Кредитование физических лиц коммерческим банком

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

УЛЬЯНОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

Тема: Кредитование физических лиц коммерческим банком

Автор дипломной работы                       _________________ Е.Н. Фомина

Специальность 08050765 «Финансы и кредит»

Специализация

Руководитель работы                              _________________ А.И. Шаброва

Допустить к защите

Зав. кафедрой

____________________________

 ______ _______________ ______

 (число)         (месяц)           (год)

Ульяновск 2005

Содержание

Введение                                                                                                                             Глава 1 Кредит и его функции, принципы кредитования                                              1.1Сущность  и классификация кредита                                                                         1.2Функции и принципы кредита                                                                                  Глава 2 Кредитование физических лиц                                                                                      2.1 Основные показатели деятельности банка                                                             2.2 Общие условия кредитования физических лиц                                                      2.3 Анализ кредитной заявки                                                                                         2.4 Формы обеспечения и страхования залогов                                                           Глава 3 Основные проблемы и направления совершенствования                             кредитования                                                                                                  3.1 Анализ состояния расчетов по кредитованию                                                       3.2 Проектные показатели деятельности банка                                                             3.3 Направление современного кредитования                                                             Заключение Список использованных источников                                                                            Приложения

3 8 8 15 26 26 34 44 51 60 60 62 72 77 80 82

Введение

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли , отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов банка.

Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных ,текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита,средств мобилизованных банков во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д. 

Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве.

Кредит – форма движения ссудного капитала. Ссудный капитал –это денежный капитал, предоставляемый в ссуду на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности. Необходимость кредита вытекает из особенностей кругооборота капитала у одних хозяйствующих субъектов в определенные промежутки времени появляются временно свободные денежные средства, у других появляется потребность в них, которая удовлетворяет с помощью кредита.

На современном этапе развития российской экономики наиболее привлекательными и, как следствие, наиболее распространенными являются кредиты, направленные в сферу обращения. В современном банковском деле преимущественно используются краткосрочные кредиты.

Особым видом кредита является потребительский кредит – кредит, назначение которого состоит в предоставлении населению денежных средств для удовлетворения потребительских нужд с последующим возмещением долга.

В странах с рыночной экономикой потребительский кредит как удобная и выгодная форма обслуживания населения играет большую роль в экономике. Поэтому он подвергается активному регулированию со стороны государства. Регулирование осуществляется как на уровне выдачи кредита, так и на уровне его использования и выражается либо в поощрении кредитования конечного потребителя через процентную ставку, срок кредита, либо в ужесточении режима кредитования .

В зарубежных странах потребительский кредит приобрел большое развитие. Он стимулирует спрос населения на товары и способствует увеличению их производства и реализации. Особенно широко к потребительскому кредиту прибегают частные лица – рабочие и служащие со средним уровнем дохода.

В США бытует понятие «жизнь в кредит». Зная о столь значительном росте и многообразии потребительской задолженности, можно легко понять среднего американца, который практически не представляет своей жизни без потребительского кредита. Особенно широко используют потребительский кредит люди молодого и среднего возрастов. В нашей стране потребительский кредит еще не приобрел такого развития, как в странах с рыночной экономикой, что связано с общей экономической и политической нестабильностью. В разных странах действуют разные законы в области кредитования индивидуальных заемщиков, однако их объединяет общая установка: ради повышения уровня жизни потребителей кредит должен быть доступен в необходимом объеме.

Сберегательный банк РФ – это универсальный коммерческий банк. От предоставляет своим клиентам более 100 разнообразных услуг, как традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для банка – дилинговох, операций с фондовыми ценностями, посреднических .

Уставный капитал Сберегательного банка РФ как акционерного общества формируется путем выпуска и размещения обыкновенных и привилегированных именных акций (т.е. имя владельца регистрируется в специальном реестре, ведущемся в банке)

Сберегательный Банк РФ всегда воспринимался и по-прежнему воспринимается  как банк народный,   и это неудивительно – вряд ли найдется  в России семья,  в которой нет (или не было)  хотя бы одной сберегательной книжки Сбербанка, или которая  хотя бы раз  не была в роли заемщика  и не пользовалась  услугами кредитования.

Сбербанк не первый год всерьез  и не без успеха осваивает операции с юридическими лицами, активно работает на всех сегментах денежного и фондового рынков, направленных на развитие Банка как универсального  кредитно-финансового института при сохранении  лидирующего положения  в сфере обслуживания частных клиентов .

Внедряя новые банковские продукты и совершенствуя действующие, Сбербанк стремится сделать свои услуги в сфере  кредитования более доступными для всех групп существующих и потенциальных  клиентов. Как уже было сказано, учреждения  Банка активно  кредитуют не только  корпоративную клиентуру, но и  население.

Население, как сторона (заемщик) по кредитному договору, является  наиболее важным и выгодным партнером для банка в настоящее время, так как оно в общей массе заемщиков, по анализам некоторых  практических работников, составляет (если судить по объему выдаваемых кредитов) свыше 60%, да и  к тому же, кредиты, выдаваемые ему банком, являются в основном краткосрочными, что влияет на быструю оборачиваемость ссудного капитала, что немаловажно в нынешних условиях.

Сбербанк вне конкуренции по разнообразию форм, сроков кредитования  и уровню процентных ставок  по кредитам населению.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное улучшение жизни населения в стране в частности и становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской  деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом  пространстве в целом.

У экономики не будет перспектив развития, если продолжать политику  сдерживания потребительского кредита и оценивать реального заемщика  как потенциального должника, не способного  возвратить ссуду.

Развитие кредита и банков, повышение их роли в экономике сопровождается появлением некоторых новых особенностей их функционирования, которые  пока не получили адекватного отражения в экономической литературе. Поэтому  можно считать закономерным  обращение к проблеме кредита, к определению его понятия. Этот  вопрос  в 60-70-х годах  широко дискутировался  в отечественной экономической печати, но вступление России на путь строительства  рыночной экономики  вновь актуализировало  обсуждение проблемы.

Дипломная работа имеет своей целью проанализирование  краткосрочного кредитования физических лиц Сбербанком Российской Федерации и совершенствование данного процесса.

Согласно цели в работе поставлены следующие задачи:

- проанализировать организацию краткосрочного кредитования  физических лиц;

- исследовать методические основы оценки платежеспособности клиентов банка;

- изучить кредитование на примере Сенгилеевского отделения №4274 Сбербанка России.

Период исследования составляет два года (2003- 2004 гг).

Теоретической и методологической основой написания дипломной работы послужили законодательные акты РФ и постановления Правительства РФ, Федеральный закон РФ  « О Центральном банке РФ (Банке России)», Федеральный закон РФ  « О банках и банковской деятельности», кроме того были использованы материалы периодической  печати по вопросам  кредитования  физических лиц, а также различные методические указания. Исследование было проведено на основе данных годовых отчетов, производственно-финансовых планов, текущей оперативной отчетности.

При исследовании были использованы следующие методы и приемы: монографический, расчетно-констуктивный, сравнения, обобщение результатов анализа.

Глава 1 Кредиты и его функции, принципы кредитования

1.1 Сущность и классификация кредита

Кредит происходит от латинского kreditum (ссуда, долг). В то же время kreditum переводится как “верую”, “доверяю”. В широком смысле слова – и с юридической, и с экономической точек зрения – кредит – это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде. Новый иллюстрированный энциклопедический словарь добавляет к данному определению “…как правило, с уплатой процентов”. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор займа, или ссуды (понятия займа и ссуды можно использовать как синонимы).

Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Более кратко данное понятие можно выразить так: “Кредит – ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента; выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком” . Таким образом, в вышеприведенном определении кредита подчеркивается его сущность, как вида экономических отношений.

Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи, объединенные родовыми признаками, переданные в долг одной стороной другой стороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств.

Банковское кредитование подразделяется на прямое и косвенное. Прямое кредитование – это кредитные отношения хозяйствующих субъектов непосредственно с банком. Косвенное кредитование означает, что кредитные отношения возникают в начале между хозяйствующими субъектами, которые впоследствии обращаются в банк за кредитами.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. К ним относятся возвратность кредитования, срочность, обеспеченность, кредита ( в России используются следующие виды обеспечения –залог, банковская гарантия, поручительство, страховая ответственность заемщика за погашение кредита).

При выдачи ссуды банк, а не клиент, решает вопрос о передаче денег заемщику, то есть имеет значительную возможность маневра денежными ресурсами. При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Безусловно хорошие заемщики тоже представляют собой большую ценность и формирование  их широкого круга – одна из важнейших задач банка. Но первичным все же является привлечение, а не размещение ресурсов.

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями, как общего, так и селективного характера.

Кредитная система – это совокупность банковских и иных кредитных учреждений и отношений между ними.

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»  банковская система Российской федерации является двухуровневой и включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков [27,c.103].

Классификацию кредита традиционно  принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим из них относятся категория кредитора и заемщика, а также форма, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого, следует выделить следующие формы кредита: банковский, коммерческий, потребительский, государственный и международный.

Банк- кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады средств физических и юридических лиц , размещение указанных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических лиц.

Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка.
 Инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования.

Одной из первых форм кредитных отношений в экономике, породившей вексельное обращение и, тем самым, активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в хозяйственно-финансовых отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа, является коммерческий кредит. Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы векселя – простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводной (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

Цена кредита –ставка банковского процента. За счет этого процента банк покрывает издержки и получает прибыль. На величину процентной ставки влияет целый ряд факторов:

- спрос на кредит со стороны заемщиков ( чем он выше тем дороже кредит);

- ставка рефинансирования Центрального банка РФ;

- срок кредита;

- вид кредита;

- средняя процентная ставка привлечения на межбанковском кредитном рынке;

- состояния денежного обращения в стране ( в период инфляции процентная ставка расчет, в период дефляции -падает).  

Главный отличительный признак потребительского кредита – целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной – в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа.

Государственный кредит – совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти и управления, с одной стороны, и юридическими и физическими лицами, с другой, при которых государство выступает преимущественно в качестве заемщика, а также кредитора и гаранта. В количественном отношении преобладает деятельность государства как заемщика средств. Объемы операций в качестве кредитора, т.е. когда государство предоставляет ссуды юридическим и физическим лицам значительно ниже. В тех случаях, когда государство берет на себя ответственность за погашение займов или выполнение других обязательств, взятых физическими и юридическими лицами, оно является гарантом.

Инвестиционные операции банков –это долгосрочное вложение денежных средств в целях получения прибыли. В узком смысле слова – это вложения в ценные бумаги.

Пассивные операции коммерческого банка – это операции с помощью которых формируются  банковские ресурсы. Финансовые ресурсы банка делятся на собственные и заемные. К собственным источникам относятся уставный капитал, резервный капитал, прибыль банка. Заемные средства – это депозиты, кредиты Центрального банка РФ и других банков, эмиссия не инвестиционных ценных бумаг (векселей, депозитарных расписок и др.).

За 2002-2004 гг. произошли изменения в ресурсах кредитных организаций :

- увеличились депозиты населения ;

- возрос объем средств, привлеченных банками от предприятий и организаций;

- повысился объем привлеченных межбанковских кредитов, в рублях;

- возросла прибыль банков и др.  

Международный кредит рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов кредит всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности – и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру).

Наиболее распространенными в современных российских условиях являются краткосрочные целевые кредиты. По срокам они не превышают одного года, носят разовый характер и обслуживают конкретные хозяйственные сделки. По целевому назначению, можно выделить кредиты на производственные цели, кредиты на торгово-посреднические операции, кредиты на временные нужды. Заемщиками целевых кредитов могут быть организации, не имеющие расчетных счетов в банке-кредиторе, однако, поскольку риски банка в данном случае значительно возрастают, банки предпочитают кредитовать своих клиентов.

Выдача ссуд – один из основных и традиционных видов банковских операций.

Коммерческие кредиты (или кредиты предприятиями любой формы собственности) предоставляют заемщикам при соблюдении принципов целевого использования: обеспеченности, срочности, платности, возвратности. Основные направления кредитной политики банка определяются Советом директоров Сберегательного банка РФ в соответствии законодательством РФ, нормативными документами Центрального Банка России. Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет кредитоно-инвестиционный комитет - постоянный рабочий орган банка, действующий в соответствии с Положением о кредитно - инвестиционном комитете.  

Сберегательный банк Российской Федерации предоставляет кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Приоритет кредитного формирования кредитного портфеля, как правило, имело, имеют акционеры, затем заемщики, имеющие в банке расчетные счета и  совершающие по ним операциям.

Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

Кредитные операции – наиболее рисковые операции банка. Поэтому кредитная политика ориентируется на надежность заранее проведенных заемщиков, с которыми банк в течении длительного времени работает и знает их финансовое состояние.

Сберегательный банк РФ, как и другие крупные банки, осуществляет межбанковское кредитование. Предоставляют в основном краткосрочные кредиты коммерческим банкам (или отделениям Сбербанка) за счет имеющихся в его распоряжении кредитных ресурсов. В качестве обеспечения ссуд выступают также залог имущества, залог ценных бумаг, гарантия (поручительство). При отсутствии средств у банка – заемщика для погашения основного долга или процентов банка – кредитор взыскивает средства с гаранта или реализует залоговое право банка.    

Ссуды на производственные цели связаны с получением заемщиками кредитов для финансирования закупок сырья, складирования готовой продукции и осуществлением производственных затрат. Если ссуда связана с накоплением производственных запасов, банк может предоставить заемщику в определенном размере от суммы текущих товарно-материальных запасов, например 35% от суммы товаров на складе. В данном случае возврат кредита производится по мере продажи товарно-материальных запасов.

Кредиты на временные нужды предоставляются на выплату заработной платы и платежи в бюджет, то есть служат для удовлетворения краткосрочной потребности клиента в денежных средствах. Кредит на выплату заработной платы предоставляется хозяйствующим субъектам при временном недостатке у них средств на расчетном счете.

Особенности предоставления отдельных видов кредитов, оформления кредитной документации, объектов, условий и сроков кредитования устанавливаются дополнительно нормативными документами Сбербанка России.

Кредитование физических лиц осуществляется центральным аппаратом, филиалами (территориальными банками, отделениями) и дополнительными офисами Сбербанка России в валюте Российской федерации и иностранной валюте.  

Кредитование физических лиц на условиях, отличных от условий, предусмотренными настоящими правилами, возможно только по решению Кредитного комитета Сбербанка России .

В территориальном банке ведется единая база данных о заемщиках и предоставленных территориальным банком и отделениями, организационно подчиненными территориальному банку, кредитах по форме и в объемах, утвержденных кредитным комитетом территориального банка .

Потребительскими кредитами в нашей стране называют кредиты, предоставляемые населению. При этом потребительский характер кредита определяется целью предоставления кредита (объектом кредитования). В России к потребительским кредитам относятся любые виды кредитов, предоставляемых населению, в том числе кредиты на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и другие.

Таким образом, кредит является многогранным процессом, который охватывает все стороны экономической деятельности. Роль кредита в развитии производства проявляется в его функциях.

1.2 Функции и принцип кредита

При рассмотрении функций кредита следует учитывать отличие их от роли кредита. Если функция – есть проявление сущности, выражение общественного назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на основе выполняемых функций. Но, несмотря на различие понятий функции и роли, они взаимосвязаны. Посредством использования функций кредита экономические субъекты и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. В силу этого выяснение функций кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.

Сущность кредита выступает в его трех функциях:

- распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная функция);

- создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция);

- осуществления контроля над эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).

Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции средств, так и при их размещении, т.е. посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Заемные средства для пополнения оборотных средств традиционно включают банковский краткосрочный кредит. В настоящее время он активно используется лишь в тех случаях, когда кредитуемая операция приносит доход, превышающий расходы по уплате банковского процента за пользование ссудой.

Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций. В условиях инфляции заемные средства в виде кредитов банка нередко используются более эффективно, чем собственные оборотные средства. Причина в том, что заемные источники имеют целевое назначение, как правило, совершают более быстрый кругооборот; за их использованием ведется более жесткий контроль со стороны финансовых служб. Кроме того, заемщик, возмещая банку, кредит в большей степени, чем ожидалось, обесцененными деньгами, также оказывается в выигрыше.

Объективная необходимость кредита обусловлена также коммерческой организацией управления предприятиями в условиях рынка, когда на каждом предприятии в процесс непрерывного кругооборота индивидуального капитала возникает потребность в дополнительных суммах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы. При помощи кредитного механизма эти колебания гибко регулируются и предприятия получают средства, нужные им для нормальной работы.

Особенно велика роль кредита в организации оборотного капитала предприятий, имеющих сезонные условия снабжения, производства или реализации. Кредит им требуется для формирования временных запасов. Но и предприятиям, не связанным с сезонными условиями работы, также необходимы ссуды. У любого предприятия оборотные фонды и фонды обращения то уменьшаются, то увеличиваются, при этом меняются пропорции между капиталом, находящимся в товарной, производительной и денежной формах. Данное обстоятельство объясняется тем, что величина производственных запасов постоянно колеблется в зависимости от сроков поступления сырья и материалов. Величина остатков готовых изделий и необходимых предприятию денежных средств также зависит от условий поставки, сроков получения платежей от покупателей и оплаты счетов поставщиков, сроков выплаты заработной платы и т.д. Поэтому, несмотря на равномерный процесс производства, у предприятий несезонных отраслей хозяйства в процессе кругооборота средств постоянно образуются кратковременные отклонения от установленных средних величин. Объективный процесс приливов и отливов средств у отдельных предприятий требует определенной гибкости всей системы организации капитала.

Велика роль кредита и в инвестициях, в воспроизводстве основных фондов. Способность кредита предвосхищать будущие расходы обеспечивает осуществление капитальных вложений еще до того, как хозяйствующий субъект накопит прибыль и амортизацию для инвестиций. Сочетание собственного капитала с заемным позволяет оперативно реагировать на прогресс технологии, быстро осуществлять затраты на внедрение новейших научных достижений.

Говоря о значении кредита в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, необходимо показать его роль в создании и использовании доходов и прибыли. Дело в том, что кредит обслуживает процесс создания, распределения и использования доходов. Кредит и кредитная система, обслуживая кругооборот средств, принимают участие в распределении валового продукта. Без функционирования кредита невозможен был бы перераспределительный процесс.

Важная функция кредита – создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты. Любая эмиссия – наличная или безналичная – результат кредитной операции. Прирост эмиссии – это в то же время и прирост ресурсов ссудного фонда. Разумеется, данный ресурс должен строго ограничиваться потребностями нормального денежного оборота с учетом действия закона денежного обращения. В этом также проявляется необходимость кредита.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые предоставляют собой требования к организации кредитного процесса.

Хотя функция кредита – категория объективная, существующая независимо от воли и желания людей, кредитная система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбор их – дело не только техническое. Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают конкретный вид кредита, экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и развития их деятельности.

Рассматривая функции кредита, уместно отметить, что на их основе в хозяйстве осуществляется контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольной функции. Любой кредитор – будь то банк, предприниматель или частное лицо – своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга.

Ряд экономистов при исследовании данного вопроса выделяют следующие принципы кредитования: возвратность, срочность, платность и обеспеченность. Другие специалисты добавляют к вышеназванным принципам целевой характер кредита и дифференцированность кредитования. Автор считает, что исходя из банковской практики, все указанные принципы являются важными, соблюдение их позволяет избежать наличия невозвратных кредитов, просроченной ссудной задолженности и, следовательно, убытков.

Итак, к принципам кредитования относятся:

- возвратность и срочность кредитования;

- дифференцированность кредитования;

- целевой характер кредита;

- обеспеченность кредита;

- платность банковских ссуд.

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату (правильнее отметить, должна быть готовность к возврату) владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому “золотое” банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. По срокам погашения банковские ссуды подразделяются на:

- краткосрочные ссуды – предоставляются на срок до одного года;

- среднесрочные ссуды – предоставляются на срок от одного года до трех лет;

- долгосрочные ссуды – средний срок погашения от трех до пяти лет;

- онкольные ссуды – подлежат возврату в фиксированный срок после официального уведомления от кредитора.

Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке – предъявления финансовых требований в судебном порядке.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Практическая реализация принципа может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.) Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под которыми понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе.

Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

Целевой характер кредита распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента. Как исключение из этого правила существуют ссуды общего характера, которые используются заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах.

Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков – риск непогашения ссуды. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.

Размеры и виды обеспечения зависят от финансового положения заемщика условий ссуды, отношений с заемщиком.

Действующее законодательство предусматривает, что одним из способов обеспечения банковских ссуд является залог. В силу залога кредитор (банк) имеет право в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Удовлетворение требований коммерческого банка из стоимости заложенного имущества производится по решению суда или арбитража (хозяйственного суда).

В обеспечении ссуды банки могут принимать от ссудозаемщиков в залог  любое имущество заемщика, в том числе здания, сооружения, товарно-материальные ценности, товарораспорядительные документы, векселя и другие долговые обязательства, ценные бумаги (акции, облигации, казначейские обязательства и др.), иностранную валюту.

В залог принимается только имущество, свободное от залога, которое находится в собственности заемщика или принадлежит ему в праве полного хозяйственного ведения. Принимаемые банком в залог товары должны быть застрахованы за счет заемщика.

Надо отметить, что решение проблемы обеспеченности кредита зависит от типа кредитования и от субъекта ссуды. Если говорить о большой компании, успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющую хорошую и длительную кредитную историю, занимающую лидирующие позиции на рынке, возглавляемую известными профессионалами, то решение вопроса с обеспечением кредитов требует одного подхода. Если рассматривать вопрос ссуды для малого предприятия, только зарегистрированного и начинающего свою предпринимательскую деятельность с нуля – то здесь без решения вопроса с обеспечением выдавать кредит нельзя. Интересна позиция с обеспечением при потребительском кредитовании, где возможен статистический подход оценки кредитного риска и обеспечением может являться хороший набор определенных критериев ссудополучателя. В настоящее время в банках используется такой вид кредита, как доверительный, единственной формой обеспечения которого является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам.

Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода “цена” кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их к увеличению собственных ресурсов и экономному расходованию привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитывать следующие факторы:

- ставка рефинансирования Центрального Банка РФ;

- средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);

- структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

- спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

- срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;

- стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег);

- сезонность производства (например, в России ставка ссудного процента традиционно повышается в августе – сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север).

Кроме того, на определение ставки процента влияет цикличность развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема – снижается), ситуация на международном кредитном рынке, динамика денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается), динамика производства и обращения, определяющая потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков, соотношение между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга).

Ссудный процент может взиматься в момент общего погашения ссуды, или равномерно выплачивается заемщиком в течение всего срока действия кредитного договора. Также ссудный процент может быть удержан банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.

Кроме того, в кредитном договоре могут быть предусмотрены различные виды процентных ставок. Если процентная ставка фиксированная, то в течение всего периода кредитования она не подлежит пересмотру. В данном случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения конъюнктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании. Плавающие процентные ставки постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке. Ступенчатые процентные ставки используются в период сильной инфляции и периодически пересматриваются.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки – банка и заемщика .

В процессе кредитования постоянно используются следующие термины и определения:

Юридическое лицо – организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Индивидуальный предприниматель – гражданин Российской Федерации, занимающийся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.

Кредитный комитет – постоянно действующий коллегиальный орган Банка, к компетенции которого относится принятие решений по вопросам кредитования , индивидуальных предпринимателей и физических лиц в пределах установленных полномочий.

Кредитный комитет Сбербанка России – Комитет Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций.

Комитет по ставкам и лимитам – Комитет Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам.

Банк – центральный аппарат, филиал, дополнительный офис филиала Сбербанка России, осуществляющие кредитование юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц.

Кредитующее подразделение – подразделение Банка, на которое возложены функции кредитования юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц.

Кредитная документация – Кредитный договор, Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии, Договор об открытии возобновляемой кредитной линии, Генеральное соглашение об открытии кредитной линии и Договоры, заключаемые на основании и в соответствии с ним, а также документы, которыми оформлено обеспечение по кредиту (договор залога, поручительства и т.п.).

База данных – база данных, ведущая в Банке по Заемщикам.

Транш – сумма кредитных ресурсов, перечисляемых Банком Заемщику в определенную дату либо период времени в соответствии с условиями Кредитного договора (Договора о кредитной линии) .

Таким образом, анализ общих основ кредитных отношений позволяет сделать вывод: кредит обеспечивает непрерывность процесса производства и способствует ускорению экономического развития. В современных условиях особую актуальность приобретает краткосрочное кредитование физических лиц.

Глава 2 Кредитование физических лиц

2.1 Основные показатели деятельности  банка

Сенгилеевское отделение  Сберегательного банка  № 4274  осуществляет свою деятельность на территории двух административных районов - Сенгилеевском и Тереньгульском Ульяновской области. На данной территории отделение Сбербанка занимает ведущее место среди кредитных организаций по оказанию такого широкого спектра банковских услуг. ОСБ № 4274 является филиалом Сберегательного банка Российской Федерации.

Отделение Сбербанка осуществляет банковские операции и сделки, предусмотренные Положением о филиале [10]. Объем полномочий руководителя филиала определяется довереностью, выданной ему Банком. Отделение наделено имуществом, которое может самостоятельно в установленном порядке приобретаться и использоваться.

Деятельность филиала осуществляется на основании утвержденных Банком планов ( бизнес-плана, финансового плана и других),  разрабатываемых филиалом с учетом особенностей его деятельности в порядке, определенном Банком. Он должен соблюдать нормативы, установленные для филиала Банком, уплачивать налоги, сборы и иные обязательные платежи в соответствующий бюджет  и внебюджетные фонды.

Отношения Сенгилеевского отделения с клиентами строятся на основе договоров, заключаемых в порядке и на условиях, установленных Банком, с обязательным использованием типовых форм договоров.

Отделение гарантирует тайну об операциях, об операциях, о счетах и вкладах клиентов и корреспондентов банка, а также об иных сведениях, устанавливаемых Банком и составляющих его коммерческую тайну.

Справки по операциям и счетам клиентов могут выдаваться только в случаях и в порядке, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации.

Работники филиала несут ответственнось за разглашение сведений, соствляющих банковскую и коммерческую тайну, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным  законодательством.

Отделение Сбербанка № 4274 осуществляет следующие банковские операции:

-привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

-размещение привлеченных денежных средств от имени Банка;

-открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

-осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц;

-привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, а также осуществление иных операций с драгоценными металлами в соответствии   с законодательством РФ и правилами банка;

-инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

-куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

-приобретение права требований от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

-доверительное  управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

-предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

-осуществление лизинговых операций;

-оказание консультационных и информационных услуг;

-распространение и обслуживание пластиковых карточек международных и российских платежных систем, членом которых является банк или скоторыми банком подписаны соглашения о сотрудничестве;

-осуществление покупку, продажу, учет, хранение, и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета [10, с.4].

В настоящее время приоритетной задачей отделения - кредитование физических и юридических лиц, так как  является основным источником получения доходов и одним из направлений по размещению привлеченных пассивов.

Основными направлениями деятельности отделения Сбербанка №4274 являются привлечение свободных финансовых средств населения и юридических лиц и размещение этих средств в наиболее выгодные источники получения дополнительного дохода – депозиты, ценные бумаги, кредитование физических и юридических лиц.

Состояние  структуры общих активов Сенгилеевского отделения Сбербанка РФ на 01.01.2006 г.:

Рисунок 1 - Структура активов Сенгилеевского отделения Сбербанка на 2005г.

-ликвидные активы составят 8 130,3 млн. руб. (17,9% от суммы общих активов): средства в банках - 6,8%; наличные средства - 11,1%

-кредитный портфель - 28 627,1 млн. руб. (63,0%);

-вложения в ценные бумаги - 2 398,2 млн. руб. (5,3%);

-дебиторская задолженность - 2 022,3 млн. руб. (4,5%);

-основные средства и нематериальные активы - 3 321,5 млн. руб. (7,3%);

-прочие активы - 915,0 млн. руб. (2,0%).

По предоставленной информации о ссудах можно проследить динамику развития кредитного портфеля. По данным таблицы 1 мы видим, что  остатки срочной ссудной задолженности физических лиц на 01.01.2005г. составили 67 712 тыс. руб. Бизнес-план выполнен на 98,28%. Невыполнение составило в абсолютном выражении 1 188 тыс. руб.

Динамика объемов выдачи кредитов физическим лицам в течение года складывалась неплохо, за исключением ноября - декабря. На протяжении всего года отделением перевыполнялся план по остаткам срочной ссудной задолженности частных клиентов в среднем на 3,5%. В связи с тем, что на ноябрь, декабрь был запланирован высокий прирост выдачи, план выполнить не удалось.

Анализируя показатели кредитования частных клиентов в течение последних двух лет, можно сказать, что самая максимальная выдача приходится на июнь-сентябрь месяцы. Это связано с сезоном строительства, отпусков, вступительных экзаменов и т.п. Но даже в эти месяцы максимальная выдача не превышала показателя в 5700 тыс. руб. в месяц. В 2004 году за декабрь месяц был запланирован прилив в размере 8600 тыс. руб. Фактическая выдача за декабрь составила 7030 тыс. руб. Таким образом, выполнения бизнес-плана по остаткам срочной ссудной задолженности достичь не удалось.

Отделению были доведены контрольные показатели по выдаче краткосрочных кредитов физическим лицам. Данный показатель по состоянию на 01.01.2005 г. должен составлять 2700 тыс. руб. Фактически остаток ссудной задолженности по краткосрочным кредитам составляет 2255 тыс. руб., т.е. 83,52% от плана. Нехватка   в  абсолютном   выражении   составила   445 тыс. руб.

Таблица 1 – Анализ срочной ссудной задолженности

Дата	План (тыс. руб.)	Факт (тыс. руб.)	Отклонение %
01.02.2004	34050	33737	99.08
01.03.2004	35900	35841	99.84
01.04.2004	38000	37497	98.68
01.05.2004	40000	41275	103.19
01.06.2004	42000	43185	102.82
01.07.2004	44000	46594	105.90
01.08.2004	47900	50197	104.80
01.09.2004	51900	53951	103.95
Продолжение таблицы 1
Дата	План (тыс. руб.)	Факт (тыс. руб.)	Отклонение %
01.10.2004	56000	58376	104.24
01.11.2004	59800	61691	103.16
01.12.2004	64000	63773	99.65
01.01.2005	68900	67712	98.28

Выполнения данного показателя не удалось достичь в связи с тем, что платежеспособность большинства клиентов не позволяет получить запрашиваемую сумму на 1,5 года. Положительной особенностью прошедшего года стало применение новых для нашего отделения видов кредитования частных клиентов.

 За анализируемый период были выданы кредиты на приобретение недвижимости, молодая семья, кредиты в рамках связного кредитования, кредиты сотрудникам Сбербанка, доверительный кредит, пенсионный кредит.

Еще одной из причин невыполнения показателей бизнес-плана по кредитованию частных клиентов является создание в 2004 году на территории функционирования Сенгилеевского ОСБ № 4274 банка-конкурента  в г. Сенгилее открыт филиал банка ОВК, который оказывает услуги по предоставлению в кредит населению товаров (бытовой техники, аудио-, видео- аппаратуры и т.п.). Некоторая часть клиентов предпочла услуги банка-конкурента в связи с меньшим пакетом документов для оформления и более короткими сроками по рассмотрению заявки.

Наряду с этим разрабатывались новые гибкие схемы кредитования, позволяющие повысить доступность кредитов для клиентов. Такая политика банка позволила сформировать качественный кредитный портфель, избежать потерь в виде не возврата ссуд, а также существенно сократить удельный вес просроченной задолженности в общем объеме выданных ссуд.

Просроченная ссудная задолженность по отделению с начала 2004 года снизилась на 134 тыс. руб. и на 01.01.2005 г. составила 806 тыс. руб. (при плане 100 тыс. руб.). Удельный вес в общей ссудной задолженности 1,08%, с начала года сократился с 2,34% до 1,08%.

Причинами возникновения просроченной задолженности является прекращение деятельности предприятия и смена учредителя. Все меры, предусмотренные регламентом по работе с проблемной и просроченной задолженностью, предприняты: решение суда вступило в законную силу, ведется исполнительное производство.

Просроченная задолженность физических лиц по состоянию на 01.01.2005 г. составляет 6 тыс. руб. или 0,008% от общей ссудной задолженности по отделению. На счет просроченных ссуд отнесены три договора с физическими лицами. Ее возникновение во всех трех случаях связано со сменой места жительства заемщиков и поручителей, что осложняет работу с ними по соблюдению графика платежей. Из таблицы 2 видно, что план по процентным доходам от операций кредитования выполнен за 2004 год на 85,85%.

Сумма процентов по кредитам, непогашенным в срок, на 01.01.2005 г. составила 61,5 тыс. руб.  Общая сумма процентных доходов, полученных от операций кредитования за 2004 год, составила 10661 тыс. руб. Операции кредитования физических лиц принесли отделению доход в сумме 8937 тыс. руб. План по комиссионным доходам от операций кредитования за 2004 год перевыполнен на 39,62%. Сверх плана получено 551 тыс. руб.

В структуре комиссионных доходов наибольший удельный вес занимают доходы от обслуживания ссудных счетов физических лиц - 91,55%. Доля комиссионных доходов за предоставление пакета бланков составляет 6,79%, за консультационные услуги финансового менеджмента юридическим  лицам - 1,53%, за справки о наличии (отсутствии) ссудной задолженности - 0,14%. Таким образом, комиссия, полученная от операций кредитования юридических лиц, составила 25105 руб., что в процентном соотношении составило 1,53% от общей суммы полученной комиссии. Комиссия, полученная от кредитования частных клиентов, составляет 1619 тыс. руб. или 98,47%.

За анализируемый период выдавались кредиты под льготные процентные ставки сотрудникам отделения и доверительные кредиты сотрудникам отделения - под 12% годовых. К остальным клиентам льготные, минимальные и пониженные процентные ставки не применялись в связи с тем, что уровень доходов невысок, долгое время отделение работало убыточно.

Средневзвешенная процентная ставка по действующим кредитам частных клиентов по состоянию на 01.01.2005 г. составляет 18,70% (по бизнес-плану - 19%), на начало года она была равна 19,74%. Снижение связано с выдачей в рассматриваемом периоде кредитов сотрудникам под 12% годовых, который в кредитном портфеле занимает 5,36%. Кроме того, за анализируемый период выдавались кредиты на приобретение недвижимости и молодая семья, процентная ставка по которым составляет 18% годовых.

Тариф за обслуживание ссудного счета установлен в размере 3% по кредитам до 100 тыс. руб., 2,5% по кредитам от 100 до 300 тыс. руб., 2% по кредитам свыше 300 тыс. руб. По кредитам, выдаваемым на срок до 1,5 лет установлен данный тариф составляет 1%. По кредитам выдаваемым сотрудникам отделения - 0%. По доверительному кредиту - 2%.

За предоставление справок физическому лицу о наличии у него ссудной задолженности взимается 50 руб., об отсутствии ссудной задолженности - 63 руб., за предоставление пакета документов для рассмотрения вопросов кредитования - 100 руб. По юридическим лицам рассмотрение кредитной заявки клиента осуществляется бесплатно, тариф за консультационные услуги финансового менеджмента применяется в размере 0,2% от суммы кредита, но не менее 1 тыс. руб. и не более 30 тыс. руб.

Таблица 2 - Анализ доходов от операций по кредитованию физических лиц на  потребительские нужды в 2004 г.

Доходы	План (тыс.руб.)	Факт (тыс.руб.)	Выполнение, %
Процентные доходы	14 073	12 082.53	85.85
Комиссионные доходы	1 390	1 940.723	139.62
Общие доходы	11 863	14 022.776	118.21

Расходы по созданию резерва на возможные потери по ссудам в 2004 году не превышают плановые показатели. Согласно бизнес-плана остаток резерва на возможные потери по ссудам должен был составлять 220 тыс. руб. Фактически же данный показатель составил по состоянию на 01.01.05 г. 169 тыс. руб. Это связано с одной стороны с невыполнением показателей бизнес-плана по остаткам срочной ссудной задолженности частных клиентов.  Восстановление составило 772 тыс. руб.

Анализируя структуру доходов на 01.01.2005 г., видно, что всего доходов за 2004 год получено 23 272 тыс. руб., процентные доходы составляют 16233 тыс. руб., доходы от операций  кредитования 10657 тыс. руб., в том числе от размещения средств в кредиты физическим лицам – предпринимателям 1717 тыс. руб., в том числе  от размещения средств в кредиты физическим лицам 8940 тыс. руб., средняя процентная ставка составила 18.5 %, доходы от перераспределения свободных кредитных ресурсов в системе Сбербанка 5575 тыс. руб., средний остаток просроченной ссудной задолженности 17 тыс. руб. Доходы в процентном соотношении от операций кредитования составляет 45.8 % от общей суммы доходов банка, в том числе от кредитования на потребительские нужды  35.6 %.

Доля срочных ссуд физическим лицам  в работающих активах составляет  47.1 %, доля просроченной ссудной задолженности составляет 1.1 %. Сформирован резерв на возможные потери по ссудам 920 тыс. руб. Средний  остаток ссудной задолженности 48293 тыс. руб. Анализируя изменения остатков ссудной задолженности, можно судить о количестве выдаваемых кредитов. Остаток на 01.01.2004 г. составлял 44848 тыс. руб., а уже на 01.01.2005 г. – 75470 тыс. руб., прирост за 2004 г. составил 30622 тыс. руб. 

Таблица 3 – Структура кредитных договоров

Выдано кредитов за 2004 г.	Количество договоров
	единиц	процентов
До 15 тыс. руб.	231	16.33
Свыше 15 тыс. руб. до 45 тыс. руб.	783	55.34
Свыше 45 тыс. руб. до 90 тыс. руб.	289	20.42
Свыше 90 тыс. руб. до 150 тыс. руб.	94	6.64
Продолжение таблицы 3
Выдано кредитов за 2004 г.	Количество договоров
	единиц	процентов
Свыше 150 тыс. руб. до 300 тыс. руб.	11	0.78
Свыше 300 тыс. руб. до 750 тыс. руб.	6	0.42
Свыше 750 тыс. руб.	1	0.07
Итого	1415	100

Динамика выдачи кредитов в 2004г. по сравнению с 2003 г. значительно улучшилась,  остаток ссудной задолженности на начало 2004 г.  33 797 818.42 руб., на конец 2004 г. 67 718 044.25 руб. Практически  в два раза увеличенный остаток говорит о хорошей работе кредитного отдела. Количество договоров сначала года увеличилась на 1415 единиц и составила  на конец 2004 г. 2771 договоров.   

2.2 Общие условия  кредитования физических лиц

Кредиты предоставляются физическим лицам – гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет.

При предоставлении Заемщику кредита в сумме, не превышающей 100 долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы), и на срок, не более 6 месяцев, максимальный возрастной ценз не устанавливается.

Кредиты населению предоставляются на неотложные нужды (приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского характера).

-  по месту регистрации Заемщиков. При временной регистрации кредиты предоставляются на срок действия регистрации;

-  по месту нахождения предприятия-работодателя Заемщика, клиента Банка, по ходатайству этого предприятия и при условии предоставления им поручительства в обеспечение исполнения обязательств Заемщика по Кредитному договору.

Предоставление кредита не по месту регистрации Заемщика осуществляется после получения от Банка по месту регистрации Заемщика информации о наличии (либо отсутствии) задолженности по кредитам, кредитной истории с последующим его уведомлением о факте выдачи кредита.

Кредитование Заемщика производится на основе:

- Кредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу кредита (приложение Б);

- Договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с установлением максимальной суммы кредита, которую сможет получить Заемщик в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий. Выдача кредита производится в пределах максимальной суммы кредита (лимита выдачи), при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит выдачи.

Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте.

При обращении Заемщика  в Банк за  получение кредита кредитный работник  выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Заявление – анкета регистрируется кредитным работником в журнале учета заявлений; на Заявление-анкета проставляются дата регистрации и регистрационный номер (приложение А).

С паспорта (удостоверяющего личность ) и других документов , подлежащих возврату, снимаются ксерокопии . на копиях , сделанными кредитным работником,  делается отметка « копия верна» за его подписью и проставляется дата сверки с подлинником .

На оборотной стороне Заявления-анкеты (или отдельном листе )кредитный работник составляет опись принятых документов .

Прием, передача, учет и хранение документов, поступающих от Заемщика, осуществляется в соответствии с правилами, действующими в Банке .

Кредитный работник производит проверку представленных Заемщиком и Поручителем документов и сведений, указанных в Заявлении - анкете, рассчитывает платежеспособность Заемщика и Поручителя.

При проверке сведений кредитный работник выясняет с помощью Базы данных по Заемщикам - физическим лицам и запросов и другие филиалы Сбербанка России, предоставившие кредиты, кредитную историю Заемщика, Поручителя, размер задолженности по ранее полученным ими кредитам, предоставленным поручительства.

Целесообразно, чтобы Поручителями является физические лица, состоявшие с Заемщиком в родственных отношениях: супруги, родители, совершеннолетние дети.

Кредитующее подразделение направляет пакет документов в юридическое подразделение и подразделение безопасности  Банка .

По результатам проверки  и анализа документов с учетом требований настоящих правил юридическое подразделение и подразделение безопасности Банка составляют письменные заключения, которые передаются в кредитное подразделение .  

Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности.

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств Заемщиком.

В качестве основного обеспечения Банк принимает:

- поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода (на поручителей распространяется возрастной ценз);

- поручительства юридических лиц;

- залог недвижимого имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается, если иное не установлено другими нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц);

- залог транспортных средств и иного имущества. Не допускается принятие в залог транспортных средств и имущества, на которые в соответствии с федеральным законом не может быть обращено взыскание;

- залог мерных слитков драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке;

- залог ценных бумаг Сбербанка России и государственных ценных бумаг;

- залог ценных бумаг корпоративных эмитентов в пределах установленных на них лимитов риска. Порядок установления лимитов риска определяется Сбербанком России;

- гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований.

Банк вправе заключать договоры о сотрудничестве с третьими лицами - платежеспособными предприятиями, находящимися на расчетно-кассовом обслуживании в Банке, исполнительными органами субъектов Российской Федерации, муниципальных образований с целью кредитования отдельных категорий Заемщиков (работников этих предприятий, граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий).

Примером краткосрочного кредитования физических лиц является “Доверительный кредит”.

Доверительный кредит выдается без оформления поручительств и залога, не требует предоставления справки о доходах при отсутствии существенных изменений в ранее представленных сведениях.

Доверительные кредиты предоставляются физическим лицам по месту регистрации, при одновременном выполнении следующих условий:

- наличия положительной кредитной истории в Банке;

- отсутствия у Заемщика задолженности перед Банком по данному виду кредита.

Максимальный размер кредита не может превышать 1500 долларов США в рублевом эквиваленте.

Срок кредита – не более 6 месяцев.

Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации, как в наличном, так и в безналичном порядке. Максимальная сумма кредита определяется банком, исходя из платежеспособности заемщика.

Срок рассмотрения документов на выдачу кредита не более 1 дня с момента предоставления заемщиком полного пакета документов.

Для получения кредита заемщик предоставляет в банк следующие документы:

- заявление – анкету на получение кредита;

- паспорт или иной документ, удостоверяющий личность заемщика;

- документ, подтверждающий величину доходов и размер производимых удержаний за последние 6 месяцев в случае, если на момент обращения в банк за кредитом по сравнению с ранее предоставленными банку сведениями у заемщика произошли существенные изменения его социального и имущественного положения, связанные с изменением места работы, должности, среднемесячного дохода, среднемесячных удержаний и т.п.

Погашение кредита производится ежемесячно равными долями. Уплата процентов производится одновременно с погашением кредита.

Уплата процентов производится ежемесячно одновременно с погашением кредита, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем получения кредита или его первой части.

Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором.

При предполагаемом снижении доходов Заемщика в течение периода действия Кредитного договора, например, в связи с достижением пенсионного возраста, составляется график платежей, в котором предусматривается погашение большей части кредита на начальном этапе договора. При этом размер платежей устанавливается с соблюдением следующего условия:

- в периоде, приходящемся на трудоспособный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с максимальной суммой платежа по процентам не должна превышать величину Дч1  0,5;

- в периоде, приходящемся на пенсионный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с суммой платежа по процентам на момент наступления пенсионного возраста) не должна превышать величину Дч2  0,5.

По желанию Заемщика погашение основного долга и уплата процентов может осуществляться аннуитетными или дифференцированными платежами. При этом в течение срока погашения кредита порядок погашения не меняется.

При аннуитетных платежах:

Ежемесячный аннуитетный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется по формуле (1):

,                           (1)

где Пл – аннуитетный платеж по кредиту;

S – сумма предоставляемого кредита;

Т – срок пользования кредитом (в месяцах).

Аннуитетные платежи в погашение задолженности по кредиту (основного долга и процентов) списываются Банком со счета по вкладу, действующему в режиме до востребования, открытому Заемщиком в Банке, ежемесячно в последний рабочий день, начиная с месяца, следующего за месяцем получения кредита, на основании длительного поручения Заемщика (ф.190).

Последний платеж по кредиту производится не позднее даты окончательного погашения кредита, установленной Кредитным договором.

При своевременном погашении задолженности по кредиту аннуитетные платежи направляются в первую очередь на погашение срочных процентов, а оставшаяся сумма – на погашение основного долга.

При дифференцированных платежах:

Ежемесячный дифференцированный платеж по кредиту (по основному долгу и процентам) определяется по формуле (2):

,                                (2)

где Пл – дифференцированный платеж по кредиту;

S – сумма предоставляемого кредита;

Т – срок пользования кредитом (в месяцах);

О – остаток задолженности по кредиту;

D – фактическое количество календарных дней в платежном периоде.

Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек производится путем:

-  перечисления денежных средств со счетов Заемщика по вкладам на основании их письменного поручения (разового – по ф.187 или длительного – по ф.190);

-  взноса наличных денег в кассу Банка или филиалов Сбербанка России на основании квитанции по ф.31 или ПД-4 (в рублях);

-  перевода денежных средств через предприятия связи или другие кредитные организации;

-  удержания из заработной платы Заемщика (по его заявлению).

Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек в иностранной валюте осуществляется только в безналичном порядке. Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть.

В случае досрочного погашения части кредита Заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга.

В день внесения Заемщиком платежа подразделение по учету кредитных операций на основании распоряжения подразделения сопровождения кредитных операций производит оформление бухгалтерскими проводками факта уплаты процентов за пользование кредитом и/или погашения основного долга по нему.

Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления средств в кассу или на счет Банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в Банке, выдавшем кредит.

Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается с даты образования задолженности по ссудному счету (не включая эту дату) и заканчивается датой погашения задолженности по ссудному счету (включительно). Соответственно, при промежуточных платежах дата уплаты процентов включается в период, за который эта уплата производится.

Отражение в бухгалтерском учете начисленных процентов осуществляется:

- в последний рабочий день месяца;

- при погашении задолженности по кредиту;

- при отнесении на счета по учету просроченных процентов в установленный Кредитным договором срок;

- при перенесении учета начисленных процентов с балансовых счетов на внебалансовые, и наоборот, в случае изменения группы риска кредита.

Отсчет срока начисления неустойки начинается с даты, следующей за датой наступления исполнения обязательства, установленной в Кредитном договоре и заканчивается датой внесения платежа (включая эту дату).

При исчислении процентов и неустойки в расчет принимается фактическое количество календарных дней в платежном периоде, а в году – действительное число календарных дней (365 или 366 соответственно).

Суммы, вносимые (перечисленные) Заемщиком в счет погашения задолженности по Кредитному договору направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

- на уплату неустойки;

- на уплату просроченных процентов;

- на уплату срочных процентов;

- на погашение просроченной задолженности по кредиту;

- на погашение срочной задолженности по кредиту.

При досрочном частичном погашении основного долга по кредиту поступившая от Заемщика сумма направляется в первую очередь, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, на уплату срочных процентов (на дату досрочного погашения), а оставшаяся сумма – на погашение основного долга (при отсутствии просроченных обязательств по кредиту).

В последний день платежного периода при неисполнении (ненадлежащем исполнении) Заемщиком своих обязательств по договору подразделение по учету кредитных операций на основании распоряжения подразделения сопровождения кредитных операций переносит задолженность по начисленным, но не уплаченным (просроченным) процентам и/или по основному долгу на соответствующие счета по учету просроченной задолженности по основному долгу и/или просроченных процентов.

При дифференцированных платежах в установленную Кредитным договором дату, являющуюся последним днем платежного месяца, на счет, предназначенный для учета просроченных процентов, подлежит вынесению сумма процентов, недоплаченных Заемщиком на дату последнего погашения задолженности в отчетном периоде. Не подлежат вынесению на счет по учету просроченных процентов проценты, начисленные за период с даты, следующей за датой последнего платежа Заемщика в погашение задолженности в отчетном периоде, по установленную Кредитным договором дату исполнения Заемщиком своих обязательств по кредиту в этом же периоде.

При неисполнении Заемщиком обязательств по уплате аннуитетных платежей в установленный Кредитным договором срок просроченная задолженность по процентам и просроченная задолженность по основному долгу, рассчитанная как разница между размером аннуитетного платежа и просроченной задолженностью по процентам, относится на соответствующие балансовые счета по учету просроченных процентов и просроченной задолженности по основному долгу.

При завершении погашения кредита, после поступления последнего платежа, сотрудник подразделения по учету кредитных операций делает в карточке лицевого счета под последней заполненной строкой надпись «Кредит погашен» и заверяет ее подписью.

Не реже одного раза в месяц подразделение по сопровождению кредитных операций направляет в кредитующее подразделение служебную записку о погашенных кредитах (список) с указанием лицевых счетов и Заемщиков.

Подразделение по сопровождению кредитных операций по факту закрытия Кредитного договора возвращает кредитующему подразделению оригиналы кредитной документации.

После получения пакетов документов кредитный работник:

- готовит кредитные документы для передачи в архив согласно установленному в Банке порядку;

- делает отметку о закрытии Кредитного договора в журнале регистрации кредитных договоров.

Задолженность по кредиту, безнадежная или признанная нереальной для взыскания в установленном Банком России порядке, списывается с баланса банка за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостатке относится на расходы банка, не уменьшающие налогооблагаемую базу при исчислении налога на прибыль.

В исключительных случаях Банк может по заявлению Заемщика принять решение о временном установлении ежеквартальной периодичности по уплате основного долга и процентов за пользование кредитом на срок до 6 месяцев с заключением дополнительного соглашения к Кредитному договору.

При ежеквартальной уплате процентов Банк производит пересчет процентной ставки для ее приведения к месячному базису по формуле (3):

                                                    (3)

где j – годовая процентная ставка при ежеквартальной уплате процентов, деленная на 100;

i – годовая процентная ставка при ежемесячной уплате процентов, деленная на 100.

При этом ежеквартальное погашение кредита не применимо для аннуитетных платежей.

Величина процентной ставки по вновь выдаваемым кредитам утверждается Постановлением Правления Сбербанка России.

За обслуживание ссудного счета Заемщик вносит единовременный платеж (тариф) в размере от 1 до 3 процентов от суммы кредита по договору.

Размер единовременного платежа (тарифа) устанавливается:

- Кредитным комитетом Сбербанка России – для кредитующего подразделения центрального аппарата Сбербанка  России, отделений Сбербанка России г. Москвы и их дополнительных офисов;

- Кредитным комитетом территориального банка – для кредитующего подразделения территориального банка и всех организационно подчиненных ему отделений и дополнительных офисов.

2.3 Анализ кредитной заявки

Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк следующие документы:

- заявление – анкета;

- паспорт или иной документ, удостоверяющий личность Заемщика, его Поручителя и/или Залогодателя (предъявляются);

- документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний Заемщика и его Поручителя за последние 6 месяцев:

- для работающих – справка предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель;

- для пенсионеров – пенсионное удостоверение и справка из государственных органов социальной защиты населения. Если пенсионер получает пенсию через Сбербанк, справка из государственных органов социальной защиты населения не представляется.

У всех собственников принимаемого в залог совместного имущества следует истребовать нотариально удостоверенное согласие на его залог с целью предотвращения возможности признания договора залога недействительным в судебном порядке. Допускается получение от собственников совместного имущества согласие на его залог в простой письменной форме, за исключением недвижимого имущества. По усмотрению Банка величина доходов Заемщика/Поручителя, указанных в справке с места работы, может быть подтверждена подразделением Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по месту постоянного жительства (регистрации) Заемщика/Поручителя.

Формула расчета суммы баллов S расчитывается по формуле (4):

S = 0,11  Категория К1 + 0,05  Категория К2 + 0,42  Категория К3 +

+ 0,21  Категория К4 +  0,21  Категория К5                        (4)

Значение S наряду с другими факторами используется для определения рейтинга Заемщика.

Для остальных показателей третьей группы (оборачиваемость и рентабельность) не устанавливаются оптимальные или критические значения ввиду большой зависимости этих значений от специфики предприятия, отраслевой принадлежности и других конкретных условий.

Оценка результатов расчетов этих показателей основана, главным образом, на сравнении их значений в динамике.

Качественный анализ основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для проведения такого анализа используются сведения, представленные Заемщиком, подразделением безопасности и информация базы данных.

На этом этапе оцениваются риски:

Отраслевые:

- состояние рынка по отрасли;

- тенденции в развитии конкуренции;

- уровень государственной поддержки;

- значимость предприятия в масштабах региона;

- риск недобросовестной конкуренции со стороны других банков.

Акционерные:

- риск передела акционерного капитала;

- согласованность позиций крупных акционеров.

Регулирования деятельности предприятия:

- подчиненность (внешняя финансовая структура);

- формальное и неформальное регулирование деятельности;

- лицензирование деятельности;

- льготы и риски их отмены;

- риски штрафов и санкций;

- правоприменительные риски (возможность изменения в законодательной и нормативной базе).

Производственные и управленческие:

- технологический уровень производства;

- риски снабженческой инфраструктуры (изменение цен поставщиков, срыв поставок и т.д.);

- риски, связанные с банками, в которых открыты счета;

- деловая репутация (аккуратность в выполнении обязательств, кредитная история, участие в крупных проектах, качество товаров и услуг и т.д.);

- качество управления (квалификация, устойчивость положения руководства, адаптивность к новым методам управления и технологиям, влиятельность в деловых и финансовых кругах).

Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга Заемщика, или класса.

Устанавливается 3 класса заемщиков:

первоклассные – кредитование которых не вызывает сомнений;

второго класса – кредитование требует взвешенного подхода;

третьего класса – кредитование связано с повышенным риском.

Рейтинг определяется на основе суммы баллов по пяти основным показателям, оценки остальных показателей третьей группы и качественного анализа рисков.

Сумма баллов S влияет на рейтинг Заемщика следующим образом:

S = 1 или 1,05 – Заемщик может быть отнесен к первому классу кредитоспособности;

S больше 1,05, но меньше 2,42 – соответствует второму классу. Годовая процентная ставка при ежеквартальной уплате процентов расчитывается по формуле (5):

                                                         (5)

где j – годовая процентная ставка при ежеквартальной уплате процентов, деленная на      100;

i – годовая процентная ставка при ежемесячной уплате процентов, деленная на 100.

При этом для Заемщиков, которые в соответствии с решением Кредитного комитета Банка установлен статус “VIP- заемщиков”, пересчет процентной ставки при ежеквартальной уплате процентов для ее приведения к месячному базису не производится, если иное не предусмотрено Решением Комитета по ставкам и лимитам.

При наличии нескольких ссудных счетов по договору начисление процентов осуществляется в разрезе каждого отдельного ссудного счета, после чего полученные результаты складываются в общую сумму. Полученные проценты подлежат учету на соответствующих символах ф.№102-СБ.

При предоставлении кредитов предусматриваются следующие виды комиссионных платежей:

- плата за проведение операций по ссудному счету. Плата за проведение операций по ссудному счету является частью величины процентной ставки и используется как технический способ ее деления на две составляющие. Решение о взимании платы за проведение операций по ссудному счету может быть принято Банком в случае, если размер процентной ставки по кредиту превышает 1,1 ставки рефинансирования Банка России, установленной на момент принятия Кредитным комитетом решения о кредитовании (по кредитам в рублях) или 15% годовых (по кредитам в иностранной валюте).

Совокупный размер платы за проведение операций по ссудному счету и величины процентной ставки за пользование кредитом, установленных Кредитным договором, должен быть не ниже минимальной ставки, установленной Комитетом по ставкам и лимитам.

Внесение платы за проведение операций по ссудному счету производится одновременно с уплатой процентов.

- плата за открытие кредитной линии.  Плата может взиматься при использовании любого режима кредитования в зависимости от сложности и характера выполняемых операций. Банк самостоятельно определяет целесообразность взимания платы.

Плата устанавливается в процентах от лимита кредитной линии/суммы кредита. В случае если условиями Кредитной документации предусмотрен лимит максимальной единовременной ссудной задолженности, плата может начисляться исходя из размера указанного лимита.

Плата выплачивается единовременно до первого использования кредитных средств.

- плата за пользование лимитом кредитной линии. Плата взимается при открытии возобновляемой кредитной линии или невозобновляемой кредитной линии со свободным режимом выборки.

Плата устанавливается в процентах годовых от неиспользованного лимита кредитной линии.

Плата вносится на ежемесячной или ежеквартальной основе. Сроки взимания платы определяются индивидуально с указанием в текстах заключаемых договоров конкретных дат внесения платы. Периодичность и сроки внесения платы синхронизируется с уплатой процентов по кредиту.

При обращении Заемщика в Банк за получением кредита кредитный работник выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Кредитный работник производит проверку представленных Заемщиком и Поручителем документов и сведений, указанных в Заявлении – анкете, рассчитывает платежеспособность Заемщика и Поручителя.

При проверке сведений кредитный работник выясняет с помощью Базы данных по Заемщикам – физическим лицам и запросов в другие филиалы Сбербанка России, предоставившие кредиты, кредитную историю Заемщика, Поручителя, размер задолженности по ранее полученным ими кредитам, предоставленным поручительствам.

Целесообразно, чтобы Поручителями являлись физические лица, состоящие с Заемщиком в родственных отношениях: супруги, родители, совершеннолетние дети, усыновители, попечители и т.п., независимо от их платежеспособности (если они не являются единственными Поручителями по кредиту).

Кредитующее подразделение направляет пакет документов в юридическое подразделение и подразделение безопасности Банка.

По результатам проверки и анализа документов юридическое подразделение и подразделение безопасности Банка составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.

В случае принятия в залог недвижимого имущества, транспортных средств и другого имущества кредитующее подразделение может привлечь к работе по определению оценочной стоимости этого имущества специалиста Банка по вопросам недвижимости, специалиста дочернего предприятия, либо независимого оценщика. По результатам оценки специалист составляет экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение.

Оценка и возможность приема в обеспечение по Кредитному договору ценных бумаг определяется специалистами Банка, осуществляющими операции с ценными бумагами. По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое передается кредитующему подразделению.

Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других подразделений Банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит заключение о возможности предоставления кредита.

Кредитный работник вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита если:

- подразделением безопасности и/или юридическим подразделением Банка даны отрицательные заключения о возможности предоставления кредита Заемщику;

- при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;

- имела место отрицательная кредитная история, повлекшая проведение Банком претензионно – исковых мероприятий по принудительному возврату просроченной задолженности, списание ссудной задолженности по ранее выданным Заемщику кредитам;

- платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям Правил кредитования физических лиц.

В этом случае кредитный работник направляет Заемщику письменное уведомление за подписью руководителя (или другого уполномоченного лица) Банка об отказе в предоставлении кредита с указанием причины отказа. Подготовка и рассмотрение вопроса на Кредитный комитет Банка осуществляется в соответствии с регламентом работы Кредитного комитета Банка. На рассмотрение Кредитного комитета Банка может быть представлено и отрицательное заключение кредитующего подразделения с предложением об отказе в выдаче кредита.

Заключение кредитного работника, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других подразделений Банка, при необходимости – независимого эксперта направляются для принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита на рассмотрение Кредитного комитета Банка или на рассмотрение руководителя Банка в пределах предоставленных ему полномочий.

Решение Кредитного комитета оформляется протоколом с указанием всех параметров кредитной сделки. В случае принятия Кредитным комитетом Банка решения об отказе в выдаче кредита, кредитный работник сообщает об этом Заемщику и возвращает ему документы.

При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом Заемщику и приступает к оформлению кредитных документов.

 

2.4 Формы обеспечения и страхование залогов

Оценка платежеспособности поручителей – физических лиц производится аналогично оценке платежеспособности Заемщика.

При принятии Банком в обеспечение по Кредитному договору только поручительств физических лиц (без другого обеспечения), включая поручительства по частичному исполнению обязательств, необходимо предоставление не менее 2-х поручительств.

Кредиты свыше 25000 долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы) предоставляются с обязательным оформлением залога имущества.

Банком могут быть использованы как одна, так и несколько форм обеспечения.

При этом оценочная стоимость предметов залога с учетом поправочных коэффициентов, либо сумма совокупного обеспечения (сумма платежеспособности поручителей и оценочной стоимости залога с учетом поправочных коэффициентов) должна покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за период не менее одного года (в случае, если кредит предоставляется сроком до 1 года – процентов за период, установленный Кредитным договором).

Заемщик (залогодатель) должен застраховать в пользу Банка переданное в залог имущество от рисков утраты (гибели), повреждения на случаи, предусмотренные Правилами страхования страховщика (полный пакет).

Кредитный работник определяет платежеспособность Заемщика на основании документов, подтверждающих величину доходов и размер производимых удержаний, и представленного Заявления-анкеты.

При предоставлении кредитов пенсионерам, получающим пенсию через Банк, расчет платежеспособности осуществляется исходя из фактически поступивших средств на его пенсионный вклад (счет банковской карты) от органов, осуществляющих пенсионное обеспечение, за последние 6 месяцев на основании выписки, полученной от подразделения бухгалтерии, осуществляющего последующий контроль за вкладными операциями, или пенсионного отдела.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и Заявлении-анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

Платежеспособность заемщика определяется по формуле (6):

Р = Дч  К  t                                                                       (6)

где Дч – среднемесячных доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;

К – коэффициент в зависимости от величины ДЧ;

К= 0,5 при Дч в эквиваленте до 1500 долларов США (включительно);

К= 0,7 при Дч в эквиваленте свыше 1500 долларов США;

t – срок кредитования (в мес.).

Доход в эквиваленте определяется по формуле (7):

                               (7)

Если в течение предполагаемого срока кредита Заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется по формуле (8):

Р = Дч1  К1  t1 + Дч2  К2  t2 ,                                           (8)

где Дч1 – среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч;

t1 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст Заемщика;

Дч2 – среднемесячный доход пенсионера (ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии Заемщика, принимается равным размеру базовой части трудовой пенсии, установленной Федеральным законом от 17.12.2001г. №173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»);

t2 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст Заемщика;

К1 и К2 – коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величины Дч1 и Дч2.

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в долларах США.

Пример расчета максимального размера кредита в зависимости от величины предоставленного совокупного обеспечения:

Доход заемщика за 6 последних месяцев – 180 тыс. руб.

Доход чистый за вычетом всех обязательных платежей – 150 тыс. руб.

Среднемесячный доход (Дч) = 150 тыс. руб.: 6= 25 тыс. руб.

Среднемесячный доход в валютном эквиваленте ( Дэ ) = 25 тыс. руб. : 28,6 руб.= 874,1 долларов США, где 28,6 руб. -  курс доллара по отношению к рублю, установленный банком России на день подачи заявления заемщиком на получение кредита.

Среднемесячный доход в валютном эквиваленте соответствует коэффициенту 0,5. Платежеспособность  заемщика Р= Дч х К хТ (мес.) = 25 тыс. руб. х 0,5 х 12 мес.х 15 лет= 2250 тыс. руб.

Максимальный размер кредита рассчитанный исходя из платежеспособности заемщика: 

                2250 тыс. руб.                  2250 тыс. руб.

Sp = ------------------------------ = ------------------------------ = 505,6 тыс. руб.

           1+23х180мес.: 12х100                 1+3,45

В  случае, если предоставленное совокупное обеспечение по кредиту (1800 тыс. руб.) меньше платежеспособности заемщика ( 2250 тыс. руб.) максимальный размер кредита определяется следующим образом:

                 1800 тыс. руб.                   180тыс. руб.

Sp = -----------------------------    =   ------------------------ = 404,5 тыс. руб.

            1+23-180 мес.: 12х100                 1+3,45

Максимальный размер предоставляемого кредита (Sp) определяется исходя из платежеспособности Заемщика по формуле (9):

                         (9)

Полученная величина корректируется в сторону уменьшения с учетом других влияющих факторов, а именно: предоставленного обеспечения возврата кредита, остатка задолженности по предоставляемым поручительствам, кредитной истории, поданной в Банк кредитной заявки на получение кредита и др.

Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину кредита для Заемщика следующим образом.

Если совокупное обеспечение (О) меньше величины платежеспособности Заемщика (Р), то максимальный размер (So) определяется исходя из совокупного обеспечения по формуле (10):

                  (10)

Если совокупное обеспечение (О) больше величины платежеспособности Заемщика (Р), то максимальный размер кредита (So) определяется на основе платежеспособности Заемщика.

При принятии положительного решения о выдаче кредита кредитующее подразделение оформляет с Заемщиком кредитные документы:

- Кредитный договор (документ, лежащий в основе предоставления кредита, – Кредитный договор, Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии);

- Срочное обязательство (приложение Г);

- Договор(ы) поручительства (приложение В);

- Договор(ы) залога;

- другие документы согласно нормативным документам Сбербанка России, определяющим порядок предоставления отдельных видов кредитов.

Выдача кредита производится в соответствии с условиями Кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:

- зачисления на счет Заемщика по вкладу, действующему в режиме до востребования;

- зачисления на счет банковской карты Заемщика.

Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу, действующему в режиме до востребования, или на счет банковской карты Заемщика.

Выдача кредита путем зачисления на счета, открытые в других коммерческих банках не производится.

Заемщик обязан получить кредит или его первую часть в течение 45 дней с даты заключения Кредитного договора.

После оформления надлежащим образом обеспечения, предусмотренного Кредитным договором, Заемщик оформляет в кредитующем подразделении Срочное обязательство и Заявление индивидуального заемщика на выдачу кредита (далее Заявление) с указанием суммы и способа получения кредита.

Выдача кредита осуществляется:

- наличными – в день подачи Заемщиком Заявления;

- безналичным путем – в течение двух рабочих дней после подачи Заемщиком Заявления.

В течение срока действия Кредитного договора кредитующее подразделение:

- контролирует исполнение Заемщиком условий договора;

- осуществляет мониторинг и оценку кредитного риска ссудной задолженности с целью её классификации в соответствии с Регламентом №455-3-р/4/ и Регламентом № 760-3-р/6/); вносит изменения группы кредитного риска в Систему;

- осуществляет контроль за финансовым состоянием Поручителя – юридического лица;

- рассматривает заявки Заемщика, Поручителя об изменении условий заключенных кредитных документов; оформляет изменения условий кредитования в соответствии с решением Кредитного комитета банка или Кредитного комитета Сбербанка России;

- вносит данные об изменении условий кредитования в Систему;

- своевременно извещает подразделение сопровождения кредитных операций об изменениях условий действующих Кредитных договоров и/или Договоров залога, поручительства, включая изменение группы риска и передает ему со служебной запиской оформленную дополнительную кредитную документацию для учета и хранения;

- принимает своевременные меры к погашению проблемной и просроченной задолженности в соответствии с требованиями Регламента № 278-2-р/10/ в части, которая может быть применена к физическим лицам;

- ведет кредитное дело и по факту закрытия Кредитного договора передает его в архив.

При снижении процентной ставки по действующим кредитным договорам кредитующее подразделение направляет служебную записку в подразделение сопровождения кредитных операций о внесении изменений в условиях кредитных договоров. В служебной записке указывается дата установления новой ставки, ее размер, номер и дата Кредитного комитета банка или Кредитного комитета Сбербанка России о снижении процентной ставки по кредитным договорам.

При повышении процентной ставки по действующим кредитным договорам кредитующее подразделение в течение 3-х дней после получения решения о повышении ставки направляет извещения Заемщику и Поручителям за подписью руководителя / другого уполномоченного лица Банка; копии извещений подшивает в кредитное дело.

Если в течение 1 месяца от даты отправления извещения письменное согласие кого-либо из Поручителей не будет получено, кредитующее подразделение предлагает Заемщику произвести равноценную замену обеспечения по Кредитному договору.

Если по истечение 1,5 месяцев от даты отправки извещения от кого-либо из Поручителей Заемщика не будет получено письменное согласие и, в то же время, не будет произведена замена обеспечения, кредитующее подразделение готовит заключение и свои предложения для рассмотрения на Кредитном комитете Банка (в том числе по кредитам, предоставленным по решению руководителя Банка в пределах предоставленных ему полномочий).

Кредитный комитет Банка может принять одно из трех решений:

- не вносить изменений в условия Кредитного договора (плату за кредит взимать на прежних условиях);

- повысить процентную ставку по договору;

- расторгнуть в одностороннем (внесудебном) порядке договор с Заемщиком по истечении 3-х месяцев от даты отправки извещений о повышении процентной ставки.

Решение о расторжении договора принимается в исключительных случаях, с учетом мнений юридического подразделения Банка и подразделения безопасности Банка.

Решение Кредитного комитета Банка должно быть принято до истечения 2-х месяцев от даты отправки извещения Заемщику и Поручителям.

В случае принятия Кредитным комитетом Банка решения о сохранении процентной ставки по Кредитному договору в прежнем размере или решения о расторжении Кредитного договора кредитующее подразделение направляет Заемщику и Поручителям соответствующие извещения до истечения 2-х месяцев от даты отправки Заемщику и Поручителям первого извещения (о повышении процентной ставки).

Кредитующее подразделение не позднее даты, с которой повышается процентная ставка по действующим кредитным договорам, направляет в подразделение по сопровождению кредитных операций распоряжение за подписью руководителя / другого уполномоченного лица Банка о внесении соответствующих изменений в кредитные договоры с указанием даты, с которой вносятся изменения, перечня договоров (номеров ссудных счетов). В этой же записке указываются кредитные договоры, по которым процентная ставка не изменяется.

В случае повышения процентной ставки по Кредитному договору в обязательном порядке вносятся соответствующие изменения в условия договоров поручительства, залога, о сотрудничестве и др., которые оформляются дополнительными соглашениями.

Территориальные банки имеют право изменять условия кредитных договоров, заключенных с физическими лицами в районах, пострадавших в результате стихийных бедствий, в части установления отсрочек погашения основного долга и процентов по кредитам, предоставленным физическим лицам, на срок до 1 года с одновременной пролонгацией на этот срок действия кредитных договоров.

Решения об изменении условий кредитных договоров принимаются территориальным банком на основании заявления Заемщика и выданных уполномоченными органами государственной власти или органами местного самоуправления документов, подтверждающих полную или частичную потерю имущества.

Отсроченные платежи по погашению основного долга и уплате процентов перераспределяются пропорционально на все последующие платежи до окончания срока действия договоров.

Изменение условий кредитных договоров оформляется дополнительным соглашением. Кредитный комитет Банка вправе принять решение об изменении обеспечения по Кредитному договору (изменение вида, суммы и т.п.).

В случае нарушения Заемщиком условий Кредитного договора кредитующее подразделение (с учетом юридического подразделения и подразделения безопасности Банка) может вынести на рассмотрение Кредитного комитета Банка, по решению которого был предоставлен кредит, вопрос о досрочном взыскании суммы кредита либо о расторжении Банком Кредитного договора. Если кредит предоставлен по решению руководителя Банка в пределах предоставленных ему полномочий, этот вопрос также рассматривается Кредитным комитетом Банка.

В случае смерти Заемщика Банк вправе предъявить свои требования к принявшим наследство наследникам в пределах сроков исковой давности, установленных для соответствующих требований. До принятия наследства наследникам требования Банка могут быть предъявлены к исполнителю завещания или к наследственному имуществу.

В случае смерти Заемщика задолженность по кредиту может быть переоформлена не платежеспособного члена его семьи с согласия последнего с переоформлением поручительства и/или залога.

Глава 3 Основные проблемы и направления совершенствования кредитования

3.1 Анализ состояния расчетов по кредитованию

Основная часть активов банка - это кредитный портфель. В общем по системе его объем увеличится с начала 2005 года на 4 944, 3 млн. руб. или на 20,9%  и на 01.01.2006 г. равняется 28 627,1 млн. руб. Увеличение происходит в основном за счет увеличения (на 28,2%) объемов кредитов, предоставленных банком. Высокими темпами (за полгода - 20,2%) увеличится и объемы кредитов, предоставленных физическим лицам на портебительские нужды.

Рисунок 2 - Структура кредитного портфеля по направлениям кредитования

Структура кредитного портфеля состоит из :

-кредитов, предоставленые субъектам хозяйствования - 23 372,9 млн. руб. (81,7% от общего объема);

-кредиты, предоставленные другим банкам - 3 988,2 млн. руб. (13,9%);

-кредиты, предоставленные физическим лицам - 1 149,2 млн. руб. (4,0%);

-кредиты, предоставленные органам государственного регулирования - 116,8 млн. руб. (0,4%).

Основные факторы, которые препятствуют развитию кредитования физических лиц - низкий уровень доходов населения, большие проценты за пользование кредитными средствами, несовершенство схем долгосрочного кредитования физических лиц. Заметим, что преобладающее большинство (96.8%) кредитов, предоставленных субъектам хозяйствования, это кредиты негосударственным предприятиям.

Позитивным явлением в сфере кредитования субъектов хозяйствования движение к  устойчивой тенденции к увеличению долгосрочного кредитования. За первое полугодие 2005 года объем долгосрочных кредитов увеличится на 1 112,2 млн. руб. или на 34,1% и по состоянию на 01.01.2006 года составит 4 375,0 млн. руб.

Рисунок 3 - Активы и кредитный портфель банков

На 2005 г. запланировано увеличение выдачи кредитов на 1500 тыс. руб., что составит 2540 тыс. руб., при среднегодовой процентной ставке 18.12 %, количество кредитных договоров по итогам 2005 г.увеличится на 1950 единиц.

Доходы от комиссий: за обслуживание ссудного счета 1 804 802 тыс. руб.; за пакет документов 236 502 тыс. руб.; за справку физическому лицу о состоянии ссудного счета 3 066 руб.

Процентная ставка комиссии  за обслуживание ссудного счета составит 2% при выдачи кредит свыше 300 тыс. руб.

3.2 Проектные показатели деятельности банка

Принято считать, что роль банка выражается в том, что он обеспечивает, во-первых, концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности ускорения производства; во-вторых, упорядочение рационализации денежного оборота. Реализуя общественное назначение, банки посредством денежных монетарных инструментов оказывают существенное влияние на состояние экономики и финансов, производство и обращение товаров.

Реформирование банковской системы следует осуществить не столько в институциональном плане, сколько в оздоровлении самих денежных и кредитных отношений. Это можно сделать, увязав денежную политику государства с материальным производством, освободив кредит от инфляционного навеса, высвободив его производительные черты.

Усиление контроля со стороны Центробанка за операциями банков, ограничение их валютных возможностей препятствует операциям по купле-продаже инвалюты и сдерживает повышение курса рубля и, тем самым, инфляционные процессы в экономике. Этому приходит конец, резервы исчерпываются. Надо определить, что нужно для того, чтобы перестроить банковскую систему и создать что-то единое народнохозяйственное, потому что банковская система - часть общенародного экономического комплекса.

Платежный спрос можно стимулировать и развивать двояким образом. Путем увеличения массы денег у населения через индексацию, через всякого рода искусственные вливания. И путем снижения цен, затрат, модернизации экономики, увеличения выпуска более дешевой продукции. Это и может быть предметом банковского кредитования, повлиять на оживление инвестиционной деятельности.

Мировая банковская практика прошла несколько периодов в определении ориентиров. Нужно было бы в этой связи идти по линии теории ликвидности. Это важно в условиях недоверия к банкам и свертывания межбанковского кредита.

 Однако для этого предстояло бы на балансе банков создать крупные резервы в виде кассовой наличности, средств на корсчетах и других высоколиквидных активов. Такая политика возможна, и она имела место в практике банков в 50-е годы. Однако в современных условиях она еще больше сузила бы денежный рынок. Банки потеряли бы от увеличения доли неработающих активов и сокращения прибыли [22, с.54].

В действительности Центрального банка в большей степени должны проявиться черты содействия не только стабилизации денежного оборота, но и расширению деловой активности субъектов хозяйствования. Нужно усилить акценты помощи банкам, увеличить масштабы рефинансирования банков при одновременном более жестком контроле за целевым использованием кредита на производственные нужды народного хозяйства.

Некоторые критерии должны проявиться и в деятельности банков, занятых по-прежнему поисками более прибыльного вложения ресурсов вне зависимости связи с потребностями производства. К сожалению, они слабы по капитальной базе, объемам выполняемых операций. Их экономические интересы не сопряжены с интересами товаропроизводителей. Они не спешат к установлению долговременных связей с клиентурой. Стремление заработать прибыль, как движущий стимул коммерции, оказался тупиковым.

Банки по природе призваны удовлетворять потребности клиентов. Если их деятельность не направлена к этому, они становятся ненужными в хозяйстве. Товаропроизводители ищут иные источники инвестиций. А банки, теряя клиента, неизбежно слабеют, некоторые "уходят со сцены".

Судьба банков на рынке, независимо от того, работают они в развитом рыночном хозяйстве, переходной экономике, в конечном счете зависит от выбора клиента. И если он видит, что кредитные институты работают на них, на получение их прибыли, то предпочтение будет отдано банковскому сектору. К сожалению, это не стало достоянием российского банковского сообщества. Банки по-прежнему теряют доверие  населения.

Положительным фактором является формирование резервов по компенсации возможных потерь от некоторых банковских операций. Однако быстро пополнить основательные резервы при ограниченности операций банков не представляется возможным. Хотя к этому надо стремиться.

С другой стороны, создание резервов ведет к сокращению активно работающих ресурсов, сокращению определенной части банковских операций. Поэтому как самоцель, как односторонняя задача в условиях крайней ограниченности источников увеличения капитала и без того незначительных банковских операций, данное направление также вряд ли будет справедливо.

Политика Сенгилеевкого Сбербанка по кредитованию частных клиентов направлена на создание максимально возможных удобств потенциальным заемщикам для получения и обслуживания кредита, и призвана учитывать интересы однородных групп клиентов. Имеющаяся палитра кредитных продуктов банка позволяет удовлетворить разумные интересы потенциальных заемщиков.

Результатом деятельности банка по кредитованию частных клиентов в текущем  году должно явиться более чем двукратное увеличение кредитного портфеля по данной категории клиентов и максимальная информированность потенциальных заемщиков будущих периодов о возможности, доступности и удобстве получения различных видов клиентов в ближайшем подразделении Сбербанка.

Запланированное  увеличение портфеля срочной задолженности по частным клиентам в 2005 году более чем в 2 раза по сравнению с результатами 2004 года требует значительного увеличения инфраструктуры банка по выдаче и обслуживанию кредитов частным лицам, организации эффективных продаж кредитных продуктов и расширения сотрудничества банка с юридическими лицами в рамках продвижения " новых"  продуктов.

Решение стоящих перед банком задач по наращиванию кредитного портфеля физических лиц может быть достигнуто, как за счет имеющихся резервов, так и за счет внедрения новых форм организации работы. Крупнейшим резервом Поволжского банка по развитию операций кредитования является эффективное использование существующей филиальной сети.

В текущем году планируется привлечь к данной работе свыше 100 структурных внутренних подразделений банка, в основном расположенных в крупных городах. Кроме того, в целях сокращения  времени ожидания  получения  кредита в текущем году планируется создать кредитно-инвестиционные комитеты по кредитованию физических лиц в 67 дополнительных офисах.

Дополнительно, с учетом потребностей  заемщиков, в текущем году будут изменены режимы работы кредитующих подразделений банка, в том числе организация работы до 19ч, а также в выходные дни. Дополнительной возможностью в расширении инфраструктуры банка по рассмотрению кредитных заявок является организация точек приема документов на получение кредитов на крупных предприятиях, в торговых центрах и т. д.

Дополнительным  механизмом продвижения кредитов для частных лиц является организация на постоянной основе презентаций  всего продуктового ряда на крупных предприятиях и в организациях; проведения в банке и подчиненных отделениях консультационных дней с  целью рекламы потребительского кредитования.  В целях наращивания объема ссудной задолженности физических лиц в текущем году необходимо обеспечить развитие каждого вида потребительского кредита, имеющегося в арсенале банка, а также учесть потребности разных групп клиентов. Необходимо разработать на уровне каждого отделения комплекс мероприятий, направленных на продвижение каждого вида кредита.

Особое внимание необходимо уделить таким видам, как "Молодая семья", "Строительный кредит", "Доверительный кредит", "Образовательный кредит". В отношении "Образовательного кредита" в первую очередь необходимо наладить партнерские отношение с крупными государственными высшими учебными заведениями. Особо внимание необходимо уделить учебным заведениям, сотрудничающим с банком по приему платежей за обучение.

В отношении "Строительного кредита" необходимо в первую очередь развивать партнерские отношениями с застройщиками, имеющими кредитные отношения со Сбербанком. Кроме того, важнейшим условием развития "Строительного кредита" в 2005 году является сотрудничество с соответствующими областными, городскими и районными органами власти.

Отдельной задачей банка по кредитованию физических лиц в 2005 году является увеличению объемов краткосрочного кредитования (на срок до 1,5 лет). Объем краткосрочных кредитов по состоянию на 01.01.2005 года в общем объеме срочной задолженности физических лиц  составил не менее 5%. Развитие операций краткосрочного кредитования окажет положительное влияние на нормативы текущей и долгосрочной ликвидности Банка России. Кроме того, внедрение новых видов краткосрочных кредитов для населения позволит расширить присутствие банка на данном сегменте рынка и не допустить снижения фактической процентной маржи ниже внутренней стоимости банковских услуг.

Один из последних продуктов Сбербанка - "Корпоративный кредит" [23, c.60]. Это кредиты сотрудникам предприятий под поручительство предприятия - работодателя, которое  является клиентом банка (это обязательное условие). В этом случае потенциальный заемщик представляет банку заявление на получение кредита, а также решение предприятия о предоставлении поручительства за этого сотрудника. Максимальная сумма кредита - 40 тыс. долларов США. Но в исключительных случаях на основании ходатайства предприятия банк может увеличить ее до 100 тыс. долларов США.

Кредит многоцелевой, однако чаще всего с его помощью руководство предприятий стемится осуществить некоторые кадровые и социальные программы, и в первую очередь жилищные.

Обращение предприятия о намерении сотрудничать с банком по корпоративной схеме кредитования рассматривается банком в течении 15 рабочих днейпосле предоставления предприятием стандартного пакета финансовых документов. Их количество не превышает перечень документов, необходимых предприятию для получения кредита в банке.

Лимит риска на предприятие устанавливается по результатам анализа его финансово - хозяйственой деятельности. С предприятием заключается договор о сотрудничестве, после чего работники предприятия могут получить кредиты в банке в рамках установленных лимитов риска.

Если по каким- либо причинам заемщик - физическое лицо перестанет погашать кредит, проблему решает поручитель.

"Связанное кредитование" позволяет приобретать автомобиль в кредит в салонах, с которыми у Сбербанка имеются договоры о сотрудничестве, а также бытовую технику, мебель. Однако, Сбербанк уступает другим банкам на этом рынке по срокам рассмотрения заявки. В отличие от ряда коммерческих банков, Сбербанк оценивает платежеспособность заемщика по официальным проверенным данным о доходах. Заинтересованные в увеличении своего товарооборота автопредприятия и нацеленные на увеличение ссудного портфеля подразделения Сбербанка находят друг друга.

В целях реализации кредитной политики Поволжского банка на 2005 год разработан соответствующий план мероприятий. С учетом целей кредитной политики и плана мероприятий Поволжского  банка на уровне каждого отделения должен быть сформирован соответствующий план мероприятий.

Ориентиром для банка могут стать активная деятельность, предусматривающая синхронизацию активов и пассивов по срокам, расширение круга операций, освоение новых банковских продуктов, создание полноценного денежного рынка в целом.

Для банка это означало бы необходимость развернуть деятельность лицом к клиенту, устанавливая с ним партнерские отношения, работая ради его прибыли. Необходимо радикально изменить политику, в т.ч. по отношению к клиентам, физическим лицам, их более емкое расчетное, депозитное, трастовое обслуживание, развитие кредитования населения в форме потребительского, ипотечного кредита, широко практикуемого в западных странах.

Можно сформулировать правило, которое может повысить доверие граждан к банкам. Банки думают, что к ним клиент пойдет, а нужно напротив: давать деньги населению, и оно само понесет накопления в банк.

Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе. Ему нет равных среди коммерческих банков по числу филиалов, территориальных банков и агентств.

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Данную тему я выбрала, потому что она наиболее интересна мне как банковскому служащему. По моему мнению, кредитование населения с каждым годом должно получать наибольшее распространение и развитие в сфере предоставляемых банком услуг.

Проведенные исследования теоретических и практических основ организации процессов кредитования в Сбербанке  в современных рыночных условиях  еще раз подтвердили важность, своевременность изучения данной проблемы и позволили сделать ряд обобщений и выводов:

-кредитные технологии воплощают в себе методы, виды и приемы кредитования, последовательность по каждому виду кредитования, применяемые финансовые инструменты;

-банковский кредит является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике. Сбербанк предоставляет самые разнообразные по форме и видам кредиты: на неотложные нужды, пенсионный, единовременный, возобновляемый, строительный, молодая семья, ловерительный, образовательный, товарный, авто-кредит, корпоративный;

-процесс принятия решения о выдаче ссуды состоит из нескольких основных этапов, на каждом из которых уточняются способы её выдачи, использования и погашения;

-банки заинтересованы в сотрудничестве с надежным заемщиком и поэтому проводят оценку и анализ количественных и качественных показателей его финансово - экономической деятельности. В нашей работе особое внимание уделено рассмотрению существующих методик оценки кредитоспособности заемщиков.

-важным этапом кредитования после принятия банком решения о выдаче ссуды является оформление документов, регулирующих взаимоотношения сторон: кредитный договор, договор залога, договор поручительства,  срочное обязательство;

-банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования: возвратность и срочность кредитования; дифференцированность кредитования; обеспеченность кредита; платность банковских ссуд; целевой характер кредита;

-"золотое" банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основного принципа и приводит к банкротству банка. Поэтому совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика;

-Сберегательный банк России предоставляет кредиты населению в пределах имеющихся у него кредитных ресурсов. В зависимости от срока и назначения банковские кредиты, выдаваемые населению подразделяются на краткосрочные и долгосрочные.

Краткосрочные кредиты пользуются у населения большим спросом, чем долгосрочные, так как нестабильное положение в экономике страны не дает никакой гарантии в завтрашнем дне.

Но у долгосрочных кредитов тоже есть свои преимущества: более длительный срок пользования кредитом; более низкая процентная ставка; больше сумма кредита.

С целью повышения эффективности кредитного процесса в банке можно предложить следующие направления:

-уменьшить срок рассмотрения кредитной заявки клиента;

-понизить тариф по обслуживанию ссудного счета клиента, если срок погашения кредита составляет меньше года;

-упростить условия  выдачи "Образовательного кредита", наладить партнерские отношения с крупными государственными высшими учебными заведениями;

-привлечь в штат профессиональных оценщиков предметов залога;

-рассмотреть возможность кредитования с использованием векселей, депозитных и сберегательных сертификатов других банков;

-рассмотреть вопрос о режиме работы кредитующих подразделений банка, в том числе организация работы до 19 ч, а также в выходные дни;

-организация презентаций кредитных услуг банка, проведение консультационных дней с целью рекламы потребительского кредитования.

Очевидно, что с развитием рыночной экономики возрастает не только роль коммерческого банка, но и их количество и спектр предоставляемых услуг и типов операций. Следовательно, возрастают, как риск непосредственно осуществления операций с конкретным банком так и риск от совершения определенного типа операции как таковой.

Тем более, как показывает практика, на сегодняшний день наблюдается ужесточение конкуренции на финансовом рынке и как следствие - банкротство ряда банков, отзыв лицензии или просто неплатежи, или их задержка в связи с ухудшением финансового положения, кризисов ликвидности, элементарной некомпетентности персонала или прямого нарушения договоров и законодательства. Также необходимо вести грамотную политику в отношении активных операций, то есть вводить систему лимитирования активных операций и рисков.

Общее планирование позволяет заглянуть в будущее банка, предусмотреть цели, сферу, масштабы и результаты его деятельности в соизмерении с источниками и  затратами. Процесс планирования включает состояние перспективных и текущих планов прогнозов.  Назначение этих документов состоит  в том, чтобы обеспечить коллективу банка понимание общих задач, стратегии и тактики их выполнения, а также ресурсов имеющихся в распоряжении. Планирование определяет рамки , границы , в которых предстоит работать сотрудникам. Планирование позволяет взаимоувязать  все стороны деятельности банка через сводные показатели, увязать их выполнение с интересами коллектива посредством системы материального и других видов стимулирования труда. Планы позволяют определить направления поиска новых сфер и методов деятельности в условиях конкуренции на денежном рынке.

Планирование представляет собой многоуровневый процесс, охватывающей все   подразделения банка и определяющий локальные и общие перспективы развития банка.

В анализируемом отчетном периоде проанализировать выполнение плана по процентным доходам от операций кредитования не возможно, так как отделению не доводился контрольный показатель на 2005 г.

План по комиссионным доходам от операций кредитования за 4 квартал 2004 г. выполнен на 116,74%. Это напрямую  связано с перевыполнением плана по остаткам срочной ссудной задолженности физических лиц. структуре комиссионных доходов наибольший удельный вес занимают доходы от обслуживания ссудных счетов физических лиц 93% .

Предполагается поддерживать сложившуюся динамику показателей с целью выполнения показателей бизнес-плана.Выполнени контрольных показателей по остаткам срочной ссудной задолженности физических лиц планируется обеспечить в объеме не менее 100% . 

Таблица 4 - Бизнес - план на 2005 г. по операциям кредитования    физических  лиц на потребительские нужды

Дата	01.02.2005 г.	01.07.2005 г.	01.01.2006 г.	Итого за 2005 г.
План (тыс. руб.)	680	860	960	2540
Средняя процентная ставка по ссудам, %	18.62	18.35	18.12	18.12

По данным таблицы 5 остаток  срочной ссудной задолженности  на 01.01.2006 г. составит 105300 тыс. руб., объем комиссионного дохода будет составлять 8135 тыс. руб., доля срочных ссуд в работающих активах 61.7 %.

Таблица 5 - Основные контрольные показатели бизнес - плана  на 2005 г. по кредитованию физических лиц на потребительские нужды

Дата	01.04.2005г.	01.07.2005г.	01.10.2005 г.	01.01.2006г.
Остаток срочной ссудной задолженности,тыс. руб.	76050	85200	94800	105300
Объем комиссионного дохода, тыс. руб.	1709	3682	5797	8135
Доля срочных ссуд физическим лицам в работающих активах, %	48.9	53	56.4	61.7

3.3 Направления совершенствования кредитования

Банк осуществляет контроль за выполнением условий кредитного договора, главная цель которого – обеспечить регулярную уплату очередных взносов в погашение кредита и процентов по долгу. Основной проблемой краткосрочного кредитования (также, как и долгосрочного) является риск непогашения из-за непредвиденного развития событий . Данный риск возникает в основном при кредитовании юридических лиц. Банк может проводить политику выдачи кредитов только абсолютно надежным заемщикам, но тогда он упустит много прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдется банку очень дорого. Поэтому разумная кредитная политика направлена на обеспечение баланса между осторожностью и максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного размещения ресурсов.

Трудности с погашением кредитов чаще всего возникают не случайно и не сразу. Это процесс, который развивается в течение определенного времени. Опытный работник банка может еще на ранней стадии заметить признаки зарождения финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. При этом следует учитывать, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, нанесенный банку, значительно больше, и он может быть связан с другими обстоятельствами:

- подрывается репутация банка, так как большое число просроченных и непогашенных кредитов приведет к падению доверия вкладчиков, инвесторов;

- увеличиваются административные расходы, поскольку проблемные кредиты требуют особого внимания кредитного персонала;

- повышается угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности операций;

- средства могут быть заморожены в непродуктивных активах;

- возникает опасность встречного иска должника к банку, который может доказать, что требование банка об отзыве кредита привело его на грань банкротства.

Образование системы неплатежей в народном хозяйстве определяется взаимодействием множества факторов. Среди них можно выделить те, которые оказали влияние на резкий рост неплатежей, однако носили временный, переходный характер (например, разрыв производственно-финансовых связей предприятия со своими партнерами из ближнего зарубежья, высокие темпы инфляции и либерализация цен на фоне сохранения жестких технологических связей, несбалансированность доходов и расходов бюджета России), а также факторы, обусловливающие сохранение платежного кризиса, его дальнейшее развитие и являющиеся наиболее существенными .

Предприятие-заемщик, имеющее сравнительно устойчивое финансовое состояние, может оказаться втянутым в цепочку неплатежей недобросовестными партнерами и, как следствие, будет не в состоянии вернуть банку кредит и уплатить проценты. В условиях неплатежеспособности значительной части предприятий активизация кредитования реального сектора входит в противоречие с другой важной задачей – сохранением финансовой устойчивости самой банковской системы.

Трудности с погашением кредитов редко возникают внезапно. Как правило, имеются многочисленные тревожные сигналы, позволяющие заподозрить, что финансовое положение заемщика ухудшается, и что выданный ему кредит может быть не погашен в срок или вообще превратиться в безнадежный долг.

Эти тревожные сигналы обнаруживаются путем: анализа финансовых отчетов, личных контактов с должником, сообщений третьих лиц, сведений из других отделов банка.

В период действия кредита заемщик обязан представлять банку балансы, отчеты о прибылях и убытках, отчеты о поступлении наличности и другие материалы. Их тщательный анализ и сопоставление с прошлыми отчетами может указать на возникающую опасность. Банк должен обратить внимание на:

- непредставление финансовых отчетов в установленные сроки;

- резкое увеличение дебиторской задолженности;

- замедление оборачиваемости оборотных средств;

- снижение коэффициентов ликвидности;

- снижение объема продаж;

- рост просроченных долгов;

- неуплату налогов и платежей во внебюджетные фонды;

- частые просьбы по изменению срока гашения кредита;

- наличие тенденции к снижению прибыльности предприятия и так далее.

Для банка важно постоянно поддерживать персональные контакты с клиентом: посещать компанию и её филиалы, встречаться с руководящими кадрами, что позволяет выявить наличие неустановленного оборудования, незанятого персонала, избыточных запасов. Банковских работников должны насторожить такие факты, как:

- изменение поведения или привычек высшего руководящего состава;

- резкое изменение отношений с банком, нежелание сотрудничать;

- замена ключевых сотрудников;

- плохое составление финансовых отчетов;

- установление нереальных цен на продукцию;

- создание спекулятивных запасов.

Банк может насторожить изменение взаимоотношений заемщика с другими партнерами, что выражается в получении запросов о кредитоспособности заемщика в связи с его просьбами о предоставлении льгот в оплате товаров или о компании со стороны новых её кредиторов; извещений страховой компании об аннулировании страховки из-за неуплаты страховых премий.

Наконец, другие отделы банка могут сообщить важные сведения о значительном сокращении остатков на банковском счете клиента, о выдаче им чеков без покрытия. При выявлении неблагополучного (проблемного) кредита необходимо немедленно принять меры для обеспечения погашения кредита. Наилучший вариант – разработка совместно с заемщиком плана мероприятий для восстановления стабильности компании, который может включать: продажу активов, сокращение накладных расходов, изменение маркетинговой стратегии, смену руководства и назначение новых лиц на ключевые посты.

Центральным Банком Российской Федерации (Банком России) предлагаются следующие меры для создания благоприятных условий развития краткосрочного кредитования:

- Упрощение техники операций по кредитованию малого бизнеса. Цель банка – “втянуть” малый и средний бизнес в банковскую систему, вывести его из “серой зоны”, а также сделать так, чтобы банки умели работать с малым бизнесом, чтобы это было выгодно, дешево, не слишком рискованно.

- Упрощение техники операций потребительского кредитования. В России около десятка банков, активно работающих с программами потребительского кредитования. Главная проблема сегодня в том, что выдать кредит – целая процедура. Есть ряд банков, которые работают только с крупными клиентами, выдают 5-10 кредитов с месяц, но так как кредиты крупные, то и доходы хорошие. Трудозатраты по мелким кредитам такие же, а отдача маленькая. Таким образом, они могут окупаться только при огромных оборотах, и банкам невыгодно заниматься малыми кредитами. Соответственно, подходы должны быть разные – и в плане техники выдачи кредитов, и в плане создания резервов под потери и так далее. Массовые кредиты должны быть технологически простыми.

- Создание института кредитного бюро. Кредитное бюро – это база данных о кредитной истории заемщиков. В России уже все известно о крупных заемщиках. Однако кредитные бюро нужны, в основном, не по этим заемщикам, а по тем, кто впервые выходит на рынок, для предприятий малого и среднего бизнеса и тому подобное. Поэтому в настоящее время разрабатывается законодательство о кредитных бюро, есть несколько альтернативных вариантов, Банк России принимает участие в их обсуждении.

В условиях сложного финансового положения большинства клиентов особое значение для банковской системы приобретает способность и возможность оценивать перспективные направления кредитования и на ранних стадиях выявлять возникающие у потенциальных заемщиком проблемы. В этой ситуации своевременным шагом является начатая Банком России работа по предоставлению кредитным организациям аналитических материалов, основанных на результатах мониторинга предприятий и их спроса на банковские услуги .

Анализ экономической конъюнктуры, инвестиционной и финансовой ситуации в разрезе отраслей экономики и отдельных регионов страны будет способствовать более качественной оценке финансового положения клиентов кредитных организаций, а информация о потребности предприятий в банковских услугах позволит кредитным организациям более осознанно подходить к развитию тех или иных банковских продуктов. Дополнив собственную информацию результатами мониторинга предприятий, кредитные организации получат наиболее наглядное представление, как о состоянии реального сектора экономики, так и о финансовом положении конкретных хозяйствующих субъектов.

Заключение

Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе. Ему нет равных среди коммерческих банков по числу филиалов, территориальных банков и агентств.

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Данную тему я выбрала, потому что она наиболее интересна мне как банковскому служащему. По моему мнению, кредитование населения с каждым годом должно получать наибольшее распространение и развитие в сфере предоставляемых банком услуг.

Проведенные исследования теоретических и практических основ организации процессов кредитования в Сбербанке  в современных рыночных условиях  еще раз подтвердили важность, своевременность изучения данной проблемы и позволили сделать ряд обобщений и выводов:

-кредитные технологии воплощают в себе методы, виды и приемы кредитования, последовательность по каждому виду кредитования, применяемые финансовые инструменты;

-банковский кредит является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике. Сбербанк предоставляет самые разнообразные по форме и видам кредиты: на неотложные нужды, пенсионный, единовременный, возобновляемый, строительный, молодая семья, доверительный, образовательный, товарный, авто-кредит, корпоративный;

-процесс принятия решения о выдаче ссуды состоит из нескольких основных этапов, на каждом из которых уточняются способы её выдачи, использования и погашения;

-банки заинтересованы в сотрудничестве с надежным заемщиком и поэтому проводят оценку и анализ количественных и качественных показателей его финансово - экономической деятельности. В нашей работе особое внимание уделено рассмотрению существующих методик оценки кредитоспособности заемщиков.

-важным этапом кредитования после принятия банком решения о выдаче ссуды является оформление документов, регулирующих взаимоотношения сторон: кредитный договор, договор залога, договор поручительства,  срочное обязательство;

-банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования: возвратность и срочность кредитования; дифференцированность кредитования; обеспеченность кредита; платность банковских ссуд; целевой характер кредита;

-"золотое" банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основного принципа и приводит к банкротству банка. Поэтому совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микро уровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика;

-Сберегательный банк России предоставляет кредиты населению в пределах имеющихся у него кредитных ресурсов. В зависимости от срока и назначения банковские кредиты, выдаваемые населению подразделяются на краткосрочные и долгосрочные.

Краткосрочные кредиты пользуются у населения большим спросом, чем долгосрочные, так как нестабильное положение в экономике страны не дает никакой гарантии в завтрашнем дне.

Но у долгосрочных кредитов тоже есть свои преимущества: более длительный срок пользования кредитом; более низкая процентная ставка; больше сумма кредита.

С целью повышения эффективности кредитного процесса в банке можно предложить следующие направления:

-уменьшить срок рассмотрения кредитной заявки клиента;

-понизить тариф по обслуживанию ссудного счета клиента, если срок погашения кредита составляет меньше года;

-упростить условия  выдачи "Образовательного кредита", наладить партнерские отношения с крупными государственными высшими учебными заведениями;

-привлечь в штат профессиональных оценщиков предметов залога;

-рассмотреть возможность кредитования с использованием векселей, депозитных и сберегательных сертификатов других банков;

-рассмотреть вопрос о режиме работы кредитующих подразделений банка, в том числе организация работы до 19 ч, а также в выходные дни;

-организовать точки приема документов на получение кредитов на крупных предприятиях, в торговых центрах и т. д.;

-организация презентаций кредитных услуг банка, проведение консультационных дней с целью рекламы потребительского кредитования.

Очевидно, что с развитием рыночной экономики возрастает не только роль коммерческого банка, но и их количество и спектр предоставляемых услуг и типов операций. Следовательно, возрастают, как риск непосредственно осуществления операций с конкретным банком так и риск от совершения определенного типа операции как таковой.

Тем более, как показывает практика, на сегодняшний день наблюдается ужесточение конкуренции на финансовом рынке и как следствие - банкротство ряда банков, отзыв лицензии или просто неплатежи, или их задержка в связи с ухудшением финансового положения, кризисов ликвидности, элементарной некомпетентности персонала или прямого нарушения договоров и законодательства. Также необходимо вести грамотную политику в отношении активных операций, то есть вводить систему лимитирования активных операций и рисков.

Список использованных источников

1) Закон о банках и банковской деятельности в Российской Федерации.

2) Комментарий к Гражданскому Кодексу Российской Федерации, части первой / Отв. ред. О.Н. Садиков. – М.: НОРМА, 2003. – 448 с.

3) Комментарий к Гражданскому Кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный) / Отв. ред. О.Н. Садиков. – М.: НОРМА, 2003. – 800 с.

4) Правила кредитования физических лиц от 30 мая 2004. – № 229-3-р.

5) Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям от 23 июля 2004.– № 285-4-р.

6) Кредитная политика Поволжского банка Сбербанка РФ, утвержденная Постановлением Правления Поволжского банка от 24.04.01

7) Анализ экономической деятельности клиентов банка / Под ред. О.И. Лаврушина.– М.: Инфра, 2000. – 365с.

8) Банковское дело / Под ред. Ю.А. Бабичевой. – М.: Экономика, 2004. – 440с.

9) Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 350 с.

10) Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 450с.

11) Банки и банковские операции в России /Под ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 446 с.

12) Козлова О.И., Сморчкова М.С., Голубович А.Д. Оценка кредитоспособности предприятий. – М.: Мысль, 2003. – 300с.

13) Королев Н.И. Новый иллюстрированный энциклопедический словарь. – М.: Большая Российская энциклопедия, 2004. – 350 с.

14) Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки – М.: ИКЦ Дис, 2003. – 310с.

15) Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, 2005. – 368 с.

16) Ольшанский А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. – М.: Русская деловая литература, 2003.

17) Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2002. – 240 с.

18) Современные банковские системы: Учебное пособие. Кураков Л. П., Тимирясов В. Г. – М.: Гелиос АРВ, 2004. – 110с.

19) Финансовый анализ / Под ред. В.В.Бочарова. – СПб.: Питер, 2004. – 220 с.

20) Финансово-кредитный словарь. В 2 т. Т2. (Кредит и его классификация / Под ред. В.Ф. Гарбузова).– М.: Финансы и статистика, 2003. – 450с.

21) Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Л.А. Добозина, Л.Г. Окунева.- М.: БЕК, 2003.- 45с.

22) Финансы предприятий: Учебник для вузов / Н.В. Колчина, Г.Б.Поляк, Л.П. Павлова и др.: Под ред. проф. Н.В. Колчиной. – 2 –е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2004. – М.: ДИС, 2003. – 360 с.

23) Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа. – М.: Инфра, 2003. – 520 с.

24) Концепция развития Сбербанка России до 2005 г. // Деньги и кредит. – 2003.– № 9. – С.16.

25) Марданов Р. Х. О методах определения экономически обоснованной цены кредита // Деньги и кредит. – 2002. – № 12. – С.10.

26) Новиков С.Е. О банках и клиентах // Деньги и кредит. – 2003. – № 6. – С.12.

27) Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда // Деньги и кредит. – 2003. – № 12. – С.25.

28) Поездник А.И. Некоторые вопросы организации внутреннего контроля в коммерческом банке // Деньги и кредит.-1999.– № 4. – С.16.

29) Сарбаш С. Обеспечение исполнения кредитных обязательств// Закон. – 2003. –№ 2. – С.15.

30) Уваров К.Н. Банки: проблемы и решения // Вести. – 2004. – 15 июля.

31) Ямпольский М.М. О трактовках кредита // Деньги и кредит. –2003.– № 4. – С.8.

Приложение А

Заявление – анкета

1. Запрашиваемый кредит

Сумма	Срок (мес.)	Вид кредитования	Способ погашения кредита  Аннуитетные платежи   Дифференцированные платежи
		Цель кредитования

2. Сведения о Заемщике

Ф.И.О.	Дата рождения |__|__||__|__||__|__|	ИНН |__|__||__|__||__|__||__|__||__|__||__|__|			Место рождения
Менялись ли Ф.И.О.  Да    Нет	В случае их изменения указать предыдущие Ф.И.О. с указанием причины и даты изменения:
Паспорт серия |__|__|__|__|__|__|__| № |__|__|__|__|__|__|__|__|	кем выдан				когда выдан |__|__||__|__||__|__|
Адрес регистрации |__|__|__|__|__|__|					телефон (вкл. код)
Семейное положение  Холост / не замужем   В разводе  Женат / замужем   Вдовец / Вдова	Брачный контракт  Да    Нет			Иждивенцы кол-во их возраст	Из них детей кол-во их возраст
Адрес проживания: |__|__|__|__|__|__|	 Собственное   По найму  У родственников  |____________|				телефон (вкл. код)
Место работы:			Должность:

3. Среднемесячные доходы Заемщика за последние полгода

по основному месту работы
по совместительству
пенсия
сдача в аренду недвижимости
проценты, дивиденды
гонорары
прочие (указать какие)

4. Среднемесячные расходы Заемщика за последние полгода

подоходный налог
страховые взносы в пенсионные фонды
профсоюзные взносы
алименты и т.п.
обслуживание кредитов
налоги (для ПБОЮЛ)
прочие (указать какие)

5. Долговые обязательства Заемщика

Обязательства по полученным кредитам
Банк-кредитор (отделение, филиал), местонахождение
Дата получения кредита
Цель кредита
Срок погашения кредита
Периодичность погашения кредита
Размер платежа
Остаток задолженности по кредиту

Обязательства по предоставленным поручительствам
За кого дано поручительство
Кому дано поручительство
Обязательства по поручительству
Срок действия поручительства
Остаток задолженности по основному обязательству, в обеспечение которого дано поручительство

6. Информация по ранее выданным кредитам (поручительствам) Заемщика

Сумма кредита
Банк-кредитор (отделение, филиал), местонахождение
Цель кредита

Сумма поручительства
За кого дано поручительство
Кому дано поручительство

7. Откуда Вы  узнали о кредитах, предоставляемых Сбербанком России?

____________________________________________________________________________________________

Я не возражаю против проверки и перепроверки в любое время банком или его агентом всех сведений, содержащихся в Заявлении - анкете.

Подпись Заемщика:

Приложение Б

                                                                    

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР № 166

Г.Сенгилей

"17" марта 2005г.

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество), именуемый в дальнейшем КРЕДИТОР, в лице  управляющего Сенгилеевским отделением № 4274 Сбербанка России Елизарова Сергея Валентиновича, действующего в соответствии с Уставом Сбербанка России, Положением об отделении  и на основании доверенности № 101 от "02"декабря 2004 г., с одной стороны, и

гр. Матулин Александр Викторович

гр. Матулина Наталья Андреевна

совместно именуемые далее СОЗАЕМЩИКИ, с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. Предмет договора

1.1. КРЕДИТОР обязуется предоставить СОЗАЕМЩИКАМ кредит в сумме  180000=руб.   Сто восемьдесят тысяч рублей

На приобретение квартиры, находящейся по адресу: р.п.Силикатный Сенгилеевского района  Ульяновской области ул.Ленина  дом № 2, квартира 21 (двадцать один), состоящая из двух комнат общей полезной площадью 43,64 (сорок три целых шестьдесят четыре сотых) кв.м., именуемого далее Объект недвижимости, на срок по “16”марта 2015 года под 18% (Восемнадцать) процентов1 годовых, а СОЗАЕМЩИКИ на условиях солидарной ответственности обязуются возвратить КРЕДИТОРУ полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере, в сроки и на условиях настоящего договора.

1.2. Кредит предоставляется КРЕДИТОРОМ исходя из суммарной платежеспособности СОЗАЕМЩИКОВ.

2. Условия предоставления кредита

2.1. Кредитор открывает СОЗАЕМЩИКАМ ссудный счет № 45507810269120003973.

За обслуживание ссудного счета СОЗАЕМЩИКИ уплачивают КРЕДИТОРУ единовременный платеж (тариф) в размере 1% (Один процент) от суммы кредита (min 250руб.) не позднее даты выдачи кредита.

2.2. Выдача кредита производится после уплаты СОЗАЕМЩИКАМИ единовременного платежа (тарифа) в соответствии с п. 2.1 настоящего договора, надлежащего оформления указанного в п. 5.2.1 настоящего договора обеспечения по кредиту, а также передачи залогодателем КРЕДИТОРУ предмета заклада, если в качестве обеспечения используется имущество в закладе, и предоставления (обеспечения предоставления) СОЗАЕМЩИКАМИ КРЕДИТОРУ страхового полиса на предметы залога в соответствии с требованиями КРЕДИТОРА.

2.3. Выдача кредита производится КРЕДИТОРОМ после:

- внесения СОЗАЕМЩИКОМ Матулиной Натальей Андреевной на счет по вкладу в филиале КРЕДИТОРА денежной суммы, составляющей не менее 10 % (Десяти процентов) от стоимости приобретаемого  Объекта недвижимости;

- оформления срочного обязательства.

2.4. Выдача кредита производится единовременно по заявлению СОЗАЕМЩИКА  

-   наличными деньгами.

2.5. Погашение кредита производится СОЗАЕМЩИКАМИ ежемесячно, не позднее 10 числа месяца, следующего за платежным, в соответствии со срочным обязательством, являющимся неотъемлемой частью настоящего договора.

Последний платеж производится не позднее даты, указанной в п. 1.1 настоящего договора.

2.6. Уплата процентов производится СОЗАЕМЩИКАМИ ежемесячно, не позднее 10 числа платежного месяца, следующего за платежным:

-  одновременно с погашением основного долга по кредиту.

2.7. При досрочном погашении части основного долга до наступления срока следующего платежа СОЗАЕМЩИКИ производят ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности по кредиту не позднее 10 числа месяца, следующего за платежным.

2.8. При несвоевременном внесении (перечислении) платежа в погашение кредита и/или уплату процентов СОЗАЕМЩИКИ уплачивают КРЕДИТОРУ неустойку с даты, следующей за датой наступления исполнения обязательства, установленной настоящим договором, в размере двукратной процентной ставки по настоящему договору, начисляемую на сумму просроченного платежа за период просрочки, включая дату погашения просроченной задолженности.

3. Условия расчетов и платежей

3.1. Погашение кредита и уплата процентов и неустоек производится:

- наличными деньгами через кассы филиалов КРЕДИТОРА, переводами через предприятия связи, перечислением со счетов по вкладам, посредством удержания из заработной платы (по заявлению СОЗАЕМЩИКОВ Матулина Александра Викторовича и Матулиной Натальей Андреевной).

3.2. Датой выдачи кредита является дата образования ссудной задолженности.

Датой погашения задолженности по кредиту, уплаты процентов, неустойки является дата поступления средств в кассу филиала КРЕДИТОРА, выдавшего кредит.

3.3. Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается с даты образования  задолженности по ссудному счету (не включая  эту дату) и заканчивается датой погашения задолженности по ссудному счету (включительно), а в случае несвоевременного погашения задолженности (просрочки) – датой погашения, установленной по настоящему договору (включительно). При этом, если дата погашения задолженности по ссудному счету приходится на выходной день, то в случае несвоевременного погашения задолженности (просрочки) отчет срока для начисления процентов за пользование кредитом заканчивается первым рабочим днем (включая этот день), следующим за выходным днем, на который приходится дата погашения задолженности.

При досрочном, частичном исполнении обязательств по настоящему договору (погашении кредита, уплаты процентов) дата уплаты процентов включается в период, за который эта уплата производится.

3.4. При исчислении процентов и неустойки в расчет принимается  фактическое количество календарных дней в платежном периоде, а в  году - действительное число календарных дней (365 или 366 соответственно).

3.5. Суммы, вносимые (перечисленные) СОЗАЕМЩИКАМИ в счет погашения задолженности по настоящему договору, направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

1) на уплату неустойки;

2) на уплату просроченных процентов;

3) на уплату срочных процентов;

4) на погашение просроченной задолженности по кредиту;

5) на погашение срочной задолженности по кредиту.

3.6. СОЗАЕМЩИКИ возмещают все  расходы КРЕДИТОРА, связанные с взысканием задолженности по настоящему договору.

4. Обязательства и права КРЕДИТОРА

4.1. КРЕДИТОР обязан по заявлению СОЗАЕМЩИКА Матулина Александра Викторовича после 

выполнения условий, изложенных в п.п. 2.2 и 2.3 настоящего договора, в соответствии с п. 2.4 настоящего договора:

 выдать наличными деньгами в день подачи заявления.

4.2. КРЕДИТОР имеет право в одностороннем порядке производить снижение процентной ставки по настоящему договору, в т.ч., но не исключительно, при условии принятия Банком России решений по снижению учетной ставки.

4.3. КРЕДИТОР имеет право в одностороннем порядке производить по своему усмотрению повышение процентной ставки по настоящему договору, в том числе, но не исключительно, при условии принятия Банком России решений по повышению учетной ставки.

В этом случае КРЕДИТОР обязан письменно уведомить СОЗАЕМЩИКОВ об изменении процентной ставки с указанием даты изменения.

4.4. КРЕДИТОР имеет право в одностороннем порядке производить по своему усмотрению снижение размера неустойки и/или устанавливать период времени, в течение которого неустойка не взимается, с уведомлением об этом СОЗАЕМЩИКОВ без оформления этого изменения дополнительным соглашением.

Снижение размера неустойки и/или наступление периода времени, в течение которого неустойка не взимается, вступает в силу с даты, указанной в соответствующем уведомлении КРЕДИТОРА.

4.5. КРЕДИТОР вправе установить ежеквартальную периодичность по уплате кредита и процентов за пользование кредитом по заявлению СОЗАЕМЩИКОВ в исключительных случаях на срок не более 6 месяцев с заключением дополнительного соглашения к настоящему договору. 

При ежеквартальной уплате процентов КРЕДИТОР самостоятельно производит пересчет процентной ставки для ее приведения к месячному базису.

4.6. КРЕДИТОР имеет право потребовать от СОЗАЕМЩИКОВ, а СОЗАЕМЩИКИ обязаны досрочно возвратить всю сумму кредита и уплатить причитающиеся проценты за пользование кредитом, неустойки, предусмотренные условиями настоящего договора, при этом КРЕДИТОР имеет право предъявить аналогичные требования поручителям и обратить взыскание на заложенное имущество в случаях:

а) неисполнения или ненадлежащего исполнения СОЗАЕМЩИКАМИ их обязательств по погашению кредита и/или  уплате процентов за пользование кредитом по настоящему договору, а также по другим договорам о предоставлении кредита, заключенным с КРЕДИТОРОМ;

б) образования необеспеченной задолженности;

в) отсутствия продления страхования имущества, переданного в залог в обеспечение по настоящему договору, в соответствии с п. 5.3 настоящего  договора;

г) неисполнения СОЗАЕМЩИКАМИ их обязательств, предусмотренных п.п. 5.1, 5.4.2, 5.8; 5.16  договора.

5. Обязательства и права СОЗАЕМЩИКОВ

5.1. СОЗАЕМЩИКИ обязаны использовать кредит на цели, указанные в п. 1.1 настоящего договора, и предоставить КРЕДИТОРУ:

- в течение трех месяцев от даты выдачи кредита документы, подтверждающие право собственности СОЗАЕМЩИКА(ОВ) на приобретенный Объект недвижимости:  квартиры, находящейся по адресу: п.Силикатный Сенгилеевского района  Ульяновской области ул.Ленина, дом 2 , квартира 21 (двадцать один), состоящая из двух комнат общей полезной площадь. 43,64 (сорок три целых шестьдесят четыре сотых).

5.2. В качестве обеспечения  своевременного и полного возврата кредита и уплаты процентов за пользование им СОЗАЕМЩИКИ предоставляют (обеспечивают предоставление) КРЕДИТОРУ:

5.2.1. 1) Поручительство Логачевой Татьяны Анатольевны договор №      от 17 марта 2005г.

              Поручительство Конахина Евгения Николаевича договор №     от 17 марта 2005г.

2) ___________________________________________________________________________________________;

 поручительства организаций - клиентов КРЕДИТОРА/ указать полное наименование;

3) ____________________________________________________________________________________________;

 ценные бумаги в заклад/указать какие и залогодателя; имущество в залог/указать, какое и залогодателя)

5.2.2. ___________________________________________________________________________________ .

5.3. СОЗАЕМЩИКИ обязаны застраховать (обеспечить страхование залогодателем) в пользу КРЕДИТОРА имущество(а), передаваемое(ого) в залог, от риска ____________________ ___________________ на сумму _________________________________________________ в одной из следующих страховых компаний: ______ и своевременно возобновлять (обеспечивать возобновление) страхование(я) до полного исполнения обязательств по настоящему договору.

5.4. СОЗАЕМЩИКИ обязаны:

5.4.1. предоставить (обеспечить предоставление) КРЕДИТОРУ страховой(ого) полис(а) на имущество, указанное в п. 5.2.1, обеспечить явку поручителей и залогодателей и предоставление необходимых документов для оформления договоров поручительства и залога, указанных в п. 5.2.1 договора, а также подписать (обеспечить подписание) договоры(ов) поручительства и залога в течение пяти рабочих дней от даты заключения настоящего договора;

5.4.2. предоставить КРЕДИТОР:

- страховой полис на приобретенный Объект недвижимости, указанный в п. 5.2.2 настоящего договора; документы, необходимые для оформления Договора ипотеки этого Объекта недвижимости, а также подписать Договор ипотеки в течение __________________________ от даты проведения первой операции по ссудному счету;

(не более 3-х  месяцев)

5.5. СОЗАЕМЩИКИ обязаны получить кредит в течение 45 дней от даты заключения настоящего договора.

5.6. Для получения кредита СОЗАЕМЩИКИ обязаны:

- внести на счет по вкладу в филиале КРЕДИТОРА денежную сумму, составляющую не менее 10 % (Десяти процентов) от стоимости приобретаемого Объекта недвижимости;

-   оформить срочное обязательство.

5.7. При увеличении КРЕДИТОРОМ процентной ставки в соответствии с п. 4.3 договора СОЗАЕМЩИКИ имеют право погасить всю сумму кредита на условиях взимания прежней процентной ставки в течение трех месяцев от даты отправки КРЕДИТОРОМ извещения.

5.8. При несогласии поручителя, залогодателя по настоящему договору с увеличением процентной ставки (отказе переоформить договоры поручительства и залога) СОЗАЕМЩИКИ обязаны предоставить другое поручительство или иное обеспечение по согласованию с КРЕДИТОРОМ  в течение полутора месяцев от даты отправки КРЕДИТОРОМ извещения об изменении процентной ставки.

5.9. СОЗАЕМЩИКИ вправе производить досрочное полное или частичное погашение кредита с уплатой процентов и неустоек, начисленных на дату погашения.

5.10. СОЗАЕМЩИКИ вправе в исключительных случаях обратиться к КРЕДИТОРУ с заявлением о временном установлении ежеквартальной периодичности по уплате основного долга и процентов за пользование кредитом на срок до 6 месяцев (с соответствующим перерасчетом процентной ставки для приведения ее к месячному базису).

5.11. СОЗАЕМЩИКИ вправе обратиться к КРЕДИТОРУ с заявлением о предоставлении отсрочки погашения основного долга в случае рождения ребенка (детей) у  Матулиной Натальи Андреевны в период действия настоящего договора. Отсрочка при рождении ребенка (детей) предоставляется не более чем до достижения ребенком (детьми) трех лет и отсчитывается с даты подачи заявления СОЗАЕМЩИКАМИ. 

Срок действия кредитного договора может быть увеличен на срок предоставленной(ых) отсрочки(ек) путем заключения дополнительного соглашения к настоящему договору. При этом СОЗАЕМЩИКИ обязаны представить КРЕДИТОРУ копию свидетельства о рождении ребенка (детей) и переоформить срочное обязательство.

5.12. Суммарный период всех предоставленных в соответствии с условиями настоящего Договора отсрочек погашения основного долга не может превышать пяти лет.

5.13. Уплата процентов в период действия отсрочки погашения основного долга в случае рождения ребенка производится СОЗАЕМЩИКАМИ ежемесячно не позднее последнего числа платежного месяца, с момента окончания действия отсрочки - одновременно с погашением основного долга по кредиту.

5.14. СОЗАЕМЩИКИ несут солидарную ответственность по своим обязательствам перед КРЕДИТОРОМ всем своим имуществом в пределах задолженности по кредиту, процентам, неустойкам и расходам, связанным со взысканием задолженности по кредиту.

5.15. Обязательства СОЗАЕМЩИКОВ считаются надлежаще и полностью выполненными  после возврата КРЕДИТОРУ всей суммы кредита, уплаты процентов за пользование кредитом, неустоек в соответствии с условиями настоящего договора,  определяемых на дату погашения кредита, и возмещения расходов, связанных с взысканием задолженности.

5.16. СОЗАЕМЩИКИ обязаны в трехдневный срок уведомить КРЕДИТОРА об изменении адреса регистрации (прописки), фактического места жительства, работы, фамилии или имени, семейного положения и возникновении обстоятельств, способных повлиять на выполнение СОЗАЕМЩИКАМИ обязательств по настоящему договору.

6. Основания и порядок расторжения договора

6.1. В случае невыполнения  СОЗАЕМЩИКАМИ условий, указанных в п.п. 5.2.1, 5.3 (в части обязанности СОЗАЕМЩИКОВ застраховать (обеспечить страхование) имущество(а), передаваемое(ого) в залог); 5.4.1; 5.5; 5.6 настоящего договора, КРЕДИТОР имеет право в одностороннем (внесудебном) порядке расторгнуть настоящий договор, письменно известив об этом СОЗАЕМЩИКОВ.

6.2. Расторжение настоящего договора производится путем направления СОЗАЕМЩИКАМ соответствующего извещения в письменной форме заказным письмом с уведомлением о вручении.

Договор считается расторгнутым с даты получения СОЗАЕМЩИКАМИ указанного извещения, если в извещении не указана иная дата.

7. Прочие условия

7.1. Договор вступает в силу с даты его подписания сторонами и действует до полного выполнения сторонами своих  обязательств по настоящему договору.

7.2. Изменения и дополнения к настоящему договору, кроме случаев, предусмотренных п.п. 4.2, 4.3, 4.4 настоящего договора, действительны, если они совершены в письменной форме и подписаны СОЗАЕМЩИКАМИ и уполномоченным лицом КРЕДИТОРА.

7.3. Расторжение брака между СОЗАЕМЩИКАМИ  Матулина Александра Викторовича и Матулиной Натальей Андреевной не влечет изменения условий настоящего договора.

7.4. Споры по настоящему договору рассматриваются в соответствии с действующим законодательством в  Сенгилеевском  районном суде Ульяновской области.

7.5. Договор составлен в четырех экземплярах, из которых два передаются СОЗАЕМЩИКАМ, два - КРЕДИТОРУ.

8. Адреса и реквизиты сторон

8.1. КРЕДИТОР:

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерно0000000000е общество)

Местонахождение: 117997, г. Москва, ул. Вавилова, д.19. ИНН 7707083893.

Почтовый адрес: Сенгилеевское отделение № 4274 Сбербанка России

433380 Ульяновская область г.Сенгилей ул.Красноармейская, 53

Корреспондентский счет № 30101810000000000602 в Ульяновском ОСБ № 8588  БИК 047308602

Телефон: 2-23-82

Факс: 2-16-41

8.2. СОЗАЕМЩИКИ:

1) Матулин Александр Викторович

Адрес регистрации (прописки)  Ульяновская область Сенгилеевский район п.Силикатный ул.Заводская,5-33

Адрес фактического проживания: Ульяновская область Сенгилеевский район п.Силикатный ул.Энгельса,11-64

Паспорт: Серия 73 01 N 263020 выдан  Сенгилеевским ОВД 28 ноября 2001 года

Телефоны: домашний/служебный  - 89021281575/-

2) Матулина Наталья Андреевна

Адрес фактического проживания Ульяновская область Сенгилеевский район п.Силикатный ул.Энгельса,11-64

Паспорт: Серия  73 00 N 122166 выдан  Сенгилеевским ОВД  27 февраля 2001 года

Телефоны: домашний/служебный  -

КРЕДИТОР:		СОЗАЕМЩИКИ:
Управляющий__________________0______________		_____________________	А.В.Матулин
(должность)		(подпись)
_____________________	С.В.Елизаров	_____________________	Н.А.Матулина
(подпись)	(Ф.И.О.)	(подпись)
М.П.		_____________________	_____________________
		(подпись)	(Ф.И.О.)

ОЗНАКОМЛЕН:

Поручитель(и):________________________________________________________________

(Ф.И.О., подпись)

Приложение В

ДОГОВОР ПОРУЧИТЕЛЬСТВА N_______                                                          

(с сотрудником

“____”_______20__ г.                                                

     ______________________

                  ( место заключения)

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество), именуемый в дальнейшем КРЕДИТОР, в лице _________________________________________________________________________                    (должность уполномоченного лица банка,

_________________________________________________________________________,

Ф.И.О. полностью)

действующего на основании Устава Сбербанка России, Положения о _________________________________________________________________________и Доверенности №_____________ от “____”_______________ 20_____ г., с одной стороны, и гр. ____________________________________________________________,

(Ф.И.О. полностью)

именуемый далее ПОРУЧИТЕЛЬ, с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.

 

1. Предмет договора

 1.1. ПОРУЧИТЕЛЬ обязуется перед КРЕДИТОРОМ отвечать за исполнение _________________________________________________________________________

(ФИО  ЗАЕМЩИКА по кредитному договору)

(паспортные данные: серия ________ № ________ выдан “ __ ”_____________ ____ года ____________________________________________________________________,

(кем, где)

именуемым   далее  ЗАЕМЩИК,   всех  его   обязательств перед  КРЕДИТОРОМ    по

кредитному договору N______ от “____”____________20 ___г.                                            (далее кредитный договор), заключенному между  ЗАЕМЩИКОМ  и КРЕДИТОРОМ.

1.2. ПОРУЧИТЕЛЬ  ознакомлен  со  всеми  условиями указанного выше кредитного договора  и согласен отвечать за  исполнение  ЗАЕМЩИКОМ  его обязательств  полностью,  в  том  числе по следующим условиям договора  (указать прописью): 

сумма кредита______________________________________

                                                   ( цифрами  и прописью)

срок  возврата кредита ______________________________

процентная ставка, процентов годовых_________________

порядок погашения кредита: ежемесячно, начиная с “___”___________20__ г;

последний платеж производится  не позднее  “___” __________ 20__ г.;

порядок уплаты процентов: ежемесячно, начиная с  “___” _____ 20__ г., одновременно с погашением основного долга по кредиту;

неустойка: в размере _________ процентов годовых с суммы просроченного платежа за каждый день просрочки;

целевое назначение  кредита _____________________________.

                                      2. Права и обязанности сторон

2.1. ПОРУЧИТЕЛЬ  отвечает  перед   КРЕДИТОРОМ  за  выполнение   ЗАЕМЩИКОМ условий кредитного договора в том же объеме, как и ЗАЕМЩИК, включая погашение основного долга, уплату процентов за пользование кредитом  и неустойки, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других расходов КРЕДИТОРА, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств по кредитному договору   ЗАЕМЩИКОМ.

2.2. При  неисполнении или ненадлежащем исполнении ЗАЕМЩИКОМ обязательств по указанному кредитному договору ПОРУЧИТЕЛЬ и ЗАЕМЩИК отвечают перед КРЕДИТОРОМ солидарно.

ПОРУЧИТЕЛЬ обязан не позднее следующего рабочего дня после получения письменного уведомления от КРЕДИТОРА о просрочке платежа ЗАЕМЩИКОМ по кредитному договору оплатить КРЕДИТОРУ просроченную ЗАЕМЩИКОМ сумму с учетом штрафов на дату фактической оплаты задолженности ЗАЕМЩИКА по кредитному договору.

2.3. ПОРУЧИТЕЛЬ согласен на право КРЕДИТОРА без дополнительного уведомления ПОРУЧИТЕЛЯ и переоформления настоящего договора :

2.3.1. В одностороннем порядке снижать процентную ставку за пользование кредитом согласно условиям кредитного договора;

2.3.2. Потребовать от ПОРУЧИТЕЛЯ досрочного возврата всей суммы кредита, уплаты причитающихся процентов за пользование кредитом и неустойки по основаниям, предусмотренным п. 4.5.  кредитного договора.;

2.3.3.  В случае невыполнения ЗАЕМЩИКОМ обязательств по кредитному договору  ежемесячно направлять средства из заработной платы ПОРУЧИТЕЛЯ на погашение  задолженности ЗАЕМЩИКА по кредитному договору.

2.4. КРЕДИТОР вправе повышать процентную ставку за пользование кредитом согласно условиям кредитного договора. Договор поручительства при этом переоформляется.

2.5. ПОРУЧИТЕЛЬ обязан в трехдневный срок уведомить  КРЕДИТОРА об изменении адреса регистрации (прописки), фактического места жительства, работы, фамилии или имени и возникновении обстоятельств, способных повлиять на выполнение ПОРУЧИТЕЛЕМ обязательств по настоящему договору.

2.6. К ПОРУЧИТЕЛЮ, исполнившему обязательства ЗАЕМЩИКА по кредитному договору,  переходят все права КРЕДИТОРА по этому обязательству.

2.7. ПОРУЧИТЕЛЬ не вправе без согласия КРЕДИТОРА односторонне отказаться от принятых на себя обязательств по настоящему договору или изменить его условия.

Любая договоренность между ПОРУЧИТЕЛЕМ и ЗАЕМЩИКОМ в отношении настоящего договора не затрагивает обязательств ПОРУЧИТЕЛЯ перед КРЕДИТОРОМ по настоящему договору.

2.8. ПОРУЧИТЕЛЬ не вправе выдвигать против требований КРЕДИТОРА возражения, которые мог бы представить ЗАЕМЩИК.

 

3. Прочие условия

3.1. Настоящий договор вступает в силу с даты его подписания сторонами.

3.2. Поручительство прекращается с прекращением всех обязательств ЗАЕМЩИКА по кредитному договору, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

3.3. Споры по настоящему договору рассматриваются в порядке,  установленном законодательством Российской Федерации.

3.4. Настоящий  договор составлен в трех экземплярах, один из которых передается ПОРУЧИТЕЛЮ, два - КРЕДИТОРУ.

4. Адреса и реквизиты сторон

КРЕДИТОР:	ПОРУЧИТЕЛЬ:
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации	__________________________________________   (  Ф.И..О  полностью ) __________________________________________
Местонахождение: _______________________ __________________________________________	Паспорт/удостоверение личности                      Серия ______________№____________________ выдан____________________________________
	( кем, когда)
Почтовый адрес: ___________________________ __________________________________________	Адрес  регистрации ( прописки): __________________________________________ __________________________________________
Телефон, факс: ____________________________	Адрес фактического  проживания __________________________________________
Реквизиты: ________________________________ ____________________________________________________________________________________	_________________________________________ Телефоны (домашний)_______________________________  (служебный)______________________________
__________________________________________ (должность) _________________________________________________________________________________ (подпись, фамилия, имя, отчество)	___________________________________________________________________________________ (подпись, фамилия, имя, отчество)
м.п.	.

Приложение Г

СРОЧНОЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВО №

                                                                                                              “___” ________________ 20  __ г.

Я:______________________________________________________________________

Паспорт серии: ______________№ __________выдан “____”_____________ _____ г.

________________________________________________________________________                                                                                                 (кем)

Зарегистрирован (прописан) по адресу: ______________________________________

________________________________________________________________________

Телефоны:  домашний:___________________ рабочий:_______________________________

Место и дата рождения:_______________________________________________________________

________________________________________________________________________

Проживающий (ая) по адресу:______________________________________________

________________________________________________________________________Работающий в ___________________________ Сбербанка России, в соответствии с условиями Кредитного договора №_______ от “____”_______________  20 __ года

ОБЯЗУЮСЬ:

Вернуть _________________ Сбербанка России сумму представленного мне кредита в  размере _______________________________________________________________

                 (цифрами и прописью)

________________________________________________________________________

и уплатить проценты по нему, исчисленные в соответствии с условиями вышеуказанного  Кредитного договора,  в срок до  “____”_________ 20 __года для чего:

производить ежемесячно платежи в погашение основного долга не позднее 25 числа платежного месяца согласно графика:

№ п/п	Дата платежа	Сумма
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

-  при пролонгации Кредитного договора переоформить срочное  обязательство с указанием суммы и сроков погашения остатка по ссуде;

-  проценты, начисленные в соответствии с п.1.1. и п.2.7. вышеуказанного Кредитного договора, уплачивать одновременно с платежами по основному долгу, согласно расчету на  дату возврата, при этом окончательный расчет по процентам производится одновременно с окончательным расчетом по ссуде;

-   отвечать по своим обязательствам перед Банком всем своим имуществом в пределах задолженности по ссуде и суммы процентов по ней.

Заемщик_________________________________________________________

(подпись)

Обязательство проверено и принято:_________________________________

---

1 1. По рублевым кредитам:

В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации (часть 2) материальная выгода, полученная Созаемщиками от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, подлежит налогообложению в  размере 13%  от положительной разницы между суммой процентов за пользование заемными средствами, выраженными в рублях, исчисленной исходя из 3/4 действующей ставки рефинансирования, установленной Центральным банком Российской Федерации на дату получения таких средств, и суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора

   2. По кредитам в иностранной валюте:

В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации (часть 2) материальная выгода, полученная Созаемщиками от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, подлежит налогообложению в  размере 13%  от положительной разницы между суммой процентов за пользование заемными средствами, выраженными в иностранной валюте, исчисленной исходя из 9% годовых, и суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора.