990 000
|
Главное оборудование, которое понадобиться нам для предоставления наших
услуг - электроника:
Таблица 17 - Основное оборудование
Наименование
|
Характеристика
|
Цена (тыс.руб.)
|
Холодильник INDEL TB 118DD Steel
|
· объем : 118 л; · внешние размеры: 740 х 790 х 465 мм.
|
60
|
Кофемашина Krups EA8010PE
|
· объем резервуара для воды: 1.8 л; · внешние размеры: 240х260х330 мм.
|
15
|
Продолжение таблицы 17
|
Кипятильник непрерывного действия КНЭ-50/100Б
|
· объем резервуара для воды: 3 л; · внешние размеры: 680х370х320 мм.
|
7
|
Микроволновая печь Samsung ME-711KR
|
· внешний размер: 489x275x344 мм.
|
3
|
Раковина
|
· внешний размер: 321х257х312.
|
4
|
Биотуалет Thetford Porta Potti Exce
|
-
|
9
|
Итого (стоимость)
|
96 940
|
Также нам потребуется вспомогательное оборудование:
Таблица 18 - Вспомогательное оборудование
Наименование
|
Цена (руб.)
|
Количество (шт.)
|
Стоимость (руб.)
|
Барная стойка с витриной
|
30 000
|
1
|
30 000
|
Столешница
|
20 000
|
1
|
20 000
|
Лавочка
|
5 000
|
1
|
5 000
|
Контейнер для мусора
|
500
|
1
|
500
|
Телевизор LG 32LA643V
|
13 490
|
1
|
13 490
|
Колонки
|
300
|
10
|
3 000
|
Светильники
|
450
|
4
|
1 800
|
Итого (стоимость)
|
73 790
|
После переоборудования внутреннего вида количество мест в автобусе
составит 25 штук.
Монтаж оборудования составит 10 тыс. рублей.
Продукция будет приобретаться у предприятия «LaPoncho»[6].
Закупочная цена на предоставляемую продукцию питания варьируются от 45 до
52 рублей. Поставщик предоставляет нам 7 видов сэндвичей и 10 видов круассанов.
Цена напитков стандартная для всего ассортимента и равна 30 рублей.
Затраты на дизельное топливо в месяц предоставлены в таблице 19.
Затраты на автостоянку для автобуса составляют 3 тыс. рублей ежемесячно.
Аренда офиса площадью 20 квадратных метров за 500 рублей квадратный метр
равна 10 тыс. рублей.
Стоимость ТОиТР за год составляет порядка 15 тысяч рублей.
Расчеты проводились с учетом инфляции, которая по оценке Центрального
банка Российской Федерации в 2016 составит около 4,9-5,3% (для упрощения
расчетов возьмем рост 5%), а в 2017 году - 4-4,6% (для упрощения расчетов
возьмем рост равный 4%).
Сведем все затраты в таблицу 19
Таблица 19 - Производственные затраты за 2015 год
Наименование
|
2015
год, тыс. руб.
|
Итого за 2015 год
|
|
апрель
|
май
|
июнь
|
июль
|
август
|
сентябрь
|
октябрь
|
ноябрь
|
|
ГСМ
|
80
|
80
|
80
|
80
|
80
|
80
|
80
|
80
|
92
|
734
|
Питание
|
90
|
98
|
105
|
75
|
90
|
113
|
135
|
120
|
113
|
938
|
Напитки
|
54
|
59
|
63
|
45
|
54
|
68
|
81
|
72
|
68
|
563
|
Одноразовая посуда
|
13
|
14
|
15
|
11
|
13
|
16
|
19
|
17
|
16
|
131
|
Прочие расходы
|
14
|
16
|
17
|
12
|
14
|
18
|
22
|
19
|
18
|
150
|
ТОиТР
|
|
|
15
|
|
|
|
|
|
|
15
|
Автостоянка
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
27
|
Аренда офиса
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
90
|
Итого
|
264
|
278
|
308
|
236
|
264
|
307
|
350
|
321
|
319
|
2647
|
Таблица 20 - Производственные затраты за 2016 и 2017 года
Наименование
|
2016 год, тыс. руб.
|
Итого за 2017 год
|
2017 год, тыс. руб.
|
|
1 квартал
|
2 квартал
|
3 квартал
|
4 квартал
|
|
|
ГСМ
|
289
|
262
|
262
|
276
|
1089
|
1119
|
Питание
|
284
|
307
|
291
|
386
|
1268
|
1319
|
Напитки
|
170
|
184
|
175
|
232
|
761
|
791
|
Одноразовая посуда
|
40
|
43
|
41
|
54
|
178
|
185
|
Прочие расходы
|
45
|
49
|
47
|
62
|
203
|
211
|
ТОиТР
|
|
|
16
|
|
16
|
16
|
Автостоянка
|
9
|
9
|
9
|
9
|
38
|
39
|
Аренда офиса
|
32
|
32
|
32
|
32
|
126
|
131
|
Итого
|
868
|
887
|
873
|
1050
|
3678
|
3811
|
.
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
Вид организационной структуры «Fast-Food Bus» - линейная. Она представлена на Рисунке 6.
Рисунок 4 - Организационная структура "Fast-Food Bus"
К ее преимуществам можно отнести:
· четкую систему взаимных связей;
· оперативность в принятии решений;
· личная ответственность руководителя за принятые решения.
Таблица 21 - Штатное расписание "Fast-Food Bus"
Структурное подразделение
|
Должность
|
Количество штатных единиц
|
Тарифная ставка (оклад), тыс. руб
|
За месяц, тыс.руб.
|
Дирекция
|
Директор
|
1
|
30
|
30
|
Производство
|
Водитель
|
2
|
25
|
25
|
|
Бармен
|
3
|
20
|
20
|
|
Уборщица
|
1
|
10
|
10
|
В Таблице 21 представлено штатное расписание «FFB». Указаны количество сотрудников, их должности и
заработная плата за месяц. Надбавки не предусмотрены.
Должностные инструкции продуктным подходом.
Директор предоставляет компании систему, обеспечивающую непрерывное
функционирование производства, через:
1. четкая постановка целей;
. рост прибыли предприятия;
. своевременность проведения маркетинговых мероприятий;
. своевременность составления планов технического обслуживания и
ремонта оборудования (отсутствие сбоев, поломок);
. создание системы конкурентных преимуществ, через:
· увлечение количества партнеров - поставщиков продуктов;
· своевременность доставки продуктов от поставщиков;
· создание и развитие информационной базы о партнерах;
. своевременность отчетности о проделанной работе.
Требования к отделу производства:
1. своевременность выполнения заказов;
. своевременность прибытия на точки маршрута;
. своевременность проведения уборки;
. своевременность отчетности о проделанной работе (бармен);
Функции бармена:
1. своевременность выполнения заказов;
. своевременность отчетности о проделанной работе.
Требования к дирекции:
1. четкая постановка целей;
. работоспособное оборудование.
Функции водителя:
. сокращение поломок транспортного средства;
. своевременность подачи транспортного средства на маршрут;
. своевременность прибытия в точки маршрута;
. своевременность прохождения ТОиТР;
. своевременность предоставления путевых листов, отмечая маршруты
следования, пройденный километраж, расход топлива.
Требования к дирекции:
1. четкая постановка целей;
. работоспособное транспортное средство.
Функции уборщицы:
1. своевременность проведения уборки;
. своевременность заказов средств для уборки.
Требования к дирекции:
1. четкая постановка целей;
. своевременность предоставления заказанных средств для уборки.
Рассмотрим бюджет по заработной плате в таблице 22.
Таблица 22 - Бюджет заработной платы за 2015 год
Статьи бюджета
|
2015 год, тыс. руб.
|
Бюджет З/П за 2015 год
|
|
апрель
|
май
|
июнь
|
июль
|
август
|
сентябрь
|
октябрь
|
ноябрь
|
декабрь
|
|
Директор
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
30
|
270
|
Производство, в т.ч.
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
120
|
1080
|
Бармен
|
60
|
60
|
60
|
60
|
60
|
60
|
60
|
60
|
60
|
540
|
Водитель
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
50
|
450
|
Уборщица
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
90
|
Отчисления в ГВФ
|
45
|
45
|
45
|
45
|
45
|
45
|
45
|
45
|
45
|
405
|
Итого
|
1755
|
Таблица
23 - Бюджет заработной платы за 2016 и 2017 годы
Статьи бюджета
|
2016 год, тыс. руб.
|
Год
|
2017 год, тыс. руб.
|
|
1 квартал
|
2 квартал
|
3 квартал
|
4 квартал
|
|
|
Директор
|
95
|
95
|
95
|
95
|
378
|
386
|
Производство, в т.ч.
|
378
|
378
|
378
|
378
|
1512
|
1542
|
Бармен
|
189
|
189
|
189
|
189
|
756
|
771
|
Водитель
|
158
|
158
|
158
|
158
|
630
|
643
|
Уборщица
|
32
|
32
|
32
|
126
|
129
|
Отчисления в ГВФ
|
142
|
142
|
142
|
142
|
567
|
578
|
Итого
|
2457
|
2506
|
Бюджет оплаты труда нужен для управления эффективностью затрат на оплату
труда и оценки эффективности системы мотивации действующей в компании.
8. КРЕДИТНЫЙ
ПЛАН
Обслуживающим банков нашего предприятия будет «Челябинвестбанк». Он
предлагает наиболее выгодные условия по расчетно-кассовому обслуживанию:
Таблица 24 - Расчетно-кассовое обслуживание "Челябинвестбанк"
Открытие счета
|
Ведение счета
|
Интернет клиент
|
Перевод денежных средств
|
Выдача наличных
|
Прием наличных
|
бесплатно
|
бесплатно
|
Установка - 500руб. обслуживание - бесплатно
|
от 0 до 60 руб.
|
от 1 до 5%
|
1%
|
Срок кредита с 14.01.2014 по 31.12.2014г под 16%.
Сумма процентов выплачивается равной сумме начисленных процентов
ежемесячно, начиная с 4 месяца со дня взятия кредита
Таблица 25 - Кредит
2015
|
Январь
|
Февраль
|
Март
|
Апрель
|
Май
|
Июнь
|
Июль
|
Август
|
Сентябрь
|
Октябрь
|
Ноябрь
|
Декабрь
|
Остаток суммы задолженности по кредитному договору
|
3069
|
3266
|
3451
|
2695
|
2505
|
2205
|
1905
|
1605
|
1105
|
705
|
305
|
0
|
Остаток основного долга
|
3045
|
3226
|
3405
|
3105
|
2 805
|
2505
|
2205
|
1905
|
1505
|
1105
|
705
|
355
|
Начисленные %
|
24
|
40
|
46
|
41
|
38
|
33
|
30
|
26
|
20
|
15
|
9
|
5
|
Оплата %
|
|
|
|
151
|
38
|
33
|
30
|
26
|
20
|
15
|
9
|
5
|
Оплата основного долга
|
|
|
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
400
|
400
|
400
|
350
|
Итого сумма платежа
|
0
|
0
|
0
|
451
|
338
|
333
|
330
|
326
|
420
|
415
|
409
|
355
|
. ФИНАНСОВЫЙ
ПЛАН
Мы приступаем к самому масштабному и важному разделу нашего бизнес-плана,
который содержит финансовую информацию по проекту, определяет его стоимость и
поможет инвесторам, деловым партнерам и нам оценить способность нового
предприятия обеспечивать поступление денежных средств в объеме, достаточном для
осуществления платежей по кредитным обязательствам.
В финансовом плане, отразим:
· доходы и поступления средств;
· расходы и отчисления денежных средств;
· кредитные взаимоотношения.
Данные представлены в таблице 26.
Таблица 26 - Бюджет доходов и расходов на 2015 год
Наименование
|
2015 год
|
Итого за 2015 год
|
|
январь
|
февраль
|
март
|
апрель
|
май
|
июнь
|
июль
|
август
|
сентябрь
|
октябрь
|
ноябрь
|
декабрь
|
|
Доходы всего
|
|
|
|
1650
|
1725
|
2040
|
1700
|
1530
|
2100
|
2400
|
2200
|
2100
|
17445
|
в т. ч.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выручка от реализации
|
|
|
|
1650
|
1725
|
2040
|
1700
|
1530
|
2100
|
2400
|
2200
|
2100
|
17445
|
Расходы всего
|
|
|
|
1314
|
1393
|
1597
|
1206
|
1338
|
1502
|
1641
|
1532
|
1546
|
15686
|
в т. ч.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оплата З/П
|
|
|
|
195
|
195
|
195
|
195
|
195
|
195
|
195
|
195
|
195
|
2145
|
ГСМ
|
|
|
|
80
|
80
|
80
|
80
|
80
|
80
|
80
|
80
|
92
|
906
|
ТОиТР
|
|
|
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
15
|
Питание
|
|
|
|
90
|
98
|
105
|
75
|
90
|
113
|
135
|
120
|
113
|
938
|
Напитки
|
|
|
|
54
|
59
|
63
|
45
|
54
|
68
|
81
|
72
|
68
|
563
|
Одноразовая посуда
|
|
|
|
13
|
14
|
15
|
11
|
13
|
16
|
19
|
17
|
16
|
131
|
Прочие расходы
|
|
|
|
14
|
16
|
17
|
12
|
14
|
18
|
22
|
19
|
18
|
150
|
Автостоянка
|
|
|
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
33
|
Аренда офиса
|
|
|
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
110
|
Проценты по кредиту
|
|
|
|
151
|
38
|
33
|
30
|
26
|
20
|
15
|
9
|
5
|
327
|
Выплаты по кредиту
|
|
|
|
300
|
300
|
300
|
300
|
300
|
400
|
400
|
400
|
350
|
3050
|
ЕНВД
|
|
|
|
|
|
24
|
|
|
24
|
|
|
24
|
72
|
Амортизация
|
|
|
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
27
|
Маркетинг
|
|
|
|
5
|
29
|
179
|
5
|
29
|
29
|
5
|
5
|
29
|
436
|
Прибыль
|
|
|
|
737
|
882
|
1022
|
931
|
713
|
1146
|
1432
|
1267
|
1199
|
9330
|
Таблица 27 - Бюджет доходов и расходов на 2016 и 2017 год
Наименование
|
2016 год
|
Итого за 2016 год
|
2017 год
|
|
1 квартал
|
2 квартал
|
3 квартал
|
4 квартал
|
|
|
Доходы всего
|
5944
|
5959
|
5854
|
7387
|
25144
|
20949
|
в т. ч.
|
5944
|
5959
|
5854
|
7387
|
25144
|
20949
|
Расходы всего
|
1557
|
1884
|
1562
|
1714
|
6716
|
7246
|
в т. ч.
|
|
|
|
|
|
|
Оплата З/П
|
614
|
614
|
614
|
614
|
2457
|
2506
|
ГСМ
|
289
|
262
|
262
|
276
|
1089
|
1119
|
ТОиТР
|
0
|
0
|
16
|
0
|
16
|
16
|
Питание
|
284
|
307
|
291
|
386
|
1268
|
1319
|
Напитки
|
170
|
184
|
175
|
232
|
761
|
791
|
Одноразовая посуда
|
40
|
43
|
41
|
54
|
178
|
185
|
Прочие расходы
|
45
|
49
|
47
|
62
|
203
|
211
|
Автостоянка
|
9
|
9
|
9
|
9
|
38
|
39
|
Аренда офиса
|
32
|
32
|
32
|
32
|
126
|
131
|
ЕНВД
|
24
|
24
|
24
|
24
|
96
|
96
|
Амортизация
|
9
|
9
|
9
|
9
|
36
|
36
|
Маркетинг
|
66
|
373
|
66
|
41
|
546
|
893
|
Прибыль
|
4387
|
4076
|
4292
|
5673
|
18428
|
13703
|
Налоговая система «FFB» -
ЕНВД. Расчет производился на сайте федеральной налоговой службы по Челябинской
области.
Начисление амортизации происходит линейным способом.
Таблица 28 - Бюджет движения денежных средств на 2015 год
Наименование финансово-хозяйственной операции
|
2015 год
|
Итого за 2015 год
|
|
январь
|
февраль
|
март
|
апрель
|
май
|
июнь
|
июль
|
август
|
сентябрь
|
октябрь
|
ноябрь
|
декабрь
|
|
Сальдо на начало периода
|
0
|
3045
|
6271
|
9676
|
10496
|
11461
|
12558
|
13572
|
14369
|
15574
|
17090
|
18439
|
19710
|
Поступления всего
|
3045
|
3226
|
3405
|
1650
|
1725
|
2040
|
1700
|
1530
|
2100
|
2400
|
2200
|
2100
|
20820
|
в т.ч.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выручка от реализации
|
|
|
|
1650
|
1725
|
2040
|
1700
|
1530
|
2100
|
2400
|
2200
|
2100
|
20820
|
Поступления кредита
|
3045
|
3226
|
3405
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Платежи, всего
|
|
|
|
830
|
760
|
943
|
685
|
734
|
894
|
884
|
850
|
829
|
7411
|
в т.ч.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выплата З/П
|
|
|
|
195
|
195
|
195
|
195
|
195
|
195
|
195
|
195
|
195
|
2145
|
Оплта % по кредиту
|
|
|
|
32
|
29
|
25
|
22
|
18
|
15
|
11
|
8
|
4
|
239
|
Выплаты по кредиту
|
|
|
|
255
|
259
|
262
|
266
|
269
|
273
|
277
|
280
|
284
|
2926
|
Выплаты по арендной плате
|
|
|
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
10
|
110
|
Выплаы автостоянке
|
|
|
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
3
|
33
|
Питание
|
|
|
|
90
|
98
|
105
|
75
|
90
|
113
|
135
|
120
|
113
|
938
|
Напитки
|
|
|
|
54
|
59
|
63
|
45
|
54
|
68
|
81
|
72
|
68
|
563
|
Одноразовая посуда
|
|
|
|
13
|
14
|
15
|
11
|
13
|
16
|
19
|
17
|
16
|
131
|
Прочие расходы
|
|
|
|
14
|
16
|
17
|
12
|
14
|
18
|
22
|
19
|
18
|
150
|
Маркетинг
|
|
|
|
5
|
29
|
179
|
5
|
29
|
29
|
5
|
5
|
29
|
436
|
ЕНВД
|
|
|
|
|
|
24
|
|
|
24
|
|
|
24
|
72
|
Сальдо на конец периода
|
3045
|
6271
|
9676
|
10496
|
11461
|
12558
|
13572
|
14369
|
15574
|
17090
|
18439
|
19710
|
33119
|
Таблица 29 - Бюджет движения денежных средств на 2016 и 2017 год
Наименование финансово-хозяйственной операции
|
2016 год
|
Итого за 2016 год
|
2017 год
|
|
1 квартал
|
2 квартал
|
3 квартал
|
4 квартал
|
|
|
Сальдо на начало периода
|
29744
|
34404
|
38727
|
43283
|
49217
|
68689
|
Поступления всего
|
5944
|
5959
|
5854
|
7387
|
25144
|
20949
|
в т.ч.
|
|
|
|
|
|
|
Выручка от реализации
|
5944
|
5959
|
5854
|
7387
|
25144
|
20949
|
Поступления кредита
|
|
|
|
|
|
|
Платежи, всего
|
1284
|
1636
|
1299
|
1453
|
5671
|
6170
|
в т.ч.
|
|
|
|
|
|
|
Выплата З/П
|
614
|
614
|
614
|
2457
|
2506
|
Оплта % по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты по кредиту
|
|
|
|
|
|
|
Выплаты по арендной плате
|
32
|
32
|
32
|
32
|
126
|
131
|
Выплаы автостоянке
|
9
|
9
|
9
|
9
|
38
|
39
|
Питание
|
284
|
307
|
291
|
386
|
1268
|
1319
|
Напитки
|
170
|
184
|
175
|
232
|
761
|
791
|
Одноразовая посуда
|
40
|
43
|
41
|
54
|
178
|
185
|
Прочие расходы
|
45
|
49
|
47
|
62
|
203
|
211
|
Маркетинг
|
66
|
373
|
66
|
41
|
546
|
793
|
ЕНВД
|
24
|
24
|
24
|
24
|
96
|
96
|
Сальдо на конец периода
|
34404
|
38727
|
43283
|
49217
|
68689
|
83468
|
Определим срок окупаемости инвестиций. Для этого поделим первоначальные
инвестиции на доходы за первый год.
Срок окупаемости инвестиций составляет около 2ух месяцев.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе работе была достигнута поставленная цель - создание бизнес-плана
для предприятия ООО «Fast-Food Bus»
Выполнены все задачи, а именно:
· разработан маркетинговый, организационный и финансовый планы;
· проведен маркетинговый анализ;
· разработана стратегия предприятия (VISION, специальные политики);
· предоставлен расчет погашения кредита.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ
СПИСОК
1 Сайт «Челябинская городская дума» chelduma.ru
Сайт «Курс дела» kursdela.biz/
Сайт «Создание и продвижение сайтов»
www.intecweb.ru/
Сайт «РИАНовости» ria.ru
Сайт «RE-styling»re-styling.ru/
6 Сайт «LaPoncho»www.laponcho.ru/
Попов, В.Н. Бизнес - планирование / В.Н. Попов, С.И.
Ляпунов.- М.: Финансы и статистика, 2009. - 246 с.
Сборник бизнес-планов с комментариями и
рекомендациями / Под ред. В.М. Попова. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 488
с.
Составление бизнес-плана: нормы и рекомендации.- М.:
Книга сервис, 2012. - 346 с.
Черняк, В.З. Бизнес планирование: Учебник для
вузов.- М. ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 470 с.
Шевчук, Д.А. Бизнес-планирование: учеб. пособие /
Д.А. Шевчук. - Ростов н/Д.: Феникс, 2010. - 208 с.