Электронные межбанковские расчеты

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ  РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

УЛЬЯНОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

 

 

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

 

Тема  «Электронные межбанковские расчеты

на примере ГРКЦ»

 

 

Студент                               Мустафина Роза Вазыховна      _______________      

                                                                                                (Ф.И.О.)                                                    (подпись)

Научный руководитель     Иванов Алексей Сергеевич         _______________

                                                                                                (Ф.И.О.)                                                     (подпись)

Рецензент                          Филянина Мария Александровна _______________

                                                                                                (Ф.И.О.)                                                     (подпись)

 

Допустить к защите ГАК

                                                                                                                                                  Зав. кафедрой

_____________________

                                                                                                                                                (Ф.И.О.)

«___»___________2003г.

Ульяновск – 2003г.

 

Содержание

Введение                                                                                                         3

Глава 1. Межбанковские расчеты: их роль и значение                          6

1.1   Основы организации межбанковских расчетов                                 6

1.2   Эволюция межбанковских расчетов                                                       14

1.3   Платежные документы и защита информации о расчетах               19

Глава 2. Электронные межбанковские расчеты                                      25

2.1   Основные принципы, понятия и содержание

            электронных межбанковских расчетов                                              25

2.2   Порядок расчетов и учет при проведении электронных

межбанковских расчетов                                                                     29

2.3   Правовые особенности осуществления электронных

межбанковских расчетов                                                                          41

Глава 3. Аспекты совершенствования электронных расчетов банков    47

3.1   Анализ организации электронных межбанковских расчетов на

примере ГРКЦ ГУ Банка России по Ульяновской области               47

3.2   Банковские пластиковые карточки в системе безналичных расчетов  55

Заключение                                                                                                            61

Литература                                                                                                    63

Приложения                                                                                                   65

 

Введение

Неотъемлемой частью хозяйственной жизни человеческого общества на определенной ступени исторического развития становятся деньги. Наиболее характерны они для общества, вступившего в этап рыночных отношений. Деньги в таком обществе необходимы для расчетов за произведенную продукцию, оказываемые услуги. При этом расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Их эволюция от простой, примитивной формы (наличной) к более целесообразной (безналичной) прошла многовековой путь. Первая форма характерна для стран с наиболее отсталой экономикой, вторая - для высокоразвитых в экономическом отношении стран. Но и сегодня есть еще много стран, где действуют обе формы. Процентное отношение между ними зависит от степени развития экономики, науки, образования, уровня развития торговых отношений.

Денежные расчеты с использованием безналичных расчетов гораздо более выгодны со всех точек зрения. Они значительно ускоряют процесс оплаты, упрощают его, способствуют снижению издержек обращения. Наиболее ярко это видно на примере, когда покупатель и продавец находятся в удалении друг от друга (в разных городах, странах). Безналичная форма расчетов, бесспорно, более выгодна, чем наличная форма, но для ее внедрения  необходим определенный уровень развития техники, образования, культуры и многое другое. Исторически наличная форма расчетов была наиболее распространена в средневековой Европе. Безналичной тогда не было нигде. А сегодня наличная форма расчетов характерна только для наиболее отсталых стран мира. Однако анализ прошедшего времени показывает, что недалеко то время, когда безналичная форма расчетов полностью вытеснит наличную.

Осуществление безналичных расчетов между поставщиками и потребителями продукции, услуг породило необходимость взаимных расчетов между банками. Межбанковские расчеты возникли тогда, когда плательщик и

получатель средств обслуживаются различными банками, а также при взаим-ном кредитовании банков, перемещении наличных денег. Для этого на балансе каждого банка открываются корреспондентские счета. В нашей стране  для расчетов между банками была создана платежная система России. Расчетная сеть Банка России имеет бесспорный определяющий вес платежной системе России.

Центральный Банк России является методологическим центром организации наличных и безналичных расчетов. Как правило ее основа регулируется в законодательном порядке. В России главными актами подобного рода являются: Гражданский Кодекс РФ, Федеральные законы «О Центральном Банке РФ (Банке России)», «О банках и банковской деятельности». Законодательные установления в данной области конкретизируются затем в нормативных документах и официальных разъяснениях Центрального Банка. Согласно ст.80 Закона «О Центральном Банке РФ» Банк России устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В этой связи следует отметить Положение «О безналичных расчетах в РФ» N 2-П от 03.10.2002г., в котором подытожена большая и плодотворная работа Банка России по организации системы расчетов по аналогии с мировой практикой. В Положении в комплексе определены правила проведения безналичных расчетов внутри страны/22/.

Безналичные расчеты должны быть бесперебойны, своевременны, надежны, безопасны, экономичны.

От этого зависят: обеспечение нормального кругооборота денег и товаров, рентабельность и ликвидность хозяйствующих субъектов, устойчивость функционирования денежных рынков  и рынков ценных бумаг, эффективность денежно-кредитного регулирования экономики в стране.

Расширение сферы применения безналичных расчетов, вытеснение ими расчетов наличными денежными знаками сокращают расходы на осуществление меновых операций, создают условия для более точного прогнозирования наличного денежного оборота, а также  определения размеров

эмиссии и изъятия  наличных денег из обращения. Однако, многовековое применение  безналичных расчетов  длительное  время  имело  существенный недостаток в части времени (скорости), необходимого для их осуществления. Примитивный, медленный транспорт, отсутствие быстрых форм связи требовали больших временных затрат для осуществления расчетов. Появление автомобильного, железнодорожного, авиационного транспорта, изобретение телеграфа, радио постоянно и постепенно снижали время, необходимое для расчетов. И только во второй половине  XX  века  наступил поистине революционный прорыв. Связано это, прежде всего, с происходящими грандиозными изменениями в компьютерных, информационных, телекоммуникационных  технологиях. Так, с середины  80-х годов в наиболее развитых странах стала применяться система электронных платежей, используемых для кредитных и платежных операций и контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов без  участия  бумажных носителей информации. Это в значительной степени способствовало ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов. Внедрение электронной системы безналичных денежных расчетов способно поднять экономику страны на более высокую ступень своего развития.

Данный дипломный проект рассматривает систему электронных межбанковских расчетов на примере ГРКЦ.

Цели дипломного проекта:

-определить роль и сущность электронных межбанковских расчетов;

-изучить принципы и понятие электронных межбанковских расчетов;

-рассмотреть систему электронных межбанковских расчетов, на примере ГРКЦ.

Глава 1. Межбанковские расчеты: их роль и значение

1.1 Основы организации межбанковских расчетов

Система расчетов между различными контрагентами и хозяйствующими субъектами, обеспечение бесперебойности и непрерывности платежей являются важнейшими условиями нормального функционирования экономики.

В денежных расчетах и платежах, проводимых преимущественно банками, находят свое воплощение практически все виды экономических отношений в обществе. Это, в свою очередь, немыслимо без взаимных расчетов между банками, что обусловлено широкой разветвленностью хозяйственных связей, большой территориальной удаленностью предприятий и некоторыми другими факторами.

По существу, лишь на основе расчетов между разными банками и их филиалами можно завершить расчеты в народном хозяйстве: предприятий друг с другом по поводу купли-продажи товаров (услуг), с финансовыми органами по уплате налогов, с внебюджетными фондами по перечислению обязательных взносов, с банками по ссудам, со страховыми компаниями по страхованию имущества и коммерческих рисков, с собственным персоналом по выплате заработной платы и приравненных к ней платежей, а также другие денежные расчеты /13/.

Определенная часть межбанковских расчетов служит для экономических связей самих кредитных и финансовых институтов, например, при размещении денежных средств в форме депозитов и кредитов, при переучете векселей другу друга и в центральном банке, получении от него кредитов в порядке рефинансирования, покупке и продаже ценных бумаг, в том числе государственных, при предоставлении дотаций, субвенций и бюджетных ссуд.

Межбанковские расчеты опосредствуют и различные виды внешнеэко-номических связей, возникающих в процессе виды экспорта-импорта товаров

(услуг), капиталов и миграции рабочей силы.

Для осуществления платежей и расчетно-кассового обслуживания клиентов банки по поручению друг друга устанавливают между собой отношения, как правило, на договорной основе, получившие название корреспондентских /13/.

Межбанковские расчеты в настоящее время осуществляются через корреспондентские счета, открывающиеся на балансе каждого банка.

Корреспондентские отношения - это договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого /27/. Эти отношения могут возникать между кредитными институтами, находящимися как внутри страны, так и за ее пределами. В современных условиях каждый банк связан корреспондентскими узами не с одним, а с десятками, а иногда и тысячами банков.

Корреспондентские отношения могут существовать между различными типами кредитных учреждений, в том числе банками из разных стран: между разными независимыми коммерческими банками; между коммерческими банками и центральным банком данной страны или других стран; между центральными банками суверенных государств.

Указанные отношения могут также иметь место между коммерческими банками и специальными межбанковскими организациями типа клиринговых (расчетных) палат.

Классической формой корреспондентских отношений служат отношения между разными коммерческими банками.

Главной операцией крупных коммерческих банков-корреспондентов является клиринг (взаимный зачет) чеков и других расчетно-платежных документов. По мере развития банковской системы и возрастания значения депозитов банки-корреспонденты стали оказывать друг другу и иные услуги. Например, крупные банки предлагают мелким банкам услуги по управлению активами, предоставляют им кредиты для пополнения резервов. Мелкие банки также, получают от своих  банков - корреспондентов  консультации по инвести-ционным и правовым вопросам, информацию об оценке кредитоспособности коммерческих заемщиков, содействие в подборе кадров и помощь в международных операциях. Наконец, банки-корреспонденты могут выдавать друг другу ссуды, а также сотрудничать в выдаче крупных ссуд ценным клиентам.

Обычно небольшие банки открывают корреспондентские счета в более крупных банковских учреждениях. Последние конкурируют между собой за открытие у них межбанковских депозитов со стороны более мелких банков, так как эти депозиты снабжают крупные банки денежными ресурсами, необходимыми для инвестирования. Крупные банки также могут устанавливать между собой подобные отношения, открывая друг у друга депозитные счета. Развитие корреспондентских связей дает банку ряд преимуществ, сходных с открытием новых отделений банка. Но при этом банк сохраняет свою юридическую самостоятельность и контроль над проводимыми операциями.

При установлении корреспондентских отношений, особенно с зарубежными банками, обеими сторонами уделяется большое внимание состоятельности и надежности банков-партнеров. К письму с просьбой об открытии счета прилагаются все необходимые документы: отчет о деятельности банка, его устав и лицензия на проведение тех или иных операций.

Корреспондентские отношения оформляются обменными письмами или заключением специального корреспондентского договора (соглашения), в которых предусматриваются порядок и условия выполнения соответствующих банковских операций (Приложение 1). Корреспондентские договоры могут быть срочными (с правом продления) и бессрочными.

При заключении корреспондентского договора определяются валюта расчетов, счета для проведения платежей, правила перевода остатка средств в третьи страны, порядок пополнения счета, размер комиссионного вознаграждения и другие условия. После заключения корреспондентского договора кредитные учреждения обмениваются образцами подписей должностных лиц, телеграфным (электронным) ключом, который применяется для удостоверения подлинности выставленных банками платежных поручений, тарифами комиссионного вознаграждения и другими документами. Кредитные институты, установившие между собой корреспондентские отношения, называют друг друга корреспондентами.

Существуют два вида корреспондентских отношений банков: с взаимным открытием корреспондентских счетов и без открытия таковых.

Кредитное учреждение может рассчитываться со своим корреспондентом по выставленным им поручениям, во-первых, по счету, открытому данным кредитным учреждением у корреспондента, или по счету, открытому корреспондентом в данном кредитном учреждении; во-вторых, по счетам данного кредитного учреждения и его корреспондента в третьем кредитном учреждении. В первом случае имеют место отношения между корреспондентами со счетом, а во втором - между корреспондентами без счета.

В практике корреспондентские счета открываются преимущественно теми банками, которые активно осуществляют переводные, аккредитивные, инкассовые и другие операции по расчетам за товары и услуги.

Если участниками корреспондентских отношений являются юридически самостоятельные коммерческие банки либо центральные банки разных государств, то корреспондентские счета открываются ими друг у друга на добровольных началах.

На более жесткой основе строятся корреспондентские отношения между коммерческими банками и центральным банком. Каждый коммерческий банк, как правило, должен иметь корреспондентский счет в каком-либо учреждении национального банка.

Таким образом, в практике банки как участники корреспондентских отношений могут иметь несколько видов корреспондентских счетов. Посредством этих отношений банки связываются в единую систему. Они как бы дополняют друг друга, выступая в качестве клиентов друг друга.

Корреспондентский счет - счет, на котором отражаются расчеты,

произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого

кредитного учреждения на основе заключенного корреспондентского договора /27/. Например, банк А обязуется по договору с банком Б получать причитающиеся последнему платежи от клиентов, оплачивать за его счет переводы и т.п. В свою очередь банк Б берет на себя обязательство выполнять аналогичные операции для банка А. При этом банки открывают друг у друга корреспондентские счета, на которых временно накапливаются денежные средства, поступающие для банка-корреспондента. Если банк А получил для банка Б определенные денежные суммы, то временно, до сведения взаимных расчетов между банками, он может использовать их для своих активных кредитных и иных операций.

В свою очередь, корреспондентские счета подразделяются на два вида: счет "Ностро" (наш счет) и счет "Лоро" (Ваш счет). - Счета типа "Ностро" открываются каким-либо банком в банках-корреспондентах, а счет типа "Лоро" - на имя его банков-корреспондентов. Причем указанные счета могут открываться как на взаимной основе, так и в одностороннем порядке. Счет "Ностро" в одном банке является счетом "Лоро" у банка - его корреспондента.

Платежи по корреспондентским счетам могут осуществляться в пределах остатка денежных средств на счете либо с превышением этого остатка за счет предоставленного по счету кредита (овердрафта), что, как правило, оговаривается в заключенном договоре. Важно своевременно "подпитывать" указанные активы.

В этой связи необходимо остановиться на имеющемся в зарубежной банковской практике понятии валютирования. Оно означает дополнительную отметку о дате, с момента которой проведенная ранее по счету (дебету или кредиту) сумма становится реальной, т.е. вступает в силу. Факт осуществления записи в некоторый определенный день отнюдь не означает, что зачисленная сумма находится в распоряжении владельца счета со дня внесения записи; аналогичным образом списанная сумма также не перестает находиться

в его распоряжении со дня внесения записи. Решающее значение имеет валюти-рование, с момента которого  откредитованная  сумма   находится в  распоряже-нии владельца счета.

Деньги переходят в его собственное распоряжение с начислением соответствующих процентов лишь со дня срока валютирования. Если владелец счета распоряжается поступившей суммой до наступления даты валютирования, то в этом случае (при отсутствии иного обеспечения счета) он идет на превышение кредита, за что и обязан платить кредитору соответствующие проценты. Размер банковского остатка средств в банках-корреспондентах обычно зависит от характера и объема услуг, предоставляемых корреспондентом. Пользование корреспондентским счетом оплачивается в основном поддержанием компенсационного баланса, т.е. минимального остатка денежных средств на счете, и частично - выплатой комиссионного вознаграждения (комиссии).

По корреспондентским счетам могут также выплачиваться проценты. Однако в отдельных странах выплата процентов по этим счетам запрещена законодательством. Данное положение объясняется тем, что основное назначение корреспондентского счета - проведение банками расчетных операций по поручениям клиентов, а не накопление и сбережение денежных средств. По существу вклады кредитных институтов на указанных счетах представляют собой депозиты до востребования. Остатки средств на корреспондентских счетах обычно поддерживаются на минимальном уровне, необходимом для совершения платежей.

Правда, и корреспондентские счета могут использоваться для оказания инвестиционных услуг. Нередко по этим счетам отражаются межбанковские депозиты, сроки которых могут колебаться от 1, 3 и 6 месяцев до 2 (иногда 5) лет.

В зависимости от договоренности между банками-корреспондентами за ведение счетов (их открытие, закрытие, списание и зачисление средств, направление выписок, авизо и т.п.) может взиматься комиссия, о чем уже было сказано выше. Это определяется характером взаимоотношений между банками, активностью использования счетов и уровнем поддерживаемых на них остатков.

Помимо основного корреспондентского счета в банках могут быть открыты специальные корреспондентские счета для проведения отдельных операций как в местной, так и в иностранной валюте.

Разновидностью  банковских  корреспондентских  счетов  являются

клиринговые счета. Они открываются тогда, когда в заключаемых торговых и платежных договорах, корреспондентских соглашениях банков предусмотрен клиринговый порядок расчетов. В данном случае равновеликие финансовые требования и обязательства сторон взаимно погашаются, а сальдо оплачивается путем списания с корреспондентских счетов.

В процессе корреспондентских отношений банки-корреспонденты уведомляют друг друга о совершенных операциях. Для этого используется авизо, представляющее собой официальное извещение, преимущественно о выполнении расчетных операций, направляемое одним банком другому /27/. Банки высылают авизо своим корреспондентам и клиентам о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатке средств на счете, прочих расчетных операциях (выплате перевода, открытии аккредитива, выставлении чека или иного расчетно-платежного документа и т.д.). В авизо обычно указываются его номер, дата и характер проведенной операции, сумма и номер счета, наименование плательщика и получателя средств и другие данные. В качестве авизо могут также служить копии расчетных или бухгалтерских документов (платежных поручений, мемориальных ордеров и пр.). По способу отсылки авизо подразделяются на почтовые, телеграфные и электронные. К почтовым авизо могут прилагаться товарные и другие документы, послужившие основанием для проведения той или иной расчетной операции. При отправке авизо по телеграфу используется специальный шифр (переводной ключ). Электронные кодируются и подписываются электронной подписью. Порядок отсылки авизо обусловливается корреспондентскими и другими межбанковскими соглашениями или договором с клиентом. Авизо оформляются на специальных бланках.

Степень эффективности функционирования платежной системы может определяться следующими показателями - сроками прохождения платежей и суммой операционных издержек, которые несут участники при проведении расчетов. Тот факт, что сделки могут быть оплачены в короткие сроки и с наименьшими затратами, делают систему привлекательной для пользователей.

Корреспондентские отношения банков носят многогранный характер и включают различные виды банковских операций. Но все же основу этих отношений составляют межбанковские операции, связанные с проведением разного рода расчетов (Рис.1). Рассмотрим, как развивались эти операции в нашей стране.

	ЦБ РФ
РКЦ				РКЦ

корреспондентский счет                    корреспондентский счет

Банк 1 (лоро)

корреспондентские соглашения

Банк 2 (ностро)

         

    членство                                                          членство

Клиринговые центры Финансовые дома

                       зачет взаимных требований

Плательщик

платежи коммерческий договор

Получатель

Рис. 1 Структура расчетов

1.2 Эволюция межбанковских расчетов

Еще в 1992 году единственным средством передачи платежей между банками была система РКЦ. Схема передачи платежной информации в бумажной форме (электронные копии платежек появились не сразу) была такой: Клиент-Отправитель => Банк-Отправитель => РКП, 1 => ГВЦ Центробанка => РКЦ 2 => Банк-Получатель => Клиент-Получатель. Даже внутри Москвы платежи проходили за 5-10 дней. Скорость прохождения платежей замедлялась еще и тем, что московские и региональные РКЦ вели обсчет операционных дней своих банков.

Такое состояние дел не устраивало крупные негосударственные банки, преобразованные из структур специализированных банков (Жилсоцбанка, Промстройбанка). Эти новые банки, обслуживающие московские госпредприятия, создали внутреннюю платежную структуру для расчетов между собой - Систему прямых расчетов - как альтернативу крайне неповоротливой и медленной технологии расчетов через РЦП (второе ее название - Система межцентрового обмена, или Система МЦО). Этот шаг позволил "де-факто" перенести весьма значительный кредитный ресурс из системы РКЦ непосредственно к банкам-участникам прямых расчетов.

Аналогичные системы стали возникать и в других российских регионах. В системах, подобных МЦО, использовались уже действующие каналы передачи информации с той лишь разницей, что платежи стали адресоваться напрямую конкретному клиенту: Клиент-Отправитель => Банк- Отправитель => ГВЦ, Центробанка => Клиент Банка-Получателя. Скажем точнее: платежи идут через подразделение ГВЦ под названием Межрегиональный центр информатизации (МЦИ). При такой системе прохождения платежей информация о конкретном Клиенте-получателе финансовых средств попадала в Банк-получатель в тот же операционный день, когда эта сумма списывалась со счета Банка-отправителя.

Вопрос о том, зачислит ли Банк-получатель пришедшие средства сразу на счет клиента или же будет ждать бумажно-документального подтверждения, каждым банком решается по собственному усмотрению.

В Москве большинство банков работает по следующей технологии зачисления средств, пришедших по прямым расчетам: даже при наличии адресации на конкретный расчетный счет средства зачисляются на счет невыясненных сумм (904 балансовый) и "ждут" бумажного подтверждения платежа. Таким образом на корсчет банка средства попадают "день в день", в выписку клиенту - только после бумажного подтверждения, а при отсутствии такого подтверждения (например, ошибка в "электронном адресе") средства могут возвращаются отправителю, - в условиях недостаточной защиты информационных каналов такая технология представляется оправданной.

Меньшая часть банков практикует зачисление средств только на основании электронного документа из МЦИ, в этом случае полученные средства разносятся по счетам клиентов в день получения электронного документа. При отсутствии бумажного подтверждения банком делается сторнирующая проводка со счета клиента. Такая технология не может быть рекомендована в отношении всех клиентов банка, а те клиенты банка, к кому она применяется, должны быть обязательно документально уведомлены о возможных последствиях.

В качестве промежуточной технологии некоторыми банками используется "справочная" разноска по счетам, при которой по каждому счету может быть получена информация о пришедших, но еще не подтвержденных платежах. Это позволяет банку принимать поручения от клиентов в пределах "плановой" суммы и брать платежные поручения на картотеку для проведения "встречных" платежей в день получения бумажного подтверждения. Для "нетерпеливых" деньги могут быть зачислены на расчетный счет по предъявлении клиентом копии платежки, а для всех остальных - по приходу бумажного подтверждения из РКЦ. Подобная технология является более "гуманной" по отношению к клиентам, но заметно увеличивает информационные потоки внутри банковской системы автоматизации.

Существует технологическая возможность (при наличии организационной поддержки со стороны МЦИ и РКЦ) отправлять и получать платежи по прямым расчетам практически в реальном масштабе времени, для этого используются специальные программные разработки (почтовая машина "Астра" и др.), мягко стыкуемые с программами типа "Операционный день банка".

Система МЦО стала весьма привлекательной для проведения "быстрых" платежей, с ее введением банки - участники прямых расчетов получили новую возможность по эффективному использованию финансовых ресурсов - открылся рынок "сверхкоротких" межбанковских кредитов на срок от 1 до 10 дней. Понятно, что при старой технологии прохождения платежей такие кредиты были просто бессмысленны.

Возникнув "внутри" неповоротливой структуры РКЦ, система МЦО стала ее конкурентом по проведению иногородних расчетов. Будучи сделанной на "дальнюю" перспективу, она была рассчитана на 400 банков-участников. По тем временам такая цифра казалась весьма большой, но прошло четыре-пять лет, и количество банков только в Москве стало исчисляться тысячами. Кроме того заметим, что в самом МНИ применяется весьма устаревшая и консервативная техника - ЕС ЭВМ, что накладывает существенные ограничения на возможность мобильной модернизации действующей технологии. Существующие ограничения по приему в систему МЦО не позволили всем новым банкам включиться в нее, и рынок межбанковских расчетов стал нуждаться в дополнительном предложении.

Такая ситуация объективно привела к тому, что крупные банки с устойчивой положительной репутацией стали образовывать собственные сети межбанковских расчетов, основанные на корреспондентских отношениях банков-участников с головным банком. Наиболее гибким вариантом в этом случае является открытие пары счетов "Лоро" - "Ностро": счет "Лоро" - это чужие деньги в своем банке, счет "Ностро" - это наши деньги в банке-корреспонденте. Запомнить названия этой пары счетов достаточно легко: "ностро" в переводе с итальянского - "наш".

Большинство банков, расположенных в финансовых центрах, пошло по пути открытия большого количества лоро-счетов у себя в банке и почти полного отсутствия своих ностро-счетов в других банках.

Внутри такой корреспондентской сети возможно прохождение платежей не только "день в день", но и "в реальном времени" - в зависимости от применяемой технологии. Правда, некоторые трудности возникают при попытке вывести денежные средства за пределы сети - тогда действует обычная схема перевода через РКЦ.

Параллельно развитию негосударственных расчетных систем успешно развивались региональные центры прямых расчетов по образу московского MЦO. Наличие сильных конкурентов, с одной стороны, было стимулом к развитию технологии работы структур РКЦ, а с другой стороны, разгрузило эти структуры. Внедрение в самих банках автоматизированных банковских систем также снизило нагрузку на РКЦ, поскольку избавило от необходимости ежедневного обсчета операционного баланса банков. По общему мнению заинтересованных лиц (банкиров) все эти факторы способствовали заметному улучшению качеству и скорости работы структур РКЦ.

Работа структуры РКЦ в целом и в московском регионе особенно заметно улучшилась еще и за счет того, что сами РКЦ стали участниками системы прямых расчетов. Именно это позволило большинству московских РКЦ зачислять средства на корсчета своих банков "день в день" независимо от принадлежности самого банка к системе МЦО. Повышению эффективности системы РКЦ способствует также появление на рынке большого количества официальных финансово-транспортных посредников (АБТ, Фаст-Инфо, ДКМ-Интербанксервис, АСМБР, крупные банки с развитой структурой корротношений).

Итак, семь лет назад "средний" российский банк находился примерно в следующей ситуации: ежедневный обмен информацией со своим РКЦ, участие в региональной системе прямых расчетов, парные корсчета с активными банками-партнерами и работа в одной или нескольких "частных" систем быстрых расчетов. Казалось бы, неплохо. Однако для таких банков, имеющих формальную возможность гибкого управления собственными средствами, возникают трудности иного рода. Большое значение имеют вопросы совместимости форматов данных, поскольку в электронном виде "общаются" программные комплексы разных фирм-разработчиков. Банки на собственном опыте достаточно быстро пришли к пониманию того, что необходим единый формат обмена межбанковской информацией.

Тем не менее, попытки центральных банковских структур по выработке единого формата до сих пор успеха не имели, поскольку даже в одном городе разные РКЦ имеют разные шаблоны передачи межбанковских документов (даже если это документы в одном и том же "плоском" DBF- формате). "Законодателями мод" должны были стать либо крупные расчетные системы, либо разработчики банковских программных комплексов. Но практика показала, что быстрее всего точки соприкосновения нашли все же разработчики.

На V Международном Компьютерном форуме на совместной пресс-конференции 16.06.94 ведущими фирмами было заявлено о создании банковской секции в рамках Ассоциации разработчиков программного обеспечения в области экономики (АРЭП). Одной из главных задач этой секции стала как раз выработка единых стандартов межбанковского обмена.

В состав организаторов банковской секции вошли столичные фирмы АСОФТ, Диасофт, Инверсия и ПрограмБанк. Чуть позже присоединились еще две московские фирмы: ЦИС "Такт" и ДКМ-Интербанксервис, а также ЛИМ из Тулы и БИОМ из Твери. Общее число инсталляций банковских систем у этих фирм на середину 1994 года в сумме превышало 2000 копий, поэтому совместный для них стандарт станет стандартом фактическим. К началу 1995 года "Единый стандарт" был не только выработан, но также согласован и подписан фирмами - организаторами банковской секции АРЭП.

Если описать коротко, то основная суть заложенных в "Единый стандарт" принципов состоит в преодолении недостатков существующих форматов платежных поручений (как электронных, так и бумажных). При этом разработчики заранее "заложились" на возможные нормативные изменения, которые может принять Центробанк, поэтому формат получился достаточно гибким, но отнюдь не идеальным и внутренне избыточным. В "Едином стандарте" введен расширенный формат платежного поручения для электронного обмена, позволяющий направлять платежи не только по системе РКЦ, но и через многоуровневые сети межбанковского обмена, в том числе адресовать один платеж через несколько взаимосвязанных сетей межбанковских расчетов. За базовый макет при формировании сообщения был выбран S.W.l.F.T.-формат /13/.

1.3 Платежные документы и защита информации о расчетах

Название того либо иного расчетного документа зачастую соответствует осуществляемой с его помощью расчетной операции (платежное поручение, аккредитив, чек). Вместе с тем, расчетные документы выполняют лишь учетно-бухгалтерскую и информационную функции. Тем не менее, осуществление расчетной операции начинается именно с подготовки и оформления расчетных документов; непосредственно платеж также производится на их основании, в связи с чем представляется нецелесообразным умалять значение этих важнейших в банковской практике документальных актов.

По общему правилу, любой расчетный документ должен содержать ряд обязательных реквизитов /5/:

-наименование документа;

-номер и код банка-Плательщика и его фирменное обозначение (при наличии);

-наименование получателя средств, его идентификационный номер и номер его счета в банке;

-наименование банка-получателя;

-сумма производимого платежа цифрами и прописью;

-подпись руководителя юридического лица (или гражданина - пред-принимателя) и главного бухгалтера;

-печать юридического лица (или гражданина-предпринимателя).

Помимо вышеназванных реквизитов, присутствующих в каждом расчетном документе, возможно наличие иных, обусловленных особенностями формы осуществления расчетов. Так, согласно ст.878 ГК РФ, чек как расчетный документ должен содержать /1/:

-наименование «чек»;

-поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

-наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

-указание валюты платежа;

-дату и место составления чека, подпись чекодателя.

До недавнего времени вопросам надлежащего процессуального оформления расчетных документов не уделялось достаточно внимания в силу незначительного ущерба, причиняемого неправильным их заполнением либо отсутствием необходимых реквизитов. В настоящее время с учетом роста активности хозяйствующих субъектов по осуществлению предпринимательской деятельности и усиливающейся криминогенности расчетной сферы, выражающейся в первую очередь в подделке и ненадлежащем оформлении и исполнении расчетных документов, возникает вопрос о защите информации о расчетах. Сегодня не прекращаются аферы с фальшивыми банковскими авизо, чеками, все чаще появляются в обороте ценные поддельные бумаги, уровень мошенничества в России с расчетно-кредитными карточками в 4-5 раз превышает среднемировой показатель, не прекращается подделка банкнот Центрального банка Российской Федерации и некоторых других банков, конвертация крупных безналичных платежных средств в наличные деньги. Все эти факторы заставляют по-новому взглянуть на существующий правовой режим осуществления расчетов и уделить больше внимания повышению степени защиты платежно-расчетных документов.

Данный вопрос следует рассматривать с двух точек зрения:

-с одной стороны, с позиции защиты самих платежных документов от различного рода подделок и злоупотреблений;

-с другой, защиты сведений о произведенных платежах содержащихся в указанных расчетных документах.

При анализе первого аспекта проблемы следует констатировать, что из всей совокупности расчетных документов (платежные поручения, чеки, авизо и иные) на настоящий момент реальная степень защиты (с помощью ПИН-кода, разграничения доступа к хранимой информации вследствие определения различных «ключей» доступа, защита с помощью специального набора команд с применением микропроцессорных карт и др.) есть лишь в электронных расчетах.

Бесспорно, некоторые меры технического, организационного и экономического характера предпринимаются в целях подобной защиты (усиление контроля за учетом и хранением коммерческими банками бланков строгой отчетности, применение экспедирования расчетно-платежных документов между РКЦ посредством специальных служб, кодирование телеграфных авизо и применение криптографических методов и иные, к сожалению, столь же неэффективные). Несвоевременность применения, низкий уровень техники банковских служб и, с другой стороны, высокий профессиональный уровень нарушителей, а также слабая адаптированность действующего законодательства к современным экономическим процессам не позволяют снизить до минимума существующий уровень совершаемых правонарушений и преступлений, связанных c производством расчетных операций.

Вопросам защиты сведений, содержащихся в платежных документах, к сожалению, уделяется недостаточное внимание со стороны законодателя, что, в свою очередь, никак нельзя назвать целесообразным. Ни один принятый в последнее время законодательный акт не содержит определенных положений на этот счет.

Cт. 857 ГК РФ выделяет три вида сведений, составляющих банковскую тайну и не подлежащих разглашению:

-сведения о банковском счете и банковском вкладе;

-сведения об операциях по счету;

-сведения о клиенте.

Вместе с тем ключевой нормой, направленной на установление подобной защиты, является ст.26 Закона Российской федерации «О банках и банковской деятельности», регулирующая сохранение банковской тайны /3/.

Данная норма определяет, что кредитная организация и Банк России гарантируют тайну об операциях, счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам, Счетной палате Российской Федерации, органам государственной налоговой службы и налоговой полиции, таможенным органам Российской Федерации в случаях, предусмотренных законо-дательными актами об их деятельности, а при наличии согласия прокурора органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Кроме того, законом установлено, что Банк России не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях из отчетов кредитных организаций, полученных им в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных особо федеральными законами. Аудиторские организации также не вправе раскрывать третьим лицам сведения об операциях, о счетах и вкладах кредитных организаций, их клиентов и о счетах вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок.

За разглашение банковской тайны Банк России, кредитные, аудиторские и иные организации, а также их должностные лица и работники, согласно данному законодательному акту, несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба.

Помимо вышеизложенных, в систему актов, регулирующих правоотношения по поводу банковской тайны, включаются также:

  -законы, предоставляющие правоохранительным органам право получать информацию у кредитных организаций (Таможенный кодекс Российской Федерации и др.);

-процессуальное законодательство (ГПК, АПК, УПК, Закон о судо-устройстве);

-а также подзаконные нормативные акты, принятые в раз­витие данных законов и в соответствии с ними (Письмо Министерства финансов Российской Федерации от 17 января 1994 г. «О порядке предоставления сведений в налоговые органы» и др.).

Анализируя изложенное, следует отметить, что перечень сведений, составляющих банковскую тайну, определен законом и является одинаковым для любых банков, их клиентов и корреспондентов. Круг лиц, имеющих право получать данную информацию, также «устанавливается законом и расширительному толкованию не подлежит» /20/. Никаким другим лицам без согласия клиента банковские сведения не передаются.

Следовательно, можно утверждать, что «российское законодательство перешло к широкому определению банковской тайны, охватывающему любые сведения о клиентах и корреспондентах, полученные банком в ходе банковской деятельности» /20/.

Наличие практически единственной нормы, регулирующей вопросы защиты сведений, содержащихся в платежных документах, не обеспечивает надлежащей степени законодательного урегулирования столь значительного аспекта банковской деятельности.

Возможно принятие на федеральном уровне единого законодательного акта, содержащего:

-с одной стороны, ряд обязательных требований, предъявляемых к реквизитам платежных документов с целью повышения степени защищенности от различного рода подделок;

-с другой стороны, условия и порядок передачи кредитными учреждениями информации о произведенных расчетах в совокупности с надлежащим контролем ЦБ РФ за соблюдением вышеуказанных требований, который позволит стабилизировать сложившуюся ситуацию. Следует отметить, что лишь установление адекватной современной экономической действительности законодательной базы, содержащей на федеральном уровне основные понятия, направления использования и виды правовых средств, а также основания и способы защиты информации о расчетах, детализация указанных правовых конструкций на ведомственном уровне, наделение соответствующей компетенцией правоохранительных и контролирующих органов, повышение степени защиты от подделок платежных документов вследствие принятия комплекса мер организационного, технического, экономического характера и ликвидация вопиющих коллизий в действующих правовых актах, регулирующих осуществление расчетных операций, является единственным условием восстановления надежности и стабильности платежной системы страны в целом.

Глава 2. Электронные межбанковские расчеты

2.1 Основные принципы, понятия и содержание электронных межбанковских расчетов

Сферу осуществления электронных расчетов в настоящее время следует выделить особо в силу принципиальной новизны и ряда существенных преимуществ, в частности безопасности и удобства в применении; возможностей крупных международных систем типа «Виза», «Матер Кард» и иных предоставить своим клиентам довольно широкий спектр услуг в любой сфере обслуживания; уменьшение «количества необходимой наличной денежной массы, а также расходов, связанных с поддержанием обращения бумажных денег» /13/ и следовательно, «значительного снижения издержек на организацию налично-денежного оборота, что в условиях повышенных темпов инфляции в России приобретает первостепенное значение»/10/.

За короткий срок – немногим более 5 лет – Банк России провел апробацию в порядке экспериментов, а затем широко внедрил электронные технологии межбанковских расчетов на внутри – и межрегиональном уровне. В основу технологий положены особенности оформления и использования электронных документов: создания участником – отправителем, идентификации подписей, доставки по каналам связи, определения подлинности (верификации), исполнения участником – получателем, защиты от несанкционированного доступа на всех этапах обработки и передачи платежной информации, контроля за операциями (включая подтверждение получения ЭД и осуществления проводок), хранения. Все стадии прохождения электронных документов – от составления до уничтожения по истечении срока хранения – строго регламентированы и тщательно защищены. Правовой основой осуществления электронных платежей является договор об обмене электронными документами при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России, который представляет собой разновидность договора банковского счета, предмет его составляют услуги по осуществлению безналичных платежей с использованием в ряде случаев расчетно-кассовых документов в электронной форме (Приложение 2).

На пути внедрения электронных (особенно межрегиональных) расчетов через подразделения расчетной сети Банка России есть немало проблем. Не все они заменили устаревшую и низкопробную технику обработки информации за современную аппаратную платформу с соответствующим программным обеспечением. К тому же она разнотипна (используется 5 аппаратных платформ) в этих подразделениях, что препятствует единообразию в организации межрегиональных взаимосвязей и созданию единой сети.

Во многих регионах несовершенны каналы связи, а без надежных телекоммуникаций внедрение электронных платежей невозможно. В этой связи трудно переоценить проводимую Банком России работу по постепенному переходу на спутниковые каналы связи. Программа этого перехода включает закупку и установку около 300 станций спутниковой связи производства российской фирмы «Элсоф».

Огромные затраты на приобретение новых технических средств и организацию работ, связанных с участием в расчетах, обременительны для значительного круга банков после системного августовского (1998г.) банковского кризиса.

Тем не менее электронные расчеты в системе Банка России развиваются весьма динамично /15/. Так, из 79 регионов РФ внутрирегиональные и  межрегиональные электронные платежи проводились в 1999г. в 45 регионах, в 2000г. – соответственно в 59 и 52 регионах, в 2001г. – 72 и 65, в 2002г. – 75 и 73. На последнюю дату сумма электронных платежей без использования бумажной технологии составила почти ¾ от всего объема межбанковских расчетов, проводимых в системе Банка России.

В общей величине совершенных за 2002г. платежей Банка России наибольший удельный вес составили электронные с применением документов: полноформатных – 50,9% по количеству, 70,4% по сумме, а сокращенного формата соответственно 46,5 и 25,6%; тогда как телеграфные платежи 0,4 и 3,1%, почтовые 2,2 и 0,9%.

Электронный обмен расчетными документами между банками постепенно распространяется и на клиентский уровень как непременное условие повышения эффективности электронных расчетов. В частности, подразделения расчетной сети Банка России активно включают в число участников такого обмена органы федерального казначейства и других своих клиентов.

Электронные расчеты коммерческих банков все шире сочетаются с системой «Клиент-Банк» /17/. Последняя, согласно банковским разработкам, представляет собой комплекс программно-технических средств и организационно-технических мероприятий для создания и передачи электронных документов по телекоммуникационным каналам. Электронные документы изготавливаются с помощью персонального компьютера и программного обеспечения данной системы. Они должны быть приняты к исполнению в день отправки при условии их получения в сроки, установленные банковскими Правилами документооборота и технологии обработки учетной информации, и положительного результата проверки аналога собственноручной подписи клиента – отправителя сообщения. Информация о необходимости исполнить электронный платеж может быть направлена коммерческим банком в РКЦ одним из следующих способов:

-с применением специальных средств защиты, используемых Банком России;

-отправителем и получателем межрегиональных платежей является  ГРКЦ (то есть РКЦ  при территориальном управлении Банка России).

Электронный платежный документ содержит реквизиты банка-плательщика, банка-получателя и сумму, подлежащую перечислению, а также информацию о целях и мотивах перевода, наименование плательщика и получателя.

Технология системы «Клиент-Банк» предусматривает, что обе стороны – и банк, и клиент располагают доступным средством гарантированного подтверждения достоверности содержания (аутентичности) и авторства передаваемого ЭД и могут, при необходимости, прибегнуть к юридически полноценной процедуре разрешения споров по поводу содержания, времени издания и авторства документов. Внедренная в России в 1993г. данная система позволяет сократить издержки на прием и обработку поручений «электронных клиентов», повысить эффективность управления их счетами и, в конечном счете, эффективность проведения расчетов за счет оптимизации стоимости и скорости платежных услуг (Приложение 3).

Помимо клиентов, непременными участниками электронного обмена платежной информацией коммерческих банков являются следующие (Приложение 4). Во-первых, собственные филиалы и отделения, что позволяет ускорить платежи, экономить издержки по оплате расчетных услуг Банка России, а также расходы для поддержания ликвидности в связи с появляющейся возможностью проведения межфилиального клиринга и соответственно высвободить средства для операций на финансовом рынке. Во-вторых, банки-корреспонденты, за счет чего увеличить доходы от применения остатков средств на корреспондентских счетах «ЛОРО», а также получения комиссионных за использование филиальной и корреспондентской сети банка.

Внутрирегиональные электронные расчеты в России проводятся практически в режиме реального времени, то есть в тот же день; межрегиональные – с учетом 11 часовых временных поясов – не позднее следующего дня. Согласно ст. 80 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в пределах субъекта Российской Федерации и пяти операционных дней в пределах страны /20/.

Страна постепенно подходит к постановке и реализации задачи создания единой электронной платежной системы на основе разработанных Банком России стратегических документов: Стратегии развития платежной системы России (апрель 1996г.), Концепции системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России (июнь 1997г.), Концепции развития расчетной сети Банка России (июль 1997г.); Положения о системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России от 24 августа 1998г. 50-П.

Прогресс расчетов связан с решением многих проблем: правовых – законодательного закрепления применения электронно – цифровой подписи, электронных переводов (проекты федеральных законов внесены в Госдуму) и клиринга, установления требований к участникам расчетов в целях контроля за различными рисками, возникающими в процессе расчетов, унификации форматов обмена данными; методологических – создания нормативной базы по новым направлениям межбанковских расчетов: системе перевода крупных сумм платежей (СПКСП) с особыми требованиями к защите информации и технологии обработки; клиринга, включая клиринг при расчетах платежными картами, а также совершенствования действующей нормативной базы, разработки методологии ценообразования, определения эффективности функционирования платежных систем; организационных – объединения в единую систему всех платежных систем, в том числе государственной и частной (внутрибанковской, расчетных небанковских кредитных организаций, банков – корреспондентов, рассчитывающихся без посредников), а в будущем – платежных систем стран СНГ; технических – позволяющих обеспечить это объединение, а также высокий уровень надежности платежных систем, защиты информации по расчетным операциям; экономических – изыскания огромных капиталов для проведения указанных мероприятий, а также преодоления платежного кризиса, без чего единая электронная система будет носить ограниченный, урезанный характер.

2.2 Порядок  расчетов и учет при проведении  электронных межбанковских расчетов

Внутрирегиональные электронные расчеты

Под внутрирегиональными электронными платежами (ВЭП) понимаются межбанковские расчеты, осуществляемые с применением средств телекоммуникаций и электронной обработки данных между их участниками, расположенными на территории региона (области, республики, края).

Порядок проведения и учета операций определяется Положением о внутрирегиональных расчетах в регионе, действующими инструктивными и нормативными актами ЦБ РФ и территориального Главного управления, а также соответствующими заданиями Департамента информатизации.

Электронный документ представляет собой электронный образ платежного поручения в рамках существующей технологии расчетов, учитывающей особенности прохождения электронного платежа. В системе электронных платежей используются только кредитовые поручения.

Участниками внутрирегиональных электронных расчетов являются учреждения ЦБ РФ региона: ГРКЦ и районные РКЦ.

Пользователями системы расчетов по технологии электронных платежей могут быть КО и другие учреждения, имеющие корреспондентские, текущие, бюджетные и расчетные счета в РКЦ, являющиеся участниками электронных расчетов.

Между РКЦ и КО обмен документами может быть организован электронным способом без использования бумажных носителей /20/.

Расчеты между КО и клиентами, обслуживаемыми одним РКЦ, относятся  к внутрирегиональным электронным платежам. В этом случае проводка осуществляется напрямую: по дебету счет (корсчет) плательщика – по кредиту счет (корсчет) получателя. Документы могут вводиться вручную в РКЦ или по сети телекоммуникации.

Операции по начальному проводу

Инициаторам электронного платежа являются клиенты расчетно-кассового центра  и кредитной организации или сами РКЦ и КО. Решение об использовании электронного платежа может быть принято в случае выполнения следующих условий:

-РКЦ (А), обслуживающий КО плательщика, является участником электронных расчетов;

-РКЦ (Б), обслуживающий КО получателя, является участником электронных расчетов;

-платежное поручение оформлено в соответствии с требованиями системы электронных расчетов.

Электронные платежные документы передаются КО (клиентами) в РКЦ одним из следующих способов:

-доставка  платежного поручения курьером или спецсвязью в определенное графиком время с приложением вторых экземпляров платежных документов своих клиентов;

-доставка курьером магнитного носителя (дискеты) с приложением описи и платежного поручения с первичными бумажными документами;

-передача электронных образов платежных документов средствами телекоммуникации при обеспечении необходимой проверки достоверности информации и с применением специальных программно-технических средств защиты, принятых в ЦБ РФ.

Если доставка документов от клиентов была произведена первым способом, то, после проверки правильности оформления сводных платежных поручений в установленном порядке, информация об электронном платеже вводится в систему электронных платежей в РКЦ (А) вручную с первичных платежных документов.

При вводе данных выполняется программный контроль информации:

-является ли банк плательщика пользователем электронной системы платежей;

-обеспечен ли платеж денежными средствами на корреспондентском счете банка плательщика;

-является ли РКЦ – получатель средств участником электронных расчетов;

-открыт корреспондентский счет банка получателя в указанном  РКЦ согласно «Справочнику БИК РФ»;

-соответствует ли наименование банка получателя и плательщика средств его условному номеру и номеру корсчета;

-правильно ли заполнены другие реквизиты платежа.

В случае невыполнения хотя бы одного из этих условий платеж к исполнению через электронную систему не принимается.

После обработки посылки с электронными документами реестр принятых электронных документов от КО, который заверяется ответисполнителем, что свидетельствует о принятии сумм к проводу по электронным расчетам /5/.

При взаимодействии электронным способом с пользователями (КО и клиенты РКЦ) в РКЦ электронные документы поступают по каналам связи в виде специальных сообщений (посылок), состоящих из собственно электронных образов документов и электронной квитанции – специальной дополнительной информации, обеспечивающей дополнительный контроль правильности обработки электронных документов.

Принятое сообщение (посылка) расшифровывается, осуществляется сверка электронной подписи, а затем программно проверяется соответствие данных из электронной квитанции сумме и количеству принятых документов. Если при приеме  обнаружилось несоответствие электронной подписи или данных из квитанции итоговым суммам принятых документов, то вся посылка в РКЦ архивируется, переименовывается и возвращается пользователю как ошибочная. Введенные в электронную систему межбанковских расчетов документы передаются на проводку. Если средств на корсчете банка отправителя (счет клиента) недостаточно, документы помещаются в очередь до того момента, когда на счете в результате поступлений накопится достаточная сумма. В результате проводки электронные документы отражаются по дебету счета клиента (корсчету) в корреспонденции со счетом внутрирегиональных электронных расчетов БС 30901 и помещаются в картотеку начальных электронных документов (чисто централизованная обработка) или со счетом внутрирегиональных платежей, ожидающих подтверждения БС 30905 и помещаются в картотеку неподтвержденных документов (смешанная обработка) /20/.

Операции по ответному проводу

Проведенные документы отражаются по счетам внутрирегиональных электронных платежей 30902 РКЦ получателя и счетам (корсчетам) получателей средств и передаются в виде сообщений (посылок) в КО получателя (клиентам).

Выявленные ошибочные электронные документы из ЦОИ автоматически возвращаются в РКЦ (А) исправительными операциями через БС 30811 электронных расчетов.

Из электронных платежных документов, предназначенных для пользователей системы электронного обмена, без распечатки их копий на бумаге, формируются посылки и направляются в адрес этих пользователей. Бумажные копии электронных документов изготавливаются и оформляются в кредитных организациях, а в РКЦ распечатывается реестр электронных документов, который заверяется подписью ответисполнителя и помещается в документы дня.

Для КО и для клиентов, с которыми не установлен электронный обмен, в РКЦ печатаются бумажные копии электронных документов: для клиентов РКЦ в одном экземпляре, для КО – в двух экземплярах.

Контроль и выверка расчетов

Контроль расчетов при централизованном варианте (расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в Центральном Банке России)   выполняется как в автоматическом режиме, так и специально уполномоченными работниками на их рабочих местах. Реализуются следующие процедуры контроля:

-контрольный просчет картотек (автоматически при формировании выходных сообщений и по запросам ответисполнителей);

-отслеживание равенства сумм всех полученных электронных документов и сумм, находящихся в обработке, и отправленных электронных документов (периодически в процессе работы ЦОИ и по запросу специалиста);

-сопоставление каждому выходному документу тождественного ему входного документа.

Ежедневно, после окончания расчетов в ЦОИ производится программная сверка счетов учета отправленных электронных платежей и счетов учета полученных электронных платежей. Сверка счетов выполняется программно, суммированием остатков на счетах по учету внутрирегиональных электронных платежей в целом по региону. Сумма отправленных электронных платежей должна быть равна сумме полученных.

После успешного окончания сверки счетов учета формируются программные документы для закрытия остатков на счетах учета внутрирегиональных электронных расчетов с использованием счетов по МФО.

Для ежедневного закрытия остатков лицевых счетов по б/с 30901, 30902 в балансе ГРКЦ или учреждении Банка России, осуществляющего его функции, открывается дополнительный транзитный лицевой счет по б/с 30901. Данный счет отличается от лицевого счета на б/с 30901, открытого для учета кредитовых оборотов по операциям собственных клиентов и кредитных организаций ГРКЦ. 

Начальный провод по закрытию остатков счетов учета внутрирегиональных электронных платежей в ГРКЦ осуществляется изготовлением программного авизо от ГРКЦ в адрес каждого РКЦ:

Кт сч 30901 (транзитный лицевой счет)

Дт сч 30702 начальные дебетовые обороты текущего года

Дт сч 30901 (транзитный лицевой счет)

Кт сч 30701 начальные кредитовые обороты текущего года

Ответный провод по закрытию остатков счетов учета внутрирегиональных электронных платежей для РКЦ с изготовлением программного мемориального ордера в качестве приложения к авизо:

Дт сч 30901

Кт сч 30705 (ответные кредитовые обороты текущего года)

Кт сч 30902

Дт сч 30706 (ответные дебетовые обороты текущего года)

Закрытие в ГРКЦ остатков счетов учета внутрирегиональных электронных платежей, совершаемых клиентами ГРКЦ, с изготовлением мемориального ордера:

Дт сч 30901 (лицевой счет для учета кредитовых оборотов по операциям собственных клиентов и кредитных организаций ГРКЦ)

Кт сч 30901 (транзитный лицевой счет)

Кт сч 30902

Дт сч 30901 (транзитный лицевой счет) /5/.

Проводки осуществляются на сумму остатка закрываемого счета.

В настоящее время система электронных платежей занимает ведущее место среди всех существующих способ перечисления денежных средств. Развитие и совершенствование платежной банковской системы страны – это залог успешного перехода к цивилизованной экономике /20/.

Межрегиональные электронные расчеты

Межрегиональные электронные расчеты (далее МЭР) начали применяться с 1993г., значительно позже внутрирегиональных, в порядке эксперимента /20/. Им предшествовала серьезная подготовка Банка России по изучению платежного оборота и созданию необходимых технических, экономических, организационных предпосылок, нормативной базы. Целью эксперимента МЭР была апробация дополнительных средств совершения межбанковских расчетов наряду с почтовым и телеграфным авизованием. На основе обобщения эксперимента Банком России было издано Положение о межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России, от 23 июня 1998г. № 36-П (с последующими изменениями).

Суть МЭР заключается в прохождении расчетных документов через те же звенья, что и при обычных расчетах с участием Банка России, однако в электронном виде и с использованием участниками расчетов средств телекоммуникаций как внутри, так и между регионами /6/. Участниками МЭР могут быть подразделения расчетной сети Банка России: ГРКЦ, РКЦ и др. Функции организации (передачи, получения, контроля, квитования платежей) и учета МЭР осуществляются Головным участником МЭР, как правило, ГРКЦ.

На основании распоряжения Банка России о включении подразделения расчетной сети Банка России в число участников МЭР в «Справочник БИК РФ» устанавливается признак этого участника МЭР (реквизит «Участник электронных расчетов» - УЭР). Корректировка списка участников МЭР ведется с периодичностью, установленной для корректировки «Справочника БИК РФ».

Кредитные организации (филиалы) и другие клиенты Банка России, имеющие корсчета или иные счета в УЭР, могут быть пользователями системы МЭР. Правоотношения сторон регулируются Договором между участниками и пользователем системы МЭР. На основании сведений участников МЭР о заключении договоров с пользователями системы МЭР в установленном порядке вносятся изменения в «Справочник БИК РФ» (реквизит «УЭР» для кредитных организаций).

Порядок проведения и учета операций по межрегиональным электронным платежам, передаваемым из РКЦ (в РКЦ), определяется в зависимости от реализованного в регионе способа (централизованного или децентрализованного) обработки учетно-операционной информации. Основы этого порядка, как уже указывалось, присущие электронным расчетам вообще, изложены во Временном положении от 12 марта 1998г. № 20-П. Регламент обработки отправляемых и полученных межрегиональных электронных платежей в регионе утверждается Главным управлением Банка России с учетом требований Положения от 23 июня 1998г. № 36-П.

В последнем из указанных документов даны Основные положения, рекомендуемые для включения в Договор на выполнение платежей электронным способом или в дополнение к Договору о корреспондентских отношениях /6/. Наряду с условиями, вытекающими из особенностей использования электронных документов и в полном объеме предусмотрен-ными во Временном положении № 20-П, важное значение имеют следующие:

-ответственность КО за недостоверность реквизитов ЭПД и обеспеченность платежей наличием средств на корреспондентском счете и счетах ее клиентов (в случае образования к корсчету КО картотеки неоплаченных расчетных документов вводится запрет на проведение электронного обмена);

-ответственность РКЦ за несвоевременное зачисление средств, полученных по системе электронных расчетов, на корреспондентский счет кредитной организации – получателя средств;

-ответственность КО за несвоевременное зачисление средств, полученных по этой системе, на счета клиентов – получателей средств.

В Положении № 36-П также представлены: формат бумажной копии ЭПД и порядок ее формирования; структура данных ЭПД в пакете ЭПД; таблица кодов результата логического контроля ЭПД и др.

Кредитная организация (далее КО) осуществляет электронные платежи согласно расчетным документам своих клиентов. А также по собственным операциям. В системе МЭР перевод платежей осуществляется на основании платежного поручения. В системе электронных платежей используются только кредитовые поручения. В соответствии с условиями Договора подготовка (ввод) электронных расчетных документов может осуществляться: во-первых, в обслуживающем РКЦ – участнике МЭР; во-вторых, в самой кредитной организации.

При подготовке ЭПД в обслуживающем РКЦ КО оформляет на установленном бланке с отметкой «электронно» в двух экземплярах сводное платежное поручение (и опись к нему), которое с приложенными двумя экземплярами расчетных документов доставляется в РКЦ курьером КО или спецсвязью в определенное графиком время.

При подготовке ЭПД в КО пакет электронных расчетных документов подписывается ЭЦП и передается с применением специальных программно-технических средств защиты (в соответствии с условиями Договора) в обслуживающее подразделение расчетной сети Банка России: 1) курьером или спецсвязью на магнитном носителе; 2) средствами телекоммуникаций. Мы рассмотрим только второй способ.

ЭПД могут передаваться (также в соответствии с условиями Договора) кредитными организациями по каналам связи непосредственно в подразделение Главного управления Банка России, выполняющее информационно-вычислительное обслуживание (Центр обработки информации – ЦОИ) /17/.

При получении от КО электронных расчетных документов с использованием средств телекоммуникаций в пакете таких документов проверяется правильность ЭЦП. При отрицательных результатах контроля ЭЦП пакет к дальнейшей обработке не принимается. Аналогичным образом поступаю и с ЭПД с неправильно указанными реквизитами, что устанавливается в процессе контроля программным способом. В адрес КО по системе телекоммуникаций направляется ЭСИД, содержащий информацию об общем количестве и сумме всех полученных ЭПД, и пакет ЭСИД, содержащий информацию о непринятых к исполнению ЭПД с указанием причин возврата ЭПД (кодов возврата каждого ЭПД). Данные ЭСИД подписываются ЭЦП РКЦ или ЦОИ. Все поступающие от КО пакеты электронных расчетных документов. Подписанные ЭЦП, независимо от способа их передачи (на магнитном носителе либо средствами телекоммуникаций), помещаются в электронный архив и хранятся в течение 5 лет.

Электронные расчетные документы, прошедшие контроль реквизитов, программно проверяются на возможность оплаты за счет имеющихся средств на корсчете КО, а при недостаточности – за счет внутридневного разрешенного Банком России кредита. Частичная оплата ЭПД не допускается. В случае отрицательных результатов проверки на возможность оплаты дальнейшая обработка осуществляется одним из следующих способов:

-ЭПД к исполнению не принимается, в адрес КО направляется ЭСИД с извещением об отказе в приеме и указанием причины возврата;

-ЭПД помещается во внутридневную очередь отложенных платежей (исполнение ЭПД откладывается) до момента поступления на корсчет КО средств, достаточных для оплаты ЭПД, или увеличения величины внутридневного кредита.

При взаимодействии КО (или клиента Банка России) и обслуживающего подразделения расчетной сети Банка России по каналам связи в адрес КО (или клиента Банка России) направляется ЭСИД, подтверждающий факт исполнения документа в этом подразделении.

Учет в РКЦ межрегиональных электронных платежей. Передаваемых из РКЦ через ГРКЦ своего региона с использованием системы внутрирегиональных Электронных расчетов, осуществляется на балансовых счетах расчетов данной системы в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в центральном банке РФ от 18 сентября 1997г. № 66 (с последующими изменениями).

Сформированные в РКЦ пакеты ЭПД далее передаются в ГРКЦ, осуществляющий начальный провод МЭР (ГРКЦ – отправитель). В свою очередь последний, проверив ЭПД, полученные от РКЦ, а также от КО и других клиентов Банка России, обслуживаемых самим ГРКЦ, формирует их в виде пакетов ЭПД, сортирует по регионам – получателями и передает по назначению средствами телекоммуникаций согласно установленному графику.

К особенностям контроля за подтверждением (квитовки) МЭР относятся: во-первых, если при обычных (почтовых и телеграфных) межфилиальных расчетах РКЦ квитовка осуществляется филиалами «Б», то в процессе МЭВ – ГРКЦ, начавшим платеж, то есть филиалом «А»; во-вторых, квитовка им проводится по каждой проводимой операции. Это весьма актуально, учитывая безотзывность платежей.

ГРКЦ – отправитель должен не позднее следующего рабочего дня получить от ГРКЦ – получателя подтверждение, в котором содержится сообщение (пакет ЭСИД – подтверждений) о получении ЭПД. Подтверждения используются для квитовки ЭПД с отражением по балансу с отражением по балансу ГРКЦ. По принятым подтверждениям формируются реестры сквитованных в ГРКЦ межрегиональных электронных платежей (сгруппированные по регионам – получателям ЭПД и содержащие все реквизиты ЭСИД – подтверждений), которые помещаются в документы дня.

Если в установленный срок подтверждения не поступили, формируется и посылается ЭСИД – запрос. По истечении двух рабочих дней со дня отправки ЭПД в случае, если подтверждения по ним неполучены, межрегиональные электронные расчеты с ГРКЦ данного региона могут быть временно приостановлены до выяснения и устранения причин возникшей нестандартной ситуации.

ГРКЦ – получатель, который осуществляет ответный провод, после проверки ЭПД и зачисления средств на счета учета внутрирегиональных электронных платежей (ВЭП) формирует пакеты ЭПД – в разрезе РКЦ – получателей – и передает их туда с использованием системы ВЭП в соответствии с установленным в регионе регламентом. По принятым к проводу ЭПД распечатываются реестры проведенных платежей. Содержащие все реквизиты ЭПД, и помещаются в документы дня ГРКЦ.

РКЦ – получатель (или ЦОИ) с использованием средств телекоммуникаций, если такая форма передачи ЭД предусмотрена Договором с КО (или другими клиентами Банка России), в соответствии с установленным регламентом направляет в их адрес ЭПД, подписанный ЭЦП и подтверждающий факт получения и исполнения данных ЭПД в обслуживающем подразделении расчетной сети Банка России. Копии ЭПД на бумажном носителе могут быть распечатаны и оформлены в КО. В документы дня РКЦ помещаются реестры проведенных платежей, полученные РКЦ в адрес обслуживаемых КО и других клиентов и содержащие все реквизиты ЭПД.

Ошибочные ЭПД, то есть ЭПД, имеющие отдельные дефекты: отсутствие (для плательщика и/или получателя) банковского идентификационного кода кредитной организации или подразделения расчетной сети Банка России в «Справочнике БИК РФ»; несоответствие номера

корсчета банковскому идентификационному коду КО; неверно указанный номер счета клиента Банка России в ГРКЦ и др. ГРКЦ – получатель зачисляет на отдельный балансовый счет №30811 /17/.

Важно отметить, что операция зачисления в ГРКЦ ошибочного ЭПД на данный счет и операция его возврата (формирование пакета ЭПД по возврату платежей и списание с этого счета) должны быть выполнены в течение одного операционного дня. Сформированный пакет ЭПД по возврату платежей должен быть отправлен в ГРКЦ – отправитель первоначального ошибочного ЭПД в ближайшем сеансе электронной связи или на позднее 10 часов местного времени рабочего дня, следующего за датой зачисления на счет № 30811.

По электронным платежам, поступившим в ГРКЦ, создаются пакеты ЭСИД – подтверждений о принятии ЭПД к проводу, которые направляются в регионы – отправители платежей в день получения ЭПД или на следующий рабочий день, но не позднее 10 часов местного времени. В случае отрицательных результатов контроля принятые пакеты возвращаются в ГРКЦ - отправители без исполнения. При поступлении в ГРКЦ ЭСИД – запроса на своевременно не полученные подтверждения проводится оперативная проверка причин, вызвавших запрос. После их выявления и устранения при необходимости в регион – корреспондент отправляется пакет ЭСИД – подтверждений, соответствующий полученному запросу.

2.3 Правовые особенности осуществления электронных межбанковских расчетов

 

Структура нормативной базы безналичных расчетов различна в отдельных странах. Возможен вариант, при котором основная часть правил заложена в федеральных законах, а центральный банк детализирует правила, регулирующие платежные системы. Возможно также существование иной структуры, где главную роль выполняют договоренности между сторонами – участницами /15/.

Но при любой ситуации в правилах должны быть зафиксированы следующие положения:

-момент наступления юридических прав и ответственности каждого участника за выполнение определенных обязанностей;

-время, когда клиент должен узнать о списании и получении средств;

-персональная ответственность при незавершенных расчетах;

-права клиента-отправителя и его банка, клиента-получателя и его банка;

-последствия неспособности банка выполнить свои обязательства перед другими участниками и платежной системой в целом.

В Российской Федерации законодательство по расчетам имеет следующую структуру.  На верхнем уровне иерархической лестницы – нормы Гражданского кодекса, федеральные законы: Гражданский процессуальный кодекс РФ, Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации, законы «О защите прав потребителей», «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности». На втором уровне нормативные акты Банка России и других государственных органов (инструкции, положения, указания, письма). И, наконец, правила, закрепленные в договорах между участниками расчетов.

Гражданский кодекс (далее – ГК) Российской Федерации регулирует наиболее общие положения в сфере расчетов, в частности:

-устанавливает правила, касающиеся основных форм безналичных расчетов (расчеты платежными поручениями, расчеты по аккредитиву, по инкассо, расчеты чеками);

-устанавливает общие правила заключения договоров, порядок заключения договора банковского вклада, банковского счета, проведения операций по счетам, начисления процентов, очередности списания средств, ответственность за неисполнение поручений клиентов. Порядок исполнения обязательств.

В главе 6 ГК («Расчеты») учтены положения международных банковских правил, а также обычаи международной банковской практики: унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов, унифицированные правила по инкассо коммерческих документов, положения единообразного закона о чеках.

Также учтен опыт и особенности сложившейся практики в нашей стране. В условиях нестабильной экономики и нестабильности платежей является очень важной статья 855 ГК Российской Федерации «Очередность списания денежных средств со счета».

Списание средств со счетов осуществляется Банком России или кредитной организацией на основании распоряжения клиента (кроме случаев, установленных законом или определенных решением суда). При наличии средств на счете клиента, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в порядке очередности согласно ст. 855 ГК РФ.

Разработка основных принципов осуществления межбанковских расчетов возложена на Банк России в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Согласно данному закону Банк России выполняет функцию организатора и регулятора межбанковских расчетов, является методологическим центром, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов, координирует и осуществляет лицензирование расчетных, в том числе клиринговых систем.

Межбанковские отношения и осуществление расчетов кредитной организацией регулируются Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» (глава 4).

По данному закону банковские услуги и пользование средствами на счете могут быть платными, размер платы устанавливается, то они должны уплачиваться по ставке, обычно уплачиваемой банком по вкладам до востребования (статьи 851, 852 ГК РФ).

Основными правовыми актами, регламентирующими порядок осуществления расчетов с использованием электронных документов, являются:

-Распоряжение ЦБ РФ от 24 февраля 1997г. № 9 «О введении в Московском регионе многорейсовой обработки платежей на базе автоматизированной системы банковских расчетов» (в редакции распоряжений ЦБ РФ от 23 апреля 1997г. № Р-114 от 29 апреля 1997г. №  р-123);

-Временное положение ЦБ РФ  от 12 марта 1998г. № 20-П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России» (В редакции Указания ЦБ РФ от 28 апреля 1999г. № 51-У);

-Письмо ЦБ РФ от 2июня 1998г. № 22-Т «О перечне договорных условий об обмене электронными документами»;

-Положение ЦБ РФ от 23 июня 1998г. № 6-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России».

Следует иметь в виду, что все вышеуказанные нормативные акты применяются с учетом нового положения № 2-П.

Положение ЦБ РФ от 23 июня 1998г. № 6-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России» определило межрегиональные электронные расчеты, осуществляемые через расчетную сеть Банка России как находящиеся на территории различных субъектов РФ, а также между кредитными организациями, клиентами Банка России и подразделениями расчетной сети банка России по совершению платежей с использованием платежных и служебно-информационных документов, составляемых в электронной форме (электронные документы).

Правоотношения сторон по осуществлению расчетов посредством

электронных документов является многосторонний договор между Банком России  и клиентами, представляется возможность очертить круг их прав и обязанностей.

Банк наделяется правами устанавливать ограничения на объем платежей, включаемых в ЭПД, ЭДСФ, в зависимости от суммы и назначения платежа.

Законодательством предусмотрена ответственность сторон, в частности, ответственность за полноту и правильность оформления ЭПД, ЭДСФ несет сторона, составившая и подписавшая указанный документ своей электронной подписью. Ответственность за неизменность в процессе исполнения ЭПД и ЭДСФ налагается на банк после принятия им к исполнению соответствующих электронных документов. На банк также налагается ответственность за правильность и своевременность исполнения принятых ЭПД, ЭДСФ на основании реквизитов, указанных клиентом. Со стороны клиента предусмотрена ответственность за правильность и своевременность исполнения принятых ЭПД, ЭДСФ на основании реквизитов, указанных клиентом.

Вместе с тем установлено, что ответственность за содержание реквизитов электронных платежных документов, составленных в кредитной организации по принятым к исполнению платежным документам собственных клиентов, а также по платежным документам, принятым для осуществления транзитных платежей, несет кредитная организация.

При осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России с использованием электронных документов договоры корреспондентского счета, заключенные с кредитными организациями (клиентами Банка России), должны содержать следующие условия:

-для проведения операций по счету клиента, открытому в Банке, могут использоваться полноформатные электронные документы, содержащие все реквизиты платежного документа на бумажном носителе (ЭПД), или электронные платежные документы, содержащие часть реквизитов платежного документа на бумажном носителе (ЭДСФ: электронные документы  сокращенного формата);

-порядок использования электронной цифровой подписи регулируется отдельным договором, заключенным между Банком России и клиентом;

-при обмене электронными документами стороны обязаны руководствоваться отдельным договором, заключаемым между Банком России и клиентом;

-при обмене электронными документами стороны обязаны использовать форматы, установленные Банком России;

-стороны признают, что подлинный ЭПД является достаточным основанием для проведения операций и дополнительного подтверждения в форме документа на бумажном носителе не требует;

-обмен электронными документами сокращенного формата осуществляется с последующей передачей клиентом документов на бумажном носителе получателям денежных средств;

-стороны осуществляют обмен документами в режиме рейсов в соответствии с графиком, установленным Банком России.

Приложение № 4 к Положению банка России «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России» от 23 июня 1998г. № 6-п «Основные положения, включаемые в договор на выполнение платежей электронным способом или в дополнение к договору о корреспондентских отношениях» называет в числе обязательных условий:

-обязательства сторон о незамедлительном извещении друг друга при возникновении угрозы несанкционированного доступа в систему электронных расчетов, связанных с утратой ключевых дискет, подозрения в их копировании, разглашении паролей защиты или подозрения в их разглашении и других случаях;

-ответственность кредитной организации за недостоверность реквизитов электронного платежного документа и обеспеченность платежа наличием средств на корреспондентском счете и счетах их клиентов;

-ответственность РКЦ за несвоевременное зачисление средств, полученных по системе электронных расчетов, на корреспондентский счет кредитной организации-получателя средств;

-ответственность кредитной организации за несвоевременное зачисление средств, полученных по системе электронных расчетов, на счета клиентов-получателей средств;

-согласованный сторонами регламент работы по совершению электронных расчетов и ответственность сторон за его нарушение;

-определение процедуры разрешения конфликтных ситуаций, в том числе касающихся проверки достоверности платежных документов и некоторые иные условия.

В целях оптимизации процесса осуществления расчетов посредством электронных документов Положением ЦБ РФ от 20 февраля 1998г. № 8-П утвержден порядок многорейсовой обработки платежей в московском регионе. Это – довольно прогрессивная платежная система. Позволяющая, обеспечить определенную степень защищенности платежных документов от различного рода подделок и злоупотреблений (по примеру нашумевших фальшивых авизо) и несколько увеличить скорость осуществления платежа. Законодательное регулирование данного порядка характеризуется многочисленными и систематическими изменениями порядка и графика рейсов, что, с одной стороны, затрудняет непосредственное их исполнение; но, с другой – позволяет более гибко, соответственно в существующей экономической обстановке осуществлять платежи.

Глава 3. Аспекты совершенствования электронных расчетов банков

3.1 Анализ организации электронных межбанковских расчетов на примере ГРКЦ ГУ Банка России по Ульяновской области

Одной из основных задач Главного управления Банка России по Ульяновской области является обеспечение эффективности платежной системы области, ее стабильности, надежности и безопасности.

С момента введения в промышленную эксплуатацию системы ВЭП отмечался значительный рост объема проводимых операций.

Анализируя документооборот в ГРКЦ г. Ульяновска можно сказать, что объем расчетных операций, проводимых через расчетную сеть Банка России электронным способом, растет и продолжает расти.

За последние 2 года происходит увеличение объемов электронных

платежей через расчетную сеть банка России относительно расчетов авизо. Основной составляющей платежного оборота являются внутрирегиональные платежи (77% общего объема). Объем платежей, направленных за пределы области за 2002год, составил 23%.

Так, например, за 2001 год из ГРКЦ было отправлено 271358 платежных документов на сумму 8304850128 рублей. Из них 61,5% (5102340855 рублей) в суммовом выражении занимают электронные платежи  и 38,5% (3202509243 рубля) – авизо. За период 2002 года из ГРКЦ было отправлено 278948 платежных документов на сумму 13040681763 рубля. Доля электронных платежей по сумме перечисленных средств составила 64,5% (8415376554 рубля), что на 3% больше, чем в 2001 году. Доля платежей, отправленных посредством авизо равна 35,5% (4625305209 рублей) (таблицы 1,2).

Таблица 1

Структура внутрирегиональных электронных расчетов по ГРКЦ г. Ульяновск

Сумма платежных документов за 2001 год

Период	Начальный провод
	Электронные расчеты	авизо
Январь 2001	59,15%	40,85%
Февраль 2001	60,48%	39,52%
Март 2001	59,86%	40,14%
Апрель 2001	60,51%	39,49%
Май 2001	61,235	38,77%
Июнь 2001	61,48%	38,52%
Июль 2001	61,79%	38,21%
Август 2001	60,95%	39,05%	63,86	36,14%
Октябрь 2001	63,34%	36,66%
Ноябрь 2001	64,63%	35,37%
Декабрь 2001	64,81%	35,19%

Составлена по выходным формам отдела межбанковских расчетов

Таблица 2

Структура внутрирегиональных электронных расчетов по ГРКЦ г. Ульяновска

Сумма платежных документов за 2002 год

Период	Начальный провод
	Электронные расчеты	авизо
Январь 2001	65,95%	34,05%
Февраль 2001	64,41%	35,59%
Март 2001	64,16%	35,84%
Апрель 2001	63,97%	36,03%
Май 2001	64,92%	35,08%
Июнь 2001	64,92%	35,78%
Продолжение таблицы 2
Период	Начальный провод
	Электронные расчеты	авизо
Июль 2001	64,80%	35,20%
Август 2001	64,21%	35,79%
Сентябрь 2001	64,16%	35,84%
Октябрь 2001	64,96%	35,04%
Ноябрь 2001	65,12%	34,88%
Декабрь 2001	66,23%	33,77%

Составлена по выходным формам отдела межбанковских расчетов

Более эффективная картина роста объема электронных платежей складывается при рассмотрении документооборота в количественном выражении. Количество начальных внутрирегиональных электронных платежей возросло с 96,2% (261016 шт.) в 2001г., до 98,2% (273808 шт.) в 2002г. Количество платежей,  отправленных из ГРКЦ посредством авизо, сократилось с 3,8% (10340 шт.) в 2001г., до 1,8% (5138 шт.) в 2002г. Следовательно, за 2002 год более чем в 2 раза, уменьшилось количество платежных документов на бумажных носителях.

                                                       Таблица 3

Структура  внутрирегиональных электронных расчетов по ГРКЦ г.Ульяновска

Количество платежных документов за 2001 год

Период	начальный провод
	электронные расчёты	Авизо
Январь 2001	95,95%	4,05%
Февраль 2001	96,23%	3,77%
Март 2001	96,25%	3,75%
Апрель 2001	95,75%	4,25%
Май 2001	95,90%	4,10%
Июнь 2001	96,20%	3,80%
Июль 2001	96,56%	3,44%
Август 2001	96,09%	3,91%
Сентябрь 2001	96,06%	3,94%
Октябрь 2001	96,70%	3,30%
Ноябрь 2001	96,90%	3,10%
Декабрь 2001	98,20%	1,80%

Составлена по выходным формам отдела межбанковских расчетов

Таблица 4

Структура  внутрирегиональных электронных расчетов по ГРКЦ г. Ульяновска

Количество платежных документов за 2002 год

Период	начальный провод
	электронные расчёты	авизо
Январь 2002	97,99%	2,01%
Февраль 2002	98,17%	1,83%
Март 2002	97,75%	2,25%
Апрель 2002	98,03%	1,97%
Май 2002	97,97%	2,03%
Июнь 2002	98,27%	1,73%
Июль 2002	98,26%	1,74%
Август 2002	98,06%	1,94%
Сентябрь 2002	98,52%	1,48%
Октябрь 2002	98,54%	1,46%
Ноябрь 2002	98,62%	1,38%
Декабрь 2002	98,68%	1,32%

Составлена по выходным формам отдела межбанковских расчетов

На основании данных таблицы 3 количество начальных электронных платежей, проведенных внутри Ульяновского региона за 2001 год, выросло с 95,9% в январе до 98,2% в декабре. За 2002 год (таблица 4) также происходит увеличение количества начальных внутрирегиональных электронных платежей: 97% - в январе, 98,7% - в декабре.

Банки и их клиенты оценили бесспорные преимущества новых видов расчетов. На сегодняшний день в Ульяновской области все коммерческие банки являются пользователями системы электронных расчетов через расчетную сеть Банка России. Клиенты Банка России, Управление Федерального казначейства (УФК), Фонд Социального Страхования и Пенсионный фонд ведут свои расчеты, используя эффективный способ передачи денежных средств – систему электронных платежей.

Исследование состояния платежного оборота на региональном уровне имеет важное теоретическое и практическое значение для более полного понимания процессов, происходящих в финансовой экономической жизни конкретного региона. Постоянный мониторинг проведения расчетов через расчетно-кассовые центры области показывает, что задержек расчетов по вине банка России в области не наблюдалось. Доля расчетных операций, проведенных электронным способом через Банк России, составила 96% - по количеству и 91% - по объему.

В структуре платежей области происходят существенные позитивные изменения: если в 1999 году наиболее распространенным способом перевода средств в области было авизо (52% общей суммы платежей), то в течение последующих трех лет доля электронных платежей постоянно росла и составила в 2001году 61% и в 2002году 65%. Это связано с тем, что электронные расчеты являются современным средством платежа, позволяющим максимально сократить время прохождения денежных средств от отправителя к получателю.

Проанализируем межрегиональные электронные и почтовые расчеты.

Количество электронных платежей, отправляемых из Ульяновского ГРКЦ в другие регионы постоянно растет. Так, за декабрь 2001 года, электронные платежи отправляемые из ГРКЦ г. Ульяновска в другие регионы, составили 95,12% в общем объеме межрегиональных расчетов. В декабре 2002 года межрегиональные электронные платежи составили 97,85% в общем объеме МЭР.

Рис. 2 Диаграмма роста межрегиональных электронных платежей в общем объеме начальных документов

Ряд 1 – счет 30906 (электр. платежи)       Ряд 2 – счет 30701 (авизо)

Из диаграммы, представленной на рис 2 видно, что в 2002г. в ГРКЦ г. Ульяновска произошли значительные изменения в системе межрегиональных электронных расчетов. По сравнению с 1999г (47,4%) количество межрегиональных электронных платежей выросло примерно в 2 раза и составило 98% (таблицы 5,6).

Таблица 5

Структура межрегиональных электронных расчетов по ГРКЦ г. Ульяновска

Сумма платежных документов за 2001 год

Период	Начальный провод
	Электронные расчеты	авизо
Январь 2001	54,24%	45,76%
Февраль 2001	52,69%	47,31%
Март 2001	56,05%	43,95%
Апрель 2001	48,12%	51,88%
Май 2001	55,22%	44,78%
Июнь 2001	55,37%	44,63%
Июль 2001	54,31%	45,69%
Август 2001	52,31%	47,69%
Сентябрь 2001	61,72%	38,28%
Октябрь 2001	42,97%	57,03%
Ноябрь 2001	60,79%	39,21%
Декабрь 2001	64,43%	35,57%

 

Составлена по выходным формам отдела межбанковских расчетов

Таблица 6

Структура межрегиональных электронных расчетов по ГРКЦ г. Ульяновска

Сумма платежных документов за 2002 год

Период	Начальный провод
	Электронные расчеты	авизо
Январь 2001	67,15%	32,85%
Продолжение таблицы6
Период	Начальный провод
	Электронные расчеты	авизо
Февраль 2001	65,37%	34,63%
Март 2001	66,42%	33,58%
Апрель 2001	57,20%	42,80%
Май 2001	72,49%	27,51%
Июнь 2001	69,86%	30,14%
Июль 2001	63,90%	36,10%
Август 2001	74,70%	25,30%
Сентябрь 2001	69,41%	30,59%
Октябрь 2001	71,20%	28,80%
Ноябрь 2001	72,56%	27,44%
Декабрь 2001	74,28%	25,72%

Составлена по выходным формам отдела межбанковских расчетов

За период с декабря 2001 года по декабрь 2002 года более, чем в 2 раза сократилось количество и сумма межрегиональных платежей, осуществляемых посредством авизо (2001г – 4,88%; 2002г – 2,15% в общем объеме межрегиональных расчетов). Следовательно, в 2 раза уменьшилось в суммарном и количественном выражении денежных документов на бумажных носителях, сократились трудозатраты по их обработке (таблицы 7,8).

Таблица 7

Структура межрегиональных электронных расчетов по ГРКЦ г. Ульяновска

Количество платежных документов за 2001 год

Период	Начальный провод
	Электронные расчеты	авизо
Январь 2001	86,11%	13,89%
Февраль 2001	84,87%	15,13%
Март 2001	88,78%	11,22%
Апрель 2001	88,27%	11,73%
Продолжение таблицы 7
Период	Начальный провод
	Электронные расчеты	авизо
Май 2001	89,05%	10,95%
Июнь 2001	89,74%	10,26%
Июль 2001	91,17%	8,83%
Август 2001	92,28%	7,72%
Сентябрь 2001	93,09%	6,91%
Октябрь 2001	94,00%	6,00%
Ноябрь 2001	94,93%	5,07%
Декабрь 2001	96,64%	3,36%

Составлена по выходным формам отдела межбанковских расчетов

Таблица 8

Структура межрегиональных электронных расчетов по ГРКЦ г. Ульяновска

Количество платежных документов за 2002 год

Период	Начальный провод
	Электронные расчеты	авизо
Январь 2001	95,37%	4,63%
Февраль 2001	94,73%	5,27%
Март 2001	94,89%	5,11%
Апрель 2001	95,13%	4,87%
Май 2001	95,19%	4,81%
Июнь 2001	96,41%	3,59%
Июль 2001	96,38%	3,62%
Август 2001	96,72%	3,28%
Сентябрь 2001	97,05%	2,95%
Октябрь 2001	97,21%	2,79%
Ноябрь 2001	97,32%	2,68%
Декабрь 2001	97,85%	2,15%

Составлена по выходным формам отдела межбанковских расчетов

Следует отметить, что на этапе внедрения системы электронных расчетов увеличение числа участников и пользователей этой системы неуклонно ведет к росту объема электронных платежей. Подключение ГРКЦ и РКЦ к системе МЭР производится поэтапно. Так в течение 2001г 3 ГРКЦ из 70 РКЦ из 15 регионов стали участниками системы межрегиональных электронных расчетов. В 2002 г еще 91 РКЦ из 8 регионов заработали в системе МЭР.

В разрезе регионов «география» межрегионального платежного оборота остается относительно стабильной. Основную долю занимают расчеты с Москвой (73% - в отправленных платежах, 61% - в полученных). Значительную долю в межрегиональных расчетах занимают также расчеты с Самарской областью (15% в сумме, как начальных, так и ответных платежей).

Из вышесказанного можно сделать вывод, что система электронных расчетов через расчетную сеть Банка России обеспечивает эффективную стабильную работу клиентов к электронной форме расчетов.

3.2 Банковские пластиковые карточки в системе безналичных расчетов

Одним из приоритетных направлений развития безналичных расчетов является реализация банками программ по внедрению платежных карт /7/.

Впервые кредитные платежные карты возникли в США в начале 50-х годов. Первые платежные карты международных платежных систем появились в России еще в 1969 году. Их эмитентом стал «Внешэкономбанк», выпустивший карту платежной системы «Eurocard». А первым российским коммерческим банком, выпустившим собственную карту стал «Кредобанк» в 1991 году.

Определение сущности банковской карты для России содержится в Положении Банка России от 9 апреля 1998 г. № 23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием». Согласно разделу 1 указанного документа банковская карта является средством для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента /7/.

В соответствии с действующим гражданским законодательством для осуществления расчетных операций необходимо наличие банковского счета (п.3 ст. 861 Гражданского кодекса РФ). Операции с банковскими картами включают в себя ведение банковского счета клиента и осуществление расчетов.

Платежные карты предназначены для оперативного выполнения безналичных расчетов в электронном виде при минимальном использовании бумажной технологии. Пластиковая же карта является еще и практичным средством подтверждения прав и полномочий ее владельца. Она применяется в качестве персонального идентификатора не только в платежных банковских системах, но и в системах социального и медицинского страхования, клубных объединениях, учебных заведениях, системах регулирования доступа в помещения и в компьютерные сети /11/.

Современная пластиковая карта позволяет достаточно четко контролировать проведение каждой операции с ней. К контролируемым операциям относятся: финансовая транзакция, регистрация социальных или медицинских выплат, регистрация фактов нарушения правил дорожного движения или попытка несанкционированного доступа в помещение или компьютерную систему.

Полная информация обо всех действиях с пластиковой картой, а также о персональных данных ее владельца накапливается в базе данных. С целью защиты этой базы от несанкционированного ее использования в марте 1997 г. вышел Указ Президента РФ о защите персональных данных.

В нашей области этот вид банковских услуг недостаточно развит. Однако за 2002 год эта работа активизировалась. Участниками платежных систем эмитировано 21068 пластиковых карт, что в 5 раз больше, чем за 2001год. По состоянию на 1.04.2003года эмиссией банковских карт занимались 7 филиалов иногородних банков (Ульяновское ОСБ №8588, филиал «Поволжский» ЗАО «КБ «Гута –банк», Ульяновский филиал АКБ «Связь – банк», Ульяновский региональный филиал «Банка «Центральное ОВК», филиал «БИН – Ульяновск» АКБ «БИН», «Димитровградский» АКБ «ГАЗБАНК», Ульяновский ФАКБ «Газбанк»). Филиал ОАО Банк «МЕНАТЕП СПБ» обслуживает международные платежные системы.

Наибольший объем операций приходится на филиал «Поволжский» ЗАО «КБ «Гута – банк» - 48,4%, Ульяновское ОСБ №8588 – 40% и Ульяновский филиал АКБ «Связь – банк» - 7,8%. В нашей области используются основные платежные системы, действующие на российском рынке банковских расчетных услуг: две международные системы – «Visa International» и «Europay International» и три российские системы: «Union Card», «АС Сберкарт» и «STB - card» (таблица 9).

                                                                                                       Таблица 9

Структура рынка пластиковых карт по состоянию на 1 апреля 2002 года.

В процентах

Платежная система	По количеству карт эмитированных клиентам	По общей сумме сделок
Visa International	16,2	15,5
Europay International	37,5	32,2
Union Card	6,0	5,5
STB - card	1,9	0,2
АС Сберкарт	38,4	46,6

Так, Ульяновское ОСБ №8588 эмитирует и обслуживает пластиковые карты двух международных платежных систем «Visa International» и «Europay International» и российскую платежную систему АС Сберкарт, филиал «Поволжский» ЗАО «КБ «Гута – банк» выпускает карту международной платежной системы «Visa International» и обслуживает карты платежных систем «Visa International» и «Europay International» и «Union Card». Филиал ОАО Банк «МЕНАТЕП СПБ» пластиковые карты не эмитирует, но обслуживает карты платежных систем «Visa International» и «Europay International» и т.д.

Держателями пластиковых карт являются, в основном, физические лица (99,6%) /11/.

За 2002 год объем сделок с использованием банковских карт составил 412 млн. рублей, в том числе 411,8 млн. рублей получено наличными деньгами. Из всех произведенных операций 99,5% принадлежит «зарплатным проектам». Зарплатная карта – это по сути «электронный кошелек» ее владельца. Вы получаете зарплату в цивилизованной форме и нет необходимости носить с собой «бумагу». Благодаря секретному ПИН – коду денежными средствами на карточном счете может воспользоваться только ее владелец. Деньги по пластиковой карте можно получить через отдельные банкоматы круглосуточно. На остаток  средств на счете начисляется процент. Кроме того. По пластиковой карте можно сделать перевод денег в другой город, не затрачивая средств на пересылку. Необходимо получить дополнительную карту, установить определенный лимит и ваши родственники или коллеги могут пользоваться этой предельной суммой в другом городе.

С помощью пластиковых карт осуществляются операции в иностранной валюте. За прошедший год выдано иностранной валюты 650 тыс. долларов США /26/.

В Ульяновске становится все больше магазинов, где можно рассчитаться пластиковыми картами. На сегодняшний день карточки к оплате принимают 17 торгово – сервисных точек: магазин «Сталкер», три АЗС, магазин «Минутка» и другие. Разрабатываются проекты, когда владельцам карт будут предоставляться скидки при покупке товаров.

В торгово – сервисной сети клиентами кредитных организаций совершено 4,8 тыс. сделок на сумму 14,2 млн. рублей, в том числе в области 640 сделок на сумму 351 тыс. рублей. Для обслуживания банковских карточек установлено 16 банкоматов, 38 электронных терминалов, 39 импринтеров (таблица 10).

Таблица 10

Показатели развития систем расчетов с использованием пластиковых карт в Ульяновской области

Показатели	1.04.2002	1.04.2003
Кол-во держателей карт (ед.)	4514	28606
Кол-во пунктов выдачи наличных (шт.)	32	53
Кол-во обслуживаемых торгово-сервисных точек (шт.)	11	17
Сумма сделок при осуществлении расчетов клиентами КО (филиала) области (тыс. руб.)	55088,04	218483,93
Из них оплата товаров (тыс.руб.)	2774,11	3366,72
Сумма сделок, совершенных в торгово-сервисной сети области (тыс. руб.)	151,1	261,42
Сумма сделок, совершенных при выдаче наличных в ПВН области (тыс. руб.)	61741,04	245154,16

Защита пластиковых карт зависит от способа нанесения информации на карту. Есть варианты: с магнитной полосой, с чипом или с лазерной записью (так устроены информационные карты, позволяющие записывать большой объем информации). Магнитные карточки – самые распространенные в мире и по сути являются идентификационными. Проще говоря, у них на магнитной полосе записана информация о доступе к счету клиента, осуществить который можно с помощью ПИНа (персонального идентификационного номера). В последнее время магнитнополосная карта не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества. Да и от бытовых неприятностей она тоже не защищена: полоса может загрязниться. Держатель может ее случайно поцарапать, нанести какие-либо другие механические повреждения, из-за которых неизбежна замена карты и, соответственно, дополнительные расходы. Поэтому сейчас переходят на чиповые карты (смарт – карты) /25/. Смарт – карты французского происхождения. Они значительно превосходят магнитные, во – первых, по объему вносимой информации, во – вторых, по возможностям работы с картой (держатель может получать доступ к собственному счету и даже самостоятельно проводить расчеты, иногда и через Internet). Понимая преимущества, предоставляемые смарт – картами по сравнению с магнитными картами, многие банки России планируют либо полностью, либо частично заменить магнитные карты на смарт – карты.

Смарт – карты могут устранить проблемы наличного денежного обращения. Из-за высокой инфляции многие города, банки и большие компании имеют проблемы с наличностью. Конечно, высокая инфляция – временное явление, однако всегда остаются вопросы безопасности при транспортировке и обработке такого большого количества наличных денег. При использовании смарт – карт обе эти проблемы могут быть разрешены.

Уровень защиты, разумеется, соответствует возможностям карты.

Смарт – карты средство оплаты будущего.

Заключение

В последнее десятилетие произошла переориентация взглядов экономистов на систему расчетов: от инфраструктуры, выполняющей чисто технические (механические) функции, до базового элемента экономики. Как следствие, вопросы организации системы расчетов стали предметом оживленной дискуссии во всех странах, в том числе в России, где происходит преобразование в этой сфере в направлении приближения к мировым стандартам. Во всем мире общепризнанным стал факт, что организация системы расчетов должна вводится в ранг государственной политики. Это вытекает из характерных черт данной системы, последствия ее функционирования и необходимости обеспечения эффективности организации расчетов. Состояние расчетов во многом определяет устойчивость функционирования денежной, финансовой и кредитной систем, а также рынков – товарного, денежного, валютного, фондового, драгоценных металлов. Поэтому во всех странах большое внимание уделяется таким основным элементам системам, как: субъекты, объекты, принципы организации, формы расчетов и способы платежа, платежные инструменты, виды обработки платежной информации, коммуникации перевода денег, риски в расчетах.

Главный организатор системы расчетов – банковская система, выступающая к тому же посредником в осуществлении безналичных расчетов между различными хозяйствующими субъектами. Прямо или косвенно система расчетов вовлекает в свою орбиту все население страны, все предприятия, все организации, учреждения.

Расчеты характеризуются, с одной стороны постоянством их проведения: расчетные платежи совершаются круглосуточно – каждый хозяйствующий субъект инициирует и получает платежи. С другой стороны, расчеты отличаются большим разнообразием:

 во-первых, участвующих в них субъектах, во-вторых – объектов расчетов, в третьих – используемых платежных средств, в четвертых – сумм платежей.

Постоянный характер и обширная география платежей обуславливает необходимость соблюдения их надежности, безопасности, точности, своевременности, относительно невысокой стоимости, большой степени доверия между сторонами, участвующими в расчетах.

Целью совершенствования системы расчетов является создание современной автоматизированной  системы расчетов, работающей преимущественно в режиме реального времени. Для достижения этой цели ЦБР намерен предпринять решительные действия в области нормативно-правового регулирования платежей и расчетов, усиления надзора за деятельностью и рисками кредитных учреждений  в этой сфере, создания современной телекоммуникационной и информационной среды.

Таким образом, в результате проведенного исследования можно сделать следующие выводы:

во-первых, на современном этапе межбанковские расчеты являются основными расчетами платежной системы банков;

во-вторых, с увеличением объема межбанковских расчетов и усиливающейся криминогенности возникает необходимость в защите информации о расчетах и улучшении степени защиты расчетных документов;

в третьих, наиболее современным видом межбанковских расчетов являются электронные межбанковские расчеты, в силу своей безопасности и удобства в применении;

в четвертых, более широкое распространение получает система безналичных расчетов на основе пластиковых карт.

Литература

1. Гражданский Кодекс РФ от 24.05.96г.

2. Федеральный закон N 65-ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)» от 12.04.95г.

3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 03.02.96г.

4. Положение ЦБ РФ N 117-П от 19.07.2000г. «О порядке осуществления расчетных операций на территории РФ с применением авизо»

5. Положение ЦБ РФ N 2-П от 03.10.2002г. «О безналичных расчетах в РФ»

6. Положение ЦБ РФ от 23.06.98г. N 36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть ЦБР»

7. Положение Банка России от 09.04.1998г. № 23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием».

8. Банковское дело: Справочное пособие /Под ред. Ю.А. Бабичевой/, М.: 1993.

9. Банковский портфель /Под ред. Ю.И. Коробова/, М.: Соминтек, 1994, с.369.

10.   Безналичные расчеты и кредит /Под ред. Г.С. Тимохина/, М.: Финансы и статистика, 1987.

11.   Андреев А.А., Морозов А.Г. и др. Пластиковые карточки, М.: «Банковский деловой центр», 1998.

12.   Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты, М.: АО «Финстатинформ», 1993.

13.   Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. Лапидуса М.Х./, М.: Финансы и статистика, 1996, с.304.

14.   Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Банковские расчеты: анализ нормативного обеспечения, М.: «Экзамен», 2002.

15.   Ефимова Л.Г. Банковское право, М.: БЕК, 1994, с.155.

16.   Ефимова Л.Г. Электронные расчеты в банковской системе. Особенности и ответственность, М.: 1995, с.83.

17.   «Центробанк и электронные расчеты».// «Банковские технологии».-1997.-

N 6.- с.23.

18.   «Денежно-кредитная политика».// «Банковское дело».-2002.- N 1.- с.13.

19.   «Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов».// «Банковские технологии».-2001.- N 12.- с.25.

20.   «Электронные расчеты банков».// «Банковское дело».-2000.- № 9.- с.25.

21.   Лебедев А. Электронные платежные системы (возможности, проблемы, тенденции) /Банковское дело в Москве/, 1998, № 7

22.   Маркелов К. Эволюция межбанковских расчетов /Банковские системы и оборудование/, 1995, N 5, с.5-17.

23.   Олейнек О.М. Основы банковского права: Курс лекций, М.: Юрист, 1997, с.220.

24.   Резников В.В. Безналичные формы расчетов, М.: Главбух, 2000.

25.   Саркисянц А.Г. Банковские технологии конца ХХ века /Финансы и кредит/, 1998, № 5, с.41.

26.   Спиранов И.А. Валютное регулирование и валютный контроль над операциями с банковскими карточками /Бизнес и банки/, 1999, № 24, с.450.

27.   Финансово-кредитный словарь /Гл. ред. В.Ф. Гарбузов/, М.: «Финансы и статистика», 1986, Т2.

 

 

Приложение 1

 

Договор об установлении корреспондентских отношений

г. Ульяновск                                                                                      «      »                          2003 г.

Главное управление Центрального банка РФ по Ульяновской области в лице начальника?  действующего на основании Генеральной доверенности ЦБ РФ с одной стороны, и акционерный коммерческий банк                                                              (полное наименование кредитного учреждения) именуемый в дальнейшем «Банк», в лице председателя правления банка                                                                                           действующего на основании Устава, с другой стороны, заключили договор о нижеследующем.

1 ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1.Главное управление Центрального банка РФ по Ульяновской области через  

- обязуется открыть корреспондентский счет Банка и предоставить ему комплекс услуг по расчетно-кассовому обслуживанию, необходимый для осуществления банковских операций:

-зачислять на корреспондентский счет наличные и безналичные денежные средства, принадлежащие Банку и его клиентам;

-выдавать наличные деньги необходимые Баку для работы со своими клиентами;

-по поручению Банка списывать  с корреспондентского счета денежные средства и перечислять их на счета указанные Банком в денежно-расчетных документах.

2.   УСЛОВИЯ ДОГОВОРА

2.1 Для оформления открытия корреспондентского счета Банк представляет в РКЦ:

а) заявление на открытие счета (0401025);

б) копию Устава Банка, зарегистрированного в Центральном банке РФ;

в) карточку с образцами подписей и оттиска печати (0401026), заверенную нотариально;

г) уведомление Банка России о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций (ст. 15 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).

3.   ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

3.1 В процессе совершенствования операций по корреспондентскому счету Банк обязуется:

Представлять в Главное управление Центрального банка РФ:

а) расчетные документы, установленные для операций по МФО и внутри одного РКЦ, оформленные с соблюдением Положения о безналичных расчетах в РФ (письмо ЦБ РФ от 9 июля 1992 г. №14).

Расчетные документы представляются по графику в установленном РКЦ порядке не позднее часов следующего дня.

б) бухгалтерский баланс в форме оборотной ведомости не позднее             рабочего дня месяца, а кредитные организации имеющие в своем подчинении филиалы -  рабочего дня месяца, следующего за отчетным, с приложением дополнительных сведений к балансу и данных по внебалансовым счетам в целых тысячах рублей по установленным ЦБ РФ формам;

в) расшифровку отдельных счетов баланса по срокам привлечения и направления средств по установленной ЦБ РФ форме;

г) расчеты фактически сложившихся экономических нормативов деятельности;

д) расчеты на перечисление средств в централизованный фонд обязательных резервов с приложением платежного поручения в установленные ЦБ РФ сроки;

е) годовой бухгалтерский отчет в сроки и в объеме, устанавливаемые ежегодно ЦБ РФ;

ж) формы общей финансовой отчетности в соответствии с Инструкцией от 28.08.93г. № 17

Продолжение приложения 1

и последующими дополнениями к ней.

На месячные и квартальные даты, в объемах, установленных ЦБ РФ;

з) статистические отчеты в установленные сроки по формам, предусмотренным ЦБ РФ для Банков;

и) календарь выдачи средств на заработную плату (2 раза в год: март, сентябрь), прогноз кассовых оборотов (поквартально, за 45 дней до начала квартала);

к) другие документы по мере необходимости.

3.1.1 В случае преобразования Банка в филиал другого Банка представлять в Главное управление ЦБ РФ согласие Головного банка на перезаключение договоров по полученным централизованным кредитам.

3.1.2 Заключить договор с РКЦ на кассовое обслуживание банка.

3.1.3 Осуществлять сдачу излишней денежной наличности в оборотную кассу РКЦ не позднее 13 часов.

    3.1.4 Сдавать в кассу РКЦ банкноты и монету, обработанные, сформированные и упакованные в соответствии с правилами, установленными инструкцией ЦБ РФ от 16.11.95 г. № 31.

3.1.5 Не позднее   числа следующего месяца представлять в РКЦ ведомость выверки состояния расчетов по корреспондентскому счету.

3.1.6 В процессе ведения корреспондентского счета и совершения операций по нему, Главное управление ЦБ РФ обязуется:                                                                               

3.1.7 Открыть корреспондентский счет Банку при наличии документов, предусмотренных п.2.1 настоящего договора, оформленных соответствующим порядком.

3.1.8 Своевременно и правильно производить операции по поручению Банка в строгом соответствии с действующим законодательством в пределах кредитового остатка средств на счете. Списание денег с корреспондентского счета Банка производить только по поручению или с его согласия. Безакцептное или бесспорное списание средств с корреспондентского счета производить только в случаях, предусмотренных законодательством и указаниями ЦБ РФ.

3.1.9 Осуществлять кассовые операции в строгом соответствии с Инструкцией ЦБ РФ по эмиссионно-кассовой работе № 31 от 16.11.95 г.

3.1.10  Ежедневно выдавать выписки из лицевого корреспондентского счета с приложениями. В случае отсутствия в полном объеме приложений к выписке в минимально короткий срок запрашивать от учреждений банков недостающие документы.

3.1.11   Хранить в тайне сведения об операциях произведенных по корреспондентскому счету. Без согласия Банка, сведения о состоянии корсчета могут быть представлены в случаях и в порядке, установленных законодательством.

3.1.12   Главное управление ЦБ РФ по Ульяновской области не уплачивает проценты по остаткам денежных средств, находящихся на счетах кредитных организаций.

    3.2 В соответствии со ст. 25 ФЗ «О банках и банковской деятельности» Банк обязан выполнять нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России.

Расчет размера средств, подлежащих резервированию на 1 число каждого месяца и другие необходимые документы представляются в срок, установленный для представления баланса кредитной организации на 1 число месяца, следующего за отчетным.

  4.ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

4.1  За несвоевременную (позднее следующего дня после проведения документов по корсчету) выдачу выписок по корреспондентскому счету, кроме случаев технической неисправности компьютеров, уплачивается штраф в размере, предусмотренном действующим законодательством.

4.2   За неуведомление расчетно-кассового центра в течение 20 дней после получения выписки из корсчета об ошибочно зачисленных на счет Банка суммах, Банк уплачивает РКЦ за каждый день просрочки штраф в размере 0,5 % от неправильно зачисленной на счет не

Продолжение приложения 1

4.3   принадлежавшей ему суммы.

4.4   За задержку представления статотчетности и другой затребованной информации  штраф взыскивается Главным управлением ЦБ РФ в соответствии со ст. 75 ФЗ «О Центральном банке РФ» и адекватными указаниями Банка России.

4.5   РКЦ не несет ответственность за неправильно поставленную очередность платежей на представляемых Банком документах.

4.6   В случае невыполнения Банком требований Положения «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ», учреждение Банка России производит взыскание с корсчета кредитной организации суммы недовнесенных средств в обязательные резервы, а также штрафы за нарушение порядка резервирования в установленном им размере.

4.7  Все споры, возникающие между сторонами в связи с ненадлежащим исполнением условий договора разрешаются в порядке, предусмотренном действующим законодательством.

СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА

    Настоящий договор не ограничен во времени и каждая сторона имеет право его расторгнуть при условии предупреждения другой стороны за один месяц.

    Договор может быть изменен и дополнен по соглашению сторон, что оформляется дополнительными документами и подписывается сторонами.

    Настоящий договор составлен в двух экземплярах: один экземпляр находится в Главном управлении Банка России по Ульяновской области, другой – в Банке. Копия договора находится в        ГРКЦ Главного управления Банка России по Ульяновской области.

  ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И ПЛАТЕЖНЫЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

                                                                                                           Приложение 2

                                                       ДОГОВОР  №

об обмене электронными документами при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России

г. Ульяновск                                                                                                                                                  «__» _______ _____ г.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России), именуемый в дальнейшем Банк в лице начальника Главного Управления ЦБ РФ по Ульяновской области Давыдова Виктора Васильевича, действующего на основании Генеральной доверенности от 18.09.2000 № 72/07, с одной стороны, и _________________, (полное наименование), именуемый в дальнейшем Клиент, в лице ______________ (Ф.И.О. полностью и должность лица), действующего на основании ________, с другой стороны (при совместном упоминании в тексте именуются — Стороны), заключили настоящий Договор о нижеследующем:

1. Общие положения

1.1. Настоящий Договор регулирует обмен электронными документами (далее — ЭД), подписанными электронной цифровой подписью (далее — ЭЦП), между Банком и Клиентом при осуществлении безналичных расчетов через расчетную сеть Банка России в Ульяновской области, а также устанавливает обязательства Сторон по обеспечению информационной безопасности при обмене ЭД.

1.2. Проведение расчетных операций по корреспондентскому (банковскому) счету Клиента осуществляется в соответствии с законодательством и Договором корреспондентского (банковского) счета, заключаемым Банком России и Клиентом.

1.3. Термины, используемые в Договоре, имеют следующие значения (перечисляются в алфавитном порядке):

1.3.1. Автоматизированное рабочее место (АРМ) обмена ЭД — комплекс программных и аппаратных средств, используемых сторонами для обмена ЭД.

1.3.2. Администратор АРМ обмена ЭД — полномочное лицо, назначенное Клиентом для организации обмена ЭД с использованием АРМ обмена ЭД и взаимодействия с Банком по вопросам обмена ЭД.

1.3.3. Администратор базы данных (БД) — лицо, назначенное Стороной для проведения регламентных работ на БД (при наличии таковой) и внесения штатных изменений в БД.

1.3.4. Владелец ЭЦП — Банк или Клиент.

1.3.5. Законодательство — законодательные акты, иные правовые акты, включая нормативные акты Банка России.

1.3.6. Ключ ЭЦП — цифровая последовательность, формируемая Владельцем ЭЦП с использованием программно-аппаратных средств и состоящая из закрытой (далее — секретный ключ) и публичной (далее — открытый ключ) частей, предназначенных для формирования и проверки ЭЦП, где

секретный ключ — цифровая последовательность, предназначенная для подписания электронного документа ЭЦП;

открытый ключ — цифровая последовательность, однозначно связанная с секретным ключом и позволяющая проверить правильность ЭЦП, которой подписан ЭД.

1.3.7. Компрометация секретного ключа ЭЦП — событие, определенное Владельцем ЭЦП как ознакомление неуполномоченным лицом (лицами) с его секретным ключом ЭЦП.

1.3.8. Контролер — полномочное лицо, назначенное Клиентом для контроля введенных в АРМ обмена ЭД платежных документов (в соответствии с п.1.7.6 Правил № 61) – для кредитных организаций.

1.3.9. Оператор АРМ обмена ЭД — полномочное лицо, назначенное Клиентом для ввода платежных документов непосредственно на АРМе обмена ЭД (при необходимости).

1.3.10. Пользователь ЭЦП — лицо, назначенное Владельцем и уполномоченное им использовать ЭЦП для подписания ЭД от имени Владельца ЭЦП.

1.3.11. Регистрационная карточка открытого ключа ЭЦП (далее — регистрационная карточка) — документ, содержащий распечатку открытого ключа ЭЦП Владельца в шестнадцатеричной системе исчисления, наименование учреждения Владельца, иные идентифицирующие Владельца реквизиты, подписанный собственноручными подписями руководителя и главного бухгалтера и заверенный оттиском печати Владельца.

1.3.12. Регистрационный центр — организационная структура Банка (Центр управления ключевыми системами), выполняющая функции регистрации открытых ключей ЭЦП клиентов и Банка.

1.3.13. Сервер приложений — программный модуль, выполняющий функции обработки, не требующие взаимодействия с пользователем.

1.3.14. Согласительная комиссия — комиссия, создаваемая Сторонами для разрешения разногласий, возникающих при обмене ЭД.

1.3.15. Центр обработки информации (ЦОИ) — комплекс программных и аппаратных средств для централизованного проведения расчетов между подразделениями регионального учреждения Банка России (далее — УБР).                                                                                                                   

         Продолжение приложения 2

2. Предмет Договора

2.1. В соответствии с настоящим Договором Стороны приобретают права и исполняют обязанности в качестве участников обмена ЭД.

3. Условия участия в обмене ЭД. Основания для приостановления (прекращения) участия в обмене ЭД

3.1. Для участия в обмене ЭД Клиент выполняет следующие действия.

3.1.1. Назначает лиц, ответственных за осуществление обмена ЭД с Банком:

· администратор АРМ обмена ЭД;

· администратор информационной безопасности;

· ответственный за проведение модификаций;

· администратор базы данных (БД);

· оператор АРМ обмена ЭД – пользователь ЭЦП;

· контролер – пользователь ЭЦП;

с представлением в Банк документов, подтверждающих назначения и полномочия указанных лиц. Для администратора информационной безопасности и оператора (контролера) АРМ обмена ЭД не допускается совмещения никаких других функций, связанных с осуществлением электронного обмена. Функции администратора БД, администратора АРМ обмена ЭД и ответственного за проведение модификаций может выполнять один человек.

3.1.2. Подготавливает помещение для установки и дальнейшей эксплуатации АРМа обмена ЭД, согласно требованиям, оговоренным в Приложении 8.

3.1.3. Получает у Банка программное обеспечение (порядок получения ПО определен в Приложении 9): АРМ обмена ЭД, «Вензель», «Справочник БИК», телекоммуникационное ПО, ПО генерации ЭЦП.

3.1.4 Самостоятельно комплектует АРМ обмена ЭД необходимыми аппаратными, системными, сетевыми и телекоммуникационными средствами, программным обеспечением, средствами защиты информации (шифрование, защита от несанкционированного доступа) в соответствии с рекомендациями Банка (Приложение 8).

3.2. Выполнение Клиентом действий, указанных в п. 3.1, подтверждается представлением Клиентом в Банк акта о готовности к началу обмена ЭД, подписанного руководителем Клиента (Приложение 1). При изменении у Клиента условий совершения электронного обмена с Банком, отражаемых в акте о готовности к началу обмена ЭД, Клиент обязан представить в Банк акт о готовности к обмену ЭД в новых условиях, по форме аналогичной указанной в Приложении 1.

3.3. Для участия в обмене ЭД Банк выполняет следующие действия.

3.3.1. Сообщает Клиенту сведения, необходимые для организации в учреждении Клиента АРМ обмена ЭД (оборудование, аппаратные, системные, сетевые и телекоммуникационные средства, программное обеспечение, средства защиты информации, в том числе, ЭЦП, шифрование и др.) и обеспечения интерфейса этого АРМ с автоматизированной системой Клиента.

3.3.2. Передает Клиенту для установки программное обеспечение, эксплуатационную документацию для организации АРМ обмена ЭД, в порядке, установленном в Приложении 9. Оказывает консультации по вопросам обслуживания переданного обеспечения. Банк несет ответственность за соответствие передаваемого Клиенту прикладного программного обеспечения АРМ обмена ЭД (инсталляционного комплекта программного обеспечения) эталонному образцу.

3.3.3. Регистрирует Клиента в качестве участника обмена ЭД и присваивает ему уникальный идентификатор составителя ЭД, о чем сообщает Клиенту в срок не позднее следующего дня после регистрации путем передачи по системе телекоммуникаций или на магнитном носителе файла инициализации.

3.3.4. Осуществляет обмен ЭД с Клиентом в тестовом режиме (с использованием "тестовых" ключей ЭЦП).

3.3.5. После получения от Клиента акта о готовности к началу обмена ЭД, Банк имеет право проверить выполнение Клиентом требований Договора.

3.3.6. Регистрирует открытый ключ (ключи) ЭЦП Клиента, а также другие идентификаторы Клиента.

3.3.7. Передает Клиенту открытый ключ (ключи) ЭЦП Банка, а также другие идентификаторы Банка.

3.4. После выполнения Сторонами действий, указанных в п. 3.1 и 3.2, 3.3 Банк письменно или направлением электронного служебно-информационного документа (далее — ЭСИД) сообщает Клиенту дату начала обмена ЭД. Обмен начинается в срок не позднее одного месяца с даты получения Банком от Клиента акта о готовности.

3.5. Основаниями для приостановления участия Клиента в обмене ЭД являются следующие условия.

3.5.1. Несоблюдение Клиентом требований к обмену ЭД и обеспечению информационной безопасности при обмене ЭД, предусмотренных законодательством, и условий настоящего Договора, если данные нарушения не являются основанием для расторжения настоящего Договора в соответствии с п. 11.4.4.

3.5.2. Получение от Клиента письменного заявления или ЭСИД с просьбой о приостановлении его участия в обмене ЭД.

3.5.3. Компрометация ключей ЭЦП Клиента.

3.5.4. Изменение Клиентом места своего нахождения.

Продолжение приложения 2

3.5.5. Иные основания, предусмотренные законодательством.

3.6. О приостановлении участия Клиента в обмене ЭД Сторона-инициатор заблаговременно (за 5 дней) уведомляет другую Сторону письменно или направлением ЭСИД с указанием причин, даты начала и срока

приостановления участия в обмене ЭД. В случае, предусмотренном п. 3.5.3 настоящего Договора, обмен ЭД с Клиентом приостанавливается с момента установления Банком факта компрометации ключей ЭЦП Клиента,

при этом Банк незамедлительно уведомляет Клиента о приостановлении обмена ЭД. Участие Клиента в обмене ЭД возобновляется после устранения причин его приостановления на основании решения Банка. О решении возобновить участие Клиента в обмене ЭД Банк письменно уведомляет Клиента. В случае изменения Клиентом места своего нахождения участие в обмене ЭД возобновляется после совершения Сторонами действий, предусмотренных п. 3.1 — 3.4 настоящего Договора.

3.7. Основанием для прекращения участия Клиента в обмене ЭД является расторжение настоящего Договора в случаях, предусмотренных п.11.4.

3.8. Банк имеет право изменять используемые средства работы с ЭЦП и шифрования. Для этого Банк не менее чем за тридцать суток обязан оповестить Клиента об изменении используемых средств. Решение о смене используемых средств шифрования и/или средств работы с ЭЦП принимается руководителем Банка. Принятое решение доводится до Клиента в письменной форме за подписью руководителя Банка. Клиент обязан в течение указанного срока приобрести рекомендованные Банком средства и ввести их в действие с составлением Акта аттестации средств защиты информации (см. Приложение 1). В случае невозможности ввести в действие данные средства в указанный срок Стороны дополнительно согласуют дату ввода в действие.

4. Общие принципы обмена ЭД

4.1. Стороны при обмене используют ЭД (ЭПД, ЭСИД), перечень и форматы которых приведены в Приложении 2 к настоящему Договору.

4.2. Стороны осуществляют обмен ЭД в соответствии с регламентом, устанавливаемым Банком и изложенным в Приложении 3 к настоящему Договору.

4.3. Прием (отказ в приеме) ЭД подтверждается Банком направлением Клиенту ЭСИД, подписанного ЭЦП Банка. При отказе в приеме ЭД Банк обязан указать причину отказа в текстовом виде или с использованием кодов, перечисленных в Приложении 4 к настоящему Договору. Если Сторона, направившая ЭД, не получит подтверждение о его приеме (отказе в приеме) в соответствии с Регламентом обмена ЭД, она вправе запросить другую Сторону о статусе ЭД посылкой ЭСИД. Время приема (отказа в приеме) ЭД фиксируется Сторонами.

4.4. Исполнение ЭПД осуществляется Банком, исходя из значений цифровых реквизитов ЭПД (банковские идентификационные коды и номера корреспондентских (банковских) счетов), независимо от значений (содержания) текстовых реквизитов ЭПД.

4.5. Клиент имеет право отозвать составленный им и отложенный Банком ЭПД путем направления в Банк соответствующего ЭСИД.

4.6. Стороны признают юридическую силу ЭД, подписанных платежной (см. п.5.2) ЭЦП (при положительном результате проверки ЭЦП), равной юридической силе документов на бумажном носителе, оформленных в соответствии с требованиями законодательства.

4.7. Обмен ЭД между Банком и Клиентом осуществляется с использованием средств телекоммуникаций, а при невозможности их использования — путём передачи ЭД, записанных на магнитных носителях (порядок перехода с одного способа на другой и документооборот при использовании магнитных носителей изложены в Приложении 3).

5. Использование ЭЦП при обмене ЭД и управление ключевой системой

5.1. Стороны признают, что:

- внесение изменений в ЭД после его подписания ЭЦП дает отрицательный результат проверки ЭЦП;

- подделка ЭЦП невозможна без использования секретного ключа Владельца ЭЦП;

- каждая Сторона несет ответственность за сохранность своих секретных ключей ЭЦП и за действия своего персонала при использовании АРМ обмена ЭД при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России.

5.2. Между Банком и Клиентом принимаются в эксплуатацию три типа ЭЦП:

- ЭЦП для подписи тестовых ЭД (тестовая);

- ЭЦП для подписи реальных ЭД (платежная);

- ЭЦП для подписи программного обеспечения и эксплуатационной документации (служебная).

Взаимозаменяемость исключена, т.е. "служебная" ЭЦП не используется для подписи ЭД и наоборот. Использование тестовых ЭЦП после включения Клиента в состав участников электронного обмена допускается только в сроки согласованные обеими Сторонами.

5.3.   Для создания ключей ЭЦП, подписания ЭД и проверки ЭЦП Стороны используют средства защиты информации согласно принятым рекомендациям Банка (Приложение 8) и признают их достаточными для подтверждения подлинности ЭД.

Продолжение приложения 2

5.4.  Для регистрации ЭЦП Владельцев и управления ключевой системой в территориальном учреждении Банка России по Ульяновской области создается регистрационный центр (Центр управления ключевыми системами).

5.5.   Регистрационная карточка, оформленная в соответствии с настоящим Договором (Приложение 5) изготавливается Клиентом в двух экземплярах на бумажном носителе и вместе с открытым ключом ЭЦП в электронном виде передается на регистрацию в регистрационный центр. После регистрации один экземпляр регистрационной карточки возвращается Клиенту, другой — хранится в регистрационном центре. ЭЦП

Клиента считается зарегистрированной с момента передачи Клиенту его экземпляра регистрационной карточки.

5.6. Клиент приобретает право использовать вновь зарегистрированную ЭЦП:

- при подключении – с даты, указанной Банком как дата начала обмена ЭД в соответствии с п. 3.4 настоящего Договора;

- при смене ЭЦП любой из сторон – с даты, согласованной между Банком и Клиентом.

5.7. Право Клиента использовать ЭЦП приостанавливается (прекращается) при наступлении случаев, предусмотренных п.п. 3.5, 3.7 настоящего Договора.

5.8. Управление ключевой системой в течение всего срока действия настоящего Договора осуществляется Банком и регламентируется порядком управления ключевой системой (Приложение 6).

5.9. Плановый срок действия ключей ЭЦП определяется Сторонами самостоятельно, но не более одного года.

5.10. Плановая смена ключей ЭЦП производится с уведомлением другой Стороны не позднее 10 рабочих дней до даты проведения. При этом оформляется новая регистрационная карточка в порядке, предусмотренном п. 5.4 настоящего Договора.

5.11. Внеплановая смена ключей ЭЦП производится в случае их компрометации по инициативе любой из Сторон, а также в иных предусмотренных настоящим Договором случаях (Приложение 6). При этом оформляется новая регистрационная карточка в порядке, предусмотренном п. 5.4 настоящего Договора.

6. Права и обязанности банка

6.1. При обмене ЭД Банк имеет следующие права.

6.1.1. Отказывать Клиенту в приеме ЭД по результатам проверки подлинности, логического контроля и проверки на возможность оплаты с указанием причины отказа (Приложение 4).

6.1.2. Отказать в регистрации Клиента в качестве участника обмена ЭД в случае невыполнения им условий участия, предусмотренных настоящим Договором.

6.1.3. Приостанавливать обмен ЭД при наличии оснований, предусмотренных п. 3.5. настоящего Договора.

6.1.4. Вносить изменения в Договор в одностороннем порядке в следующих случаях: при изменении перечня ЭД, используемых при обмене, и их форматов, а также порядка осуществления контроля ЭД с уведомлением Клиента в письменном виде не позднее 30 календарных дней до вступления изменений в силу с указанием даты вступления указанных изменений в силу.

6.2. При обмене ЭД Банк обязан.

6.2.1. Передавать Клиенту эталонные (подписанные "служебной" ЭЦП Банка) актуальные версии прикладного программного обеспечения АРМ обмена ЭД и соответствующие комплекты эксплуатационной документации в порядке, описанном в Приложении 9..

6.2.2. Устанавливать регламент обмена ЭД, перечень используемых при обмене ЭД и их форматы, порядок осуществления контроля ЭД (Приложения 2-4).

6.2.3. Соблюдать регламент обмена ЭД.

6.2.4. Использовать при обмене ЭД, соответствующие перечню и форматам, предусмотренным настоящим Договором.

6.2.5. Вести архивы входящих и исходящих ЭД в соответствии со следующими требованиями:

-   входящие ЭД, прошедшие проверку правильности ЭЦП, хранятся совместно с ЭЦП, для подтверждения их подлинности, с указанием даты и времени получения;

-   все исходящие ЭПД хранятся с указанием даты и времени их отправки;

-   дата и время отправки / получения находятся в файле-журнале телекоммуникационного программного обеспечения, который хранится вместе с ЭД в течении их срока хранения;;

-   сроки хранения ЭД должны соответствовать срокам хранения, установленным для расчетных документов на бумажных носителях;

-   порядок хранения ЭД должен обеспечивать оперативный доступ к ЭД и возможность распечатки их копий на бумажном носителе.

6.2.6. Хранить эталонные программные средства, предназначенные для создания и проверки правильности ЭЦП, а также документацию на эти средства и полученные от Клиента открытые ключи ЭЦП в течение сроков

хранения ЭД, для подписания и подтверждения подлинности которых использовались (могут использоваться) указанные средства.

6.2.7. Организовывать смену ключей ЭЦП.

6.2.8. Своевременно информировать Клиента обо всех случаях возникновения технических неисправностей или других обстоятельств, препятствующих обмену ЭД.

Продолжение приложения 2

6.2.9. Осуществлять контроль ЭД (пакетов ЭД), полученных от Клиента, и сообщать Клиенту об обнаруженных ошибках и причинах невозможности исполнения ЭД.

6.2.10. При получении от Клиента документа, извещающего о неуспешной выверке — активизировать процедуры внутреннего аудита и проверки системы защиты информации, в том числе — производить контроль входящих и исходящих ЭД, включая проверку ЭЦП, устанавливать причину расхождения и, при обнаружении ошибок со своей стороны, не позднее начала следующего рабочего дня передавать Клиенту исправленные ЭД электронным способом.

6.2.11. Изготавливать бумажные копии ЭПД для передачи получателю платежа, не являющемуся участником обмена ЭД.

6.2.12. Изготавливать бумажные копии ЭПД для передачи третьим лицам, имеющим право в соответствии с законодательством получать информацию о проведении расчетных операций Клиентом.

7. Права и обязанности Клиента

7.1. При обмене ЭД Клиент имеет следующие права.

7.1.1. Составлять и направлять в Банк, а также получать от Банка ЭД в соответствии с перечнем, форматами и схемами обмена ЭД, предусмотренными настоящим Договором.

7.1.2. Обращаться в Банк с запросами по вопросам обмена ЭД и функционирования АРМ обмена ЭД.

7.1.3. Обращаться в Банк с заявлением о предоставлении копий ЭД, хранимых Банком.

7.2. При обмене ЭД Клиент исполняет следующие обязанности.

7.2.1. Предоставлять представителям Согласительной комиссии доступ в помещение, где размещается АРМ обмена ЭД Клиента для проведения проверок соблюдения Клиентом условий настоящего Договора.

7.2.2. Обеспечивать сохранность, целостность и работоспособность АРМ обмена ЭД Клиента.

7.2.3. Информировать Банк о неисправностях в работе АРМ обмена ЭД Клиента и, по запросам Банка, письменно подтверждать наличие этих событий с указанием обстоятельств, при которых они возникли.

7.2.4. Использовать АРМ обмена ЭД Клиента только в целях, установленных настоящим Договором, без права передачи третьим лицам или копирования.

7.2.5. Обеспечивать доступ к АРМ обмена ЭД Клиента только уполномоченным сотрудникам.

7.2.6. Соблюдать регламент обмена ЭД.

7.2.7. Использовать при обмене ЭД, соответствующие перечню и форматам, предусмотренным настоящим Договором.

7.2.8. Вести архивы входящих и исходящих ЭД в соответствии со следующими требованиями:

-   входящие ЭД, прошедшие проверку правильности ЭЦП, хранятся совместно с ЭЦП, для подтверждения их подлинности, с указанием даты и времени получения;

-   все исходящие ЭПД хранятся с указанием даты и времени их отправки;

-   сроки хранения ЭД должны соответствовать срокам хранения, установленным для расчетных документов на бумажных носителях;

-   порядок хранения ЭД должен обеспечивать оперативный доступ к ЭД и возможность распечатки их копий на бумажном носителе при помощи АРМа обмена ЭД.

7.2.9. Хранить эталонные программные средства, предназначенные для создания и проверки правильности ЭЦП, а также документацию на эти средства и полученные от Банка открытые ключи ЭЦП в течение сроков хранения ЭД.

7.2.10. Своевременно информировать Банк обо всех случаях технических неисправностей или других обстоятельств, препятствующих обмену ЭД.

7.2.11. Осуществлять контроль ЭД (пакетов ЭД), полученных от Банка, при обнаружении ошибок сообщать о них Банку немедленно посылкой соответствующего ЭСИД. При успешном завершении контроля полученных ЭД — принимать их к исполнению.

7.2.12. Проводить выверку путем проверки соответствия реквизитов исполненных ЭПД реквизитам выписки из лицевого счета и, в случае установления расхождений, направлять в Банк извещение об отрицательных результатах выверки в письменном виде до 10.00 следующего рабочего дня, содержащее перечень не прошедших контроль реквизитов. Неполучение Банком от Клиента извещения об отрицательных результатах выверки в указанный срок является подтверждением правильности исполнения ЭПД.

8. Конфиденциальность

8.1. Сведения о ключевой информации, материалы работы Согласительной комиссии не подлежат передаче третьим лицам, за исключением установленных законодательством случаев.

9. Ответственность Сторон и риски убытков

9.1. Клиент несет ответственность за содержание любого ЭД, подписанного его ЭЦП.

9.2. Банк несет ответственность за содержание любого ЭД, подписанного его ЭЦП, за исключением исполненных им ЭПД клиентов-отправителей, подписанных ЭЦП Банка и направленных клиентам-получателям, в этом случае Банк несет ответственность за неизменность реквизитов указанных ЭПД.

Продолжение приложения 2

9.3. Сторона, несвоевременно сообщившая о случаях утраты или компрометации секретных ключей ЭЦП, несет связанные с этим риски убытков.

9.4. В случае возникновения ущерба Сторона, не исполнившая (ненадлежащим образом исполнившая) обязательства по настоящему Договору, несет ответственность перед другой Стороной за возникшие убытки.

При отсутствии доказательств неисполнения (ненадлежащего исполнения) Сторонами обязательств по настоящему Договору, риск убытков несёт Сторона, чьей ЭЦП подписан ЭД, исполнение которого повлекло за собой убытки.

9.5. Если в результате надлежащего исполнения ЭД возникает ущерб для третьих лиц, ответственность несет Сторона, подписавшая данный ЭД своей ЭЦП.

9.6. Банк не несет ответственности в случае невозможности осуществления обмена ЭД с Клиентом, если это

вызвано неисправностями используемых Клиентом программно-аппаратных средств и каналов связи, предоставленных третьими лицами.

9.7. Ответственность за ущерб, возникший вследствие нарушения конфиденциальности, несет Сторона, допустившая нарушение.

9.8. Стороны освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение своих обязательств по настоящему Договору, если таковое явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникших после вступления в силу настоящего Договора, в результате событий чрезвычайного характера, которые не могли быть предвидены и предотвращены разумными мерами. Сторона обязана известить другую Сторону о возникновении и прекращении действия обстоятельств непреодолимой силы, препятствующих исполнению ее обязательств по настоящему Договору, при этом срок выполнения обязательств по настоящему Договору переносится соразмерно времени, в течение которого действовали такие обстоятельства.

10. Порядок разрешения споров

10.1. Разногласия, возникающие при исполнении настоящего Договора, разрешаются уполномоченными представителями Сторон в рамках Согласительной комиссии, действующей в соответствии с Порядком разрешения разногласий при обмене (в связи с обменом) ЭД, изложенным в Приложении 7 к настоящему Договору.

10.2. В случае невозможности разрешения разногласий в рамках Согласительной комиссии Стороны передают их на рассмотрение арбитражного суда в порядке, установленном законодательством.

11. Срок действия Договора, порядок его изменения и расторжения

11.1. Настоящий Договор заключается на неопределенный срок и вступает в силу со дня его подписания.

11.2. Внесение Банком изменений в Договор в одностороннем порядке оформляется в виде документа, подписываемого уполномоченным должностным лицом Банка и направляемого Клиенту. Начиная с даты, указанной в уведомлении Банка в соответствии с п. 6.1.4, подлежащие изменению положения Договора утрачивают для Сторон юридическую силу.

11.3. В случае принятия нормативного акта по вопросам, регулируемым настоящим Договором, соответствующие положения Договора утрачивают юридическую силу с введением нормативного акта в действие, за исключением положений, по которым принятый нормативный акт предусматривает право Сторон самим регулировать этот вопрос.

11.4. Банк вправе расторгнуть настоящий Договор в одностороннем порядке в следующих случаях.

11.4.1. В случае расторжения договора корреспондентского (банковского) счета.

11.4.2. В случае отзыва у Клиента лицензии на совершение банковских операций (для Клиентов, являющихся кредитными организациями). В случае расторжения Договора банковского счета.

11.4.3. В случае несогласия Клиента с изменениями к настоящему Договору, вносимыми Банком в порядке, предусмотренном п.п. 6.1.4 и 11.2 настоящего Договора.

11.4.4. В случае нарушения Клиентом требований к обмену ЭД и обеспечению безопасности при обмене ЭД, предусмотренных законодательством, и условий настоящего Договора, если данное нарушение повлекло ущерб

для Банка или в случае неоднократного нарушения указанных требований и условий, независимо от последствий нарушения.

11.4.5. В случае изменения законодательства, существенно изменяющего права и обязанности Сторон.

11.5. Клиент вправе расторгнуть настоящий Договор в одностороннем порядке после направления Банку соответствующего уведомления не позднее 10 календарных дней до даты расторжения Договора.

11.6. Расторжение настоящего Договора не влияет на обязательства Сторон по исполнению ЭД, принятых до даты расторжения Договора.

12. Прочие условия

12.1. Стороны обязуются уведомлять друг друга об изменении своего места нахождения, а также об изменении иных реквизитов, имеющих существенное значение для определения юридического статуса и идентификации Сторон.

Продолжение приложения 2

12.2. Права и обязанности Сторон по настоящему Договору не могут быть переуступлены или переданы третьим лицам.

12.3. По неурегулированным настоящим Договором вопросам Стороны руководствуются законодательством.

12.4. К настоящему Договору прилагаются и являются его неотъемлемой частью следующие приложения.

12.4.1. Образец Акта о готовности Клиента к началу обмена ЭД при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России (Приложение 1).

12.4.2. Перечень и форматы ЭД, используемые при обмене ЭД между Банком и Клиентом (Приложение 2).

12.4.3. Регламент обмена ЭД между Банком и Клиентом (Приложение 3).

12.4.4. Порядок осуществления контроля ЭД (Приложение 4).

12.4.5. Образец заполнения регистрационной карточки открытого ключа ЭЦП (Приложение 5).

12.4.6. Порядок управления ключевой системой (Приложение 6).

12.4.7. Порядок разрешения разногласий при обмене (в связи с обменом) ЭД (Приложение 7).

12.4.8. Порядок обеспечения информационной безопасности при обмене ЭД через расчетную сеть Банка России с использованием средств защиты информации (Приложение 8).

12.4.9. Порядок передачи программного обеспечения и эксплуатационной документации, внесения в них изменений для осуществления обмена ЭД через расчетную сеть Банка России (Приложение 9).

Совершено в двух экземплярах, каждый экземпляр имеет одинаковую юридическую силу. Один из экземпляров хранится в Банке, другой — у Клиента.

Приложение 3

Приложение

от 30 июня 2000 г. № Р-219

Тарифы на расчетные услуги Банка Росси

А   Услуга по переводу денежных средств*
Характеристика обрабатываемых платежей			Тариф за обработку одного платежного документа (руб.)
Способ осуществления платежа	Способ передачи	Время передачи
1	2	3	4
I   Платежи на внутрирегиональном уровне
1 Платежи без применения авизо	1) по каналам связи	- 1-й период операционного времени	1,40
		- 2-й период операционного времени	2,00
		- 3-й период операционного времени	2,60
		- сверх установленного времени передачи информации	3,80
	2) на магнитных носителях		3,20
	3) на бумажных носителях		3,80
2 Платежи с применением телеграфных авизо			3,20**
3 Платежи с применением почтовых авизо			3,40
4 Электронные платежи	1) по каналам связи	- 1-й период операционного времени	1,20
		- 2-й период операционного времени	1,80
		- 3-й период операционного времени	2,40
		- сверх установленного времени передачи информации	3,60
	2) на магнитных носителях		3,00
	3) на бумажных носителях		3,60

                                                                                       

 

                                                                                       Продолжение  приложения 3

1	2	3	4
II      Платежи на межрегиональном уровне
1 Платежи с приме- нением телеграфных авизо 2 Платежи с приме- нением почтовых авизо   3   Электронные пла- тежи	1)по каналам связи 2)на магнитных но-    сителях 3)на бумажных но-    сителях		3,40            4,00              2,20              3,20              3,80

Б  Услуга по изготовлению бумажной копии электронного платежного документа

*** Тариф за распечатку 1 листа (1 экземпляра) бумажной копии ЭДП                  2,14

Приложение 4

                                      П е р е ч е н ь

Банков и филиалов Банков, действующих на территории Ульяновской  области                               по состоянию на 1.09.2003 года

1. Филиал № 8588 Акционерного коммерческого Сберегательного Банка РФ (открытого акционерного  общества) – Ульяновское отделение.

2. Открытое акционерное общество Губернский Банк «Симбирск».

3. Ульяновский филиал ЗАО АКБ «Газбанк».

4. Филиал Димитровградский ЗАО АКБ Газбанк.

5. Ульяновский филиал ОАО АКБ «Связьбанк».

6. Филиал ОАО Банк «Менатеп СПБ» в г.Ульяновске.

7. ЗАО «Ульяновсквнешторгбанк».

8. ЗАО АКБ Стабэк.

9. Филиал Поволжский ЗАО КБ Гута-Банк.

10. Закрытое акционерное общество Банк «Венец» (ЗАО Банк «Венец»).

11. Филиал «БИН – Ульяновск» акционерного коммерческого Банка «БИН» (открытое акционерное общество).

12. Филиал «Ульяновский» открытого акционерного общества «Альфа-Банк» в городе Ульяновске (филиал «Ульяновский» ОАО «Альфа-Банк».

13. Ульяновский филиал Банка «Поволжское ОВК» ОАО общество.

14. ЗАО «СУРСККОМБАНК».

15. ЗАО АКБ «Региональный».

16. Филиал ЗАО Банк «Венец» в г. Барыш.

17. Филиал ЗАО Банк «Венец» в г. Инза.

18. Филиал ОАО АВТОВАЗБАНК в г. Димитровграде.

                                                                                 

19. Филиал «Ульяновский» ОАО «ПСБ».

20. Ульяновский филиал ОАО АИБ «АКАДЕМХИМБАНК».

Дипломная работа выполнена мной совершенно самостоятельно.  Все использованные в работе материалы и концепции из опубликованной научной литературы и других источников имеют ссылки на них.

________________________                                          Мустафина Р. В.

        ^{(подпись)                                                                                                                                                                                                                   (Ф.И.О.)}

«01» октября 2003г.